Введение В настоящее время коммерческие банки являются основным звеном рыночной системы, без которого сложно представить нашу жизнь. В полной мере это можно сказать о Росси и, где в годы перестройки сформировалась двухуровневая банковская система. Нижнее звено банковской системы, в которую входят коммерческие банки, представляет собой сеть независимых банковских учреждений, которые непосредственно выполняют функции кредитно-расчетного обслуживания клиентов на коммерческих принципах. Его основная составляющая - коммерческие банки. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Коммерческие банки, как и другие субъекты экономических отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны иметь определенную сумму денег, то есть ресурсы. В современных условиях развития экономики России проблема формирования ресурсов приобретает первостепенное значение. Это связано с тем, что с переходом к рыночной экономике, ликвидацией государственной монополии на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Привлеченные средства банков покрывают более 90% общей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций, в первую очередь кредитных. Это вклады (вклады), а также корреспондентские и текущие счета. Их роль велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, удовлетворяют потребности населения. по потребительским кредитам. Понятие и характеристика коммерческого банка Постановка вопроса о необходимости определения понятия банк вызвана двумя соображениями. Первое соображение, наиболее очевидное, связано с необходимостью установить, что составляет юридическое лицо или субъект права, называемый банком, каков его правовой статус, какова его компетенция, каково его участие в экономическом обороте. Другими словами, необходимо иметь четкое представление о том, что с юридической точки зрения представляет собой указанный предмет, каковы его потенциальные положительные возможности, а также какие обязанности и средства могут быть использованы для воздействия на него. Второе соображение, не столь очевидное, но не менее важное, предполагает ответ на вопрос, в каких случаях, для каких видов деятельности необходимо формировать банк. Другими словами, в каких случаях государство обязано требовать от граждан, как субъектов предпринимательской деятельности, создавать банк, а также наказывать за выполнение определенных действий в других, небанковских формах. Функции коммерческих банков Среди функций коммерческого банка особо выделяются четыре, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность: Накопление и мобилизация временно свободных денежных средств Кредитное посредничество Посредничество при проведении платежей и расчетов Создание платежных средств Накопление и мобилизация временно свободных средств - одна из важнейших функций банков. Коммерческие банки играют ведущую роль в привлечении свободных средств от всех экономических агентов: населения, предприятий и государства - и конвертации их в капитал с целью получения прибыли. Изначально коммерческие банки использовали для своей деятельности только собственные средства. В своей дальнейшей деятельности они начали искать возможности для расширения каналов привлечения средств за счет открытия массы различных вкладов и счетов, мотивируя владельцев средств выплачивать соответствующие проценты. В результате доля привлеченных средств по отношению к собственным средствам неизмеримо увеличилась и составила около 80% от общего капитала банка. Выполняя функцию привлечения средств, банки выступают заемщиками. Накапливая значительные средства, банки не хранят их дома, а конвертируют в капитал, вкладывая их в экономику, предоставляя ссуды и покупая ценные бумаги. Выполняя функцию посредничества при выдаче ссуды, коммерческий банк действует как посредник между организациями, у которых есть свободные средства, и организациями, которые в них нуждаются. Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда одни средства находятся в собственности, а реальная потребность в них возникает у других. В качестве посредника в ссуде коммерческий банк, аккумулируя средства, имеет возможность предоставить эти ресурсы нуждающимся в необходимом количестве и на требуемый период. Таким образом осуществляется кредитование предприятий, государства и населения. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства и снижению издержек обращения. Посредничество при осуществлении платежей и расчетов в хозяйстве следующая функция коммерческих банков. Они обеспечивают функционирование платежной системы путем перевода денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствует постепенное сокращение наличного денежного оборота и увеличение доли безналичных расчетов, осуществляемых коммерческими банками. В зарубежных странах безналичные платежи составляют более 90% всех платежей, в России - около 64%. Для реализации этой функции коммерческие банки открывают своим клиентам счета и переводят денежные средства. Значительное место в переводных операциях занимают средства, находящиеся на депозитах до востребования, и они используются более эффективно, совершенствуется технология расчетов, стремление бизнесклиентуры более эффективно использовать свои средства. Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты с использованием клиринговых систем крупных банков с большим количеством филиалов и отделений. Система электронных платежей - электронные деньги развивается. Централизация платежей в банках помогает снизить издержки обращения. На коммерческие банки также возложена функция международных расчетов. Помимо основных функций коммерческие банки выполняют дополнительные функции. Среди них особое место занимает такая функция, как создание платежных средств в виде банковских вкладов - с помощью чеков, пластиковых карт, переводных векселей, электронных переводов. Эта функция появилась в коммерческих банках в связи с развитием кредитных денег, выводом из обращения золотых денег и преобразованием эмиссии банкнот в депозитно- чековую, что позволило расширить безналичное обращение и сократить эмиссию банкнот. Целью банковской системы является обеспечение того, чтобы количество денег в обращении удовлетворяло их потребности, поддерживая нормальные темпы экономического роста и высокий уровень занятости. Однако экономике нужны необходимые, но не чрезмерные поступления денег. Если их количество в обращении увеличивается, инфляция увеличивается, и наоборот. В этом случае центральный банк ограничивает создание денег, изменяя значение денежного мультипликатора. Развитие кредитной функции - это функция организации выпуска и размещения ценных бумаг. Он осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является предпосылкой относительно стабильного экономического роста. При отсутствии банковских кредитов расширение производства становится невозможным или откладывается до тех пор, пока не будут накоплены необходимые средства. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы, что было бы нерентабельно, поэтому коммерческие банки организуют продажу ценных бумаг на рынке, что дает возможность перераспределить средства. Развитие этой функции банка привело к тому, что с 20-х гг. XX век. банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые проходит основная часть розничных продаж ценных бумаг. Назначение и роль коммерческих банков Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически происходило параллельно и тесно переплеталось. В то же время банки, выступая посредниками при перераспределении капитала, значительно повышают общую эффективность производства. Коммерческие банки относятся к особой категории коммерческих предприятий, называемых финансовыми посредниками. Они привлекают капитал, сбережения населения и другие средства, высвобождаемые в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, нуждающимся в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Итак, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а при выдаче кредита - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет суть финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть трудности прямого контакта между вкладчиками и заемщиками, возникающие из-за несоответствия предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности и т. д. Масштабы финансового посредничества в современной экономике поистине огромны. Статистика движения денежных средств дает представление об этом. В этой системе бухгалтерского учета экономика разделена на несколько секторов: домашние хозяйства, коммерческие предприятия, государственные учреждения, финансовые учреждения, зарубежный сектор. В странах с развитой экономикой сектор домашних хозяйств обычно является поставщиком капитала для других секторов. Сектор коммерческих фирм в нормальных экономических условиях испытывает нехватку средств. Государственный сектор обычно испытывает дефицит, поэтому государство выступает заемщиком на рынке ссудного капитала. Зарубежный сектор может иметь как дефицит, так и избыток средств, в зависимости от состояния платежного баланса страны по текущим операциям и баланса международных потоков капитала. Заключение В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа делятся на два типа: собственно банки и кредитные организации. Банк - это коммерческая организация, которая на основании лицензии Центрального банка России дает право осуществлять определенные банковские операции, за исключением денежных операций с физическими лицами. Термин банк и производные от этого термина нельзя использовать в названии кредитных организаций. Коммерческие банки играют важную роль в экономике, выполняя ряд функций, в частности, таких как накопление и мобилизация денежного капитала, кредитное посредничество, расчеты и платежи в экономике, создание платежных средств, организация выпуск и размещение ценных бумаг, а также консультационные услуги клиентам. Таким образом, роль коммерческих банков довольно велика из-за их многочисленных связей с другими секторами экономики. Банки перераспределяют капитал между различными секторами национальной экономики. Их главная заслуга внутри конкретной страны - это организация денежного обращения и накопление основного капитала. В главе также подробно описано, как коммерческие банки влияют на денежно-кредитную политику государства. Сейчас коммерческие банки в России успешно развиваются, несмотря на ряд проблем, которые сейчас возникают. Коммерческие банки быстро адаптируются к меняющимся условиям. Но нельзя утверждать, что их позиция, так сказать, безоблачна. Делая вывод о тенденциях развития коммерческих банков в России, следует отметить, что существует ряд вопросов, которые необходимо решить. По-прежнему существует потребность в грамотной государственной денежно-кредитной политике и создании прочной правовой базы. Перед коммерческими банками стоит задача завоевать и сохранить всеобщее доверие как к банкам, так и к экономике России в целом. Коммерческие банки должны заинтересовать иностранных инвесторов в себе, а также сделать все необходимое для выхода на международный банковский рынок, завоевания и удержания на нем своих твердых позиций.
