Придется постучать

Придется постучать
Юристов, аудиторов и бухгалтеров будут штрафовать за отказ
предоставить информацию о клиентах
Ульяна Вылегжанина, Калининград
"Российская Бизнес-газета" №830 (1)
10.01.2012
У банков и кредитных кооперативов, обязанных предоставлять надзорным органам
конфиденциальную информацию о подозрительных сделках, могут появиться коллеги по
несчастью - юристы, аудиторы и бухгалтеры. По мнению экспертов, новый
законопроект особенно сильно ударит по компаниям, работающим в небольших поселках.
Такие поправки в Кодекс об административных правонарушениях и Федеральный закон
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма" подготовил и опубликовал на своем сайте минфин. Если
инициатива финансового ведомства обретет законодательную силу, все организации и
индивидуальные предприниматели, оказывающие юридические, аудиторские или
бухгалтерские услуги, рискуют быть оштрафованными за отказ сотрудничать с
Росфинмониторингом (органом, который занимается контролем и противодействием
легализации преступной прибыли). Сумма денежного взыскания составит от 10 тыс. до 50
тыс. рублей.
Более того, бухгалтерам, аудиторам и юристам вменят в обязанность "доносить" в
уполномоченный орган на любого подозрительного клиента, даже если предположения о
"нечистоплотности" той или иной компании не будут подкреплены вещественными
доказательствами. Основанием для подозрений может стать, к примеру, несоответствие
сделки целям деятельности организации или запутанный характер сделки, не имеющий
очевидного экономического смысла или законной цели. За "преступное" бездействие
профессиональным организациям грозит все тот же штраф - до 50 тыс. рублей.
Перспектива принудительного сотрудничества с надзорными органами вызвала
недовольство среди представителей юридического, аудиторского и бухгалтерского
сообщества. "Предлагаемые положения законопроекта, вероятнее всего, повлекут за собой
негативные последствия. В частности, речь идет об общем снижении уровня доверия как
российских, так и зарубежных клиентов", - прокомментировал "РБГ" инициативу
минфина партнер столичной консалтинговой компании "Лигерион Групп" Андрей
Шаховнин. И пояснил, что специфика большинства юридических услуг такова, что
именно доверие клиента является ключевым условием деловых взаимоотношений.
"Обсуждаемые законодательные нововведения могут спровоцировать клиентов на
умалчивание об определенных фактах при общении с юристами, что затруднит оказание
качественной юридической помощи", - отмечает Андрей Шаховнин.
Бухгалтерам, аудиторам и юристам вменят в обязанность "доносить" в уполномоченный
орган на любого подозрительного клиента, даже если доказательств его вины нет
Особую обеспокоенность возможными негативными последствиями нового законопроекта
выразили представители юридических, аудиторских и бухгалтерских компаний,
работающие в небольших населенных пунктах. "В нашем городе работают около двух
десятков юридических фирм и индивидуальных юристов, которые специализируются на
налогообложении бизнеса, - делится с корреспондентом "РБГ" информацией Андрей
Кузьмичев, заместитель генерального директора одной из юридических компаний
полумиллионного Калининграда. - Многих представителей бизнеса, которые обращаются
за помощью к одному и тому же юристу, связывают партнерские отношения. Поэтому
если кого-то из коллег уличат в сотрудничестве с надзорными органами, он может
потерять не только конкретное дело, но и всех своих клиентов".
Как пояснили корреспонденту "РБГ" в министерстве финансов, предложенные поправки
составлены в соответствии с одной из рекомендаций группы разработки финансовых мер
борьбы с отмыванием денег (FATF), в состав которой Россия вошла в 2004 году. Эта
межправительственная организация устанавливает стандарты и разрабатывает
международную политику по борьбе с легализацией преступных доходов и
финансированием терроризма. В частности, 24-я рекомендация FATF (всего таких
рекомендаций 40) предлагает странам-участникам группы вовлечь в систему
государственного мониторинга представителей нефинансовых организаций, к которым
относятся бухгалтеры, аудиторы и юристы. "Принятие федерального закона будет
способствовать усилению контроля государства за операциями юридических и
физических лиц в целях противодействия финансированию терроризма и отмыванию
доходов, полученных преступным путем", - подчеркнули в минфине.
При этом обязанность предоставлять сведения о случаях легализации доходов за
аудиторскими компаниями была закреплена и раньше - в федеральных стандартах
аудиторской деятельности (ФСАД). Поэтому работа налоговых ревизоров и
консультантов с принятием нового законопроекта не должна подвергнуться серьезным
изменениям - за исключением угрозы присуждения 50-тысячного штрафа. А вот в Законе
"Об адвокатской деятельности и адвокатуре в РФ", наоборот, закреплены принципы
сохранения тайны сведений, полученных от клиента. "В предложении министерства
финансов видна попытка скорректировать понимание профессиональной этики юристов, продолжает Андрей Шаховнин. - Кроме того, с точки зрения российского
законодательства легализация доходов - это преступление, квалифицировать которое
может только суд. Предположу, что ни одна уважающая себя юридическая компания не
станет подозревать своего клиента в отмывании денег и раскрывать посторонним лицам
соответствующие сведения как минимум до решения суда".