МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования Санкт-Петербургский горный университет Кафедра организации и управления КУРСОВАЯ РАБОТА По дисциплине Основы менеджмента (наименование учебной дисциплины согласно учебному плану) ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА Тема проекта: Бизнес-план создания сервисной компании по оказанию услуг телеметрии Автор: студент группы студент группы НБ-15 _____________/Амандурдыев М./ НБ-15 ______________ /Каменский Г.К./ (шифр группы) (подпись) (Ф.И.О.) ОЦЕНКА:_____________ ДАТА:_______________ ПРОВЕРИЛ: Руководитель, доцент ______________ (подпись) Санкт-Петербург 2019 /Крук М.Н./ (Ф.И.О.) ПЕРВОЕ ВЫСШЕЕ ТЕХНИЧЕСКОЕ УЧЕБНОЕ ЗАВЕДЕНИЕ РОССИИ МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» УТВЕРЖДАЮ Заведующий кафедрой /Череповицын А.Е./ (подпись) « (Ф.И.О.) » 2019г. КАФЕДРА ОРГАНИЗАЦИИ И УПРАВЛЕНИЯ КУРСОВАЯ РАБОТА по дисциплине: Основы менеджмента (наименование учебной дисциплины согласно учебному плану) ЗАДАНИЕ студенту группы студенту группы НБ-15 /Амандурдыев М./ (шифр группы) (Ф.И.О.) НБ-15 /Каменскому Г.К./ (шифр группы) (Ф.И.О.) 1. Тема работы: Бизнес-план сервисной компании по оказанию услуг телеметрии. 2. Исходные данные: в соответствии с методическими указаниями 3. Содержание пояснительной записки: титульный лист пояснительной записки, задание на выполнение курсовой работы, аннотация, оглавление, введение, основная часть, заключение, список использованных источников. 4. Перечень графического материала: в соответствии с методическими указаниями 5. Срок сдачи законченной работы 2019 г. Руководитель работы Дата выдачи задания: доцент (должность) (подпись) февраля 2019 г. Санкт-Петербург 2019 2 /Крук М.Н. / (Ф.И.О.) АННОТАЦИЯ Пояснительная записка представляет собой отчет о выполнении курсового проекта по дисциплине «Основы менеджмента». В проекте выполнено описание организационно-правовой формы предприятия и описание организационного плана предприятия, спланирован план маркетинга по завоеванию доли рынка на оказание сервисных услуг по телеметрическим исследованиям скважин. Представлены расчеты капитальных затрат, необходимых для создания предприятия, эксплуатационных затрат, требующихся для функционирования компании, проведен расчет показателей эффективности проекта. Также представлена качественная и количественная оценка рисков проекта. Данная пояснительная записка содержит 38 страниц, 26 таблиц, 4 рисунка. THE ABSTRACT Explanatory note is a report on the implementation of the course project on the discipline "Fundamentals of Management." The project contains a description of the organizational and legal forms and a description of the organizational plan of the enterprise, as well as a marketing plan to attract customers to the market for telemetry systems. The capital costs required for the establishment of the enterprise were calculated, the operating costs required for the operation of the company, and the project performance indicators were calculated. A qualitative and quantitative risk assessment of the project is also presented. This explanatory note contains 38 pages, 26 tables, 4 figures. 3 ОГЛАВЛЕНИЕ ЗАДАНИЕ....................................................................................................................................................... 2 Введение ...................................................................................................................................................... 5 1. Резюме ................................................................................................................................................. 6 2. Организационно-управленческая часть ................................................................................................ 7 2.1 Основные сведения о предприятии .................................................................................................... 7 2.2 Выбор организационно-правовой формы компании ............................................................... 8 2.3 Организационный план ......................................................................................................................12 2.4 SWOT-анализ предприятия .................................................................................................................14 3. Маркетинговая часть .............................................................................................................................17 3.1 Основные виды производимых услуг................................................................................................17 3.2 Рынок сбыта .........................................................................................................................................17 3.3 Прогноз производства ........................................................................................................................24 3.4 Установление уровня цен ............................................................................................................24 3.5 План сбыта ...........................................................................................................................................25 4. План производства и финансовая часть бизнеса ..............................................................................26 4.1 Капитальные затраты ..................................................................................................................26 4.2 Эксплуатационные затраты........................................................................................................27 4.3 Расчет показателей эффективности ...................................................................................................29 5. Оценка рисков проекта ........................................................................................................................34 Заключение ................................................................................................................................................37 Список литературы ....................................................................................................................................38 4 Введение Цель курсовой работы является создание бизнеса плана, благодаря которому можно будет создать сервисную компанию предоставляющие геофизические работы с использованием телесистем. Телеметрия -это эффективная технология, необходимая для бурения наклонных и наклонно-направленный скважин. Различают 2 типа телеметрических систем: MWD и LWD. MWD (measurements while drilling) в основном содержит минимум измерительных приборов, необходимые для инклинометрии по определению азимута и зенитного угла и необходим для наклонных и наклонно-направленных скважин. LWD (leisure while drilling) включает в себя дополнительные модули для измерения определенных параметров горной породы, например пористость, насыщенность, глинистость и т.д. Что даёт наглядную информацию о ситуации в скважине во время бурения, телесистемы необходима для бурения в сложных геологических условиях. С помощью телеметрии можно снизить потенциальные расходы на ГИС, на ремонт скважин, на ликвидацию ГНВП и также экономит массу времени на проведение геофизических работ. 5 1. Резюме ООО «ТелепузСистемс» – сервисная компания, занимающаяся оказанием услуги по предоставлению телеметрической системы и определенных модулей ГИС в процессе бурения т.е. проводов и оборудования с применением телесистем (ТС) в РФ. Это первичный осмотр объекта, проектирование ТС, сборка ТС, транспортировка к объекту, монтаж и сервисное обслуживание предоставление инженеров на срок использования оборудования и на протяжении срока гарантии. В настоящее время все более актуальной становится тема повышения ресурсосбережения и энергоэффективности. Для этой цели используется телесистема ведь она даёт наглядную транслируемую информацию о состоянии горных пород и скважины в процессе бурения. Услуга нацелена на спрос со стороны крупнейших предприятий нефтегазовой отрасли. Главными заказчиками услуг предприятия являются ООО «Лукойл», ПАО «Газпром». Главное преимущество компании – предоставление качественной услуги по более низкой цене, чем может предложить две компании-конкуренты. Компания имеет организационно-правовую форму: общество с ограниченной ответственностью. Численность работников Общества – 18 человек. Проект рассчитан на 7 лет. Сумма капитальных затрат на реализацию проекта составляет 24 641 000 рублей. Источниками финансирования проекта являются личные средства учредителя общества. Расчет показателей экономической эффективности дал следующие результаты: - ЧДД – 115 439 250 руб.; - срок окупаемости проекта – около 3 лет; - внутренняя норма доходности – 60 % - индекс доходности – 5,3 руб./руб. Таким образом, проект представляет собой рентабельное предложение по созданию компании, занимающейся перспективным видом контроля трубопроводов. 6 2. Управление и организация предприятия 2.1 Основные сведения о предприятии Компания ООО «ТелепузСистемс» располагается в г. Санкт-Петербург и осуществляет монтаж, транспортировку оборудования для работ геофизических работ необходимых для проектов наклонных и наклонно-направленных скважин. Сама телесистемы (ТС) обеспечивает передачу данных с модулей ГИС и инклинометрии на поверхность с помощью гидроканала с помощью телескопа, который в свою очередь меняет давление на устье, закрывая проход жидкости по трубам в доли секунд. Полный цикл работ включает в себя: 1. Обследование геологических условий; 2. Проектирование телесистемы; 3. Изготовление телесистемы по заданным характеристикам; 4. Монтаж на объекте заказчика; 5. Проведение пусковых испытаний телесистемы; 6. Сервисное обслуживание и мониторинг. Миссией компании является разработка и реализация инновационных технологий в области ГИС с использованием телесистем. Минимизация потерь при ГНВП и затрат на подготовку глушения скважин, что способствует повышению промышленной и экологической безопасности производства в Российской Федерации. Цель компании заключается в сокращении прямых и косвенных затрат, связанных с проведением каротажей, которые требуют остановку бурения, а также в завоевании доли рынка сервисных услуг по проведению геофизических работ с использованием телесистем, повышение качества услуг, расширение компании и постепенный выход на оказание услуг по всей России к 2024 году. Для того, чтобы оценить все факторы, влияющие на деятельность компании, необходимо воспользоваться анализом макросреды – PEST-анализом. Результаты анализа представлены в таблице 1. 7 Таблица 1 PEST-анализ Политические факторы 1. Увеличение регулирования деятельности компаний в области нефтегазового сектора со стороны государства; 2. Импортозамещение в нефтегазовой отрасли; 3. Увеличение санкций со стороны западных стран на ввоз оборудования; 4. Ухудшение отношений с западными странами; 5. Усложнение процесса лицензирования деятельности на оказание услуг в нефтегазовой области; 6. Тенденция во всем мире к уменьшению добычи нефти. Социально-культурные факторы 1. Уменьшение уровня безработицы; 2. Повышение предложений работы на рынке услуг нефтегазового сектора РФ; 3. Увеличение количества молодых специалистов, закончивших специальность, связанную с нефтегазовой отраслью; 4. Увеличение требований к нормам ПДК в воде, почве и воздухе; 5. Появление интереса населения к увеличению ресурсосбережения оборудования. Экономические факторы 1. Медленный рост экономики РФ; 2. «Плавающая» цена нефти на мировом рынке; 3. Нестабильность рубля по отношению к иностранной валюте; 4. Рост налога на добавленную стоимость (НДС); 5. Снижение темпов роста экономики; 6. Поддержка нефтегазового сектора со стороны государства. Технологические факторы 1. Импортозамещение оборудования; 2. Увеличение расходов на научные изыскания и инновационные технологии; 3. Доступ к новейшим российским технологиям; 4. Реализация проектов, связанных с увеличением прочности и долговечности действующих нефте- и нефтепродуктопроводов; 5. Реализация проектов, связанных с увеличением прочности и долговечности проектируемых нефтеи нефтепродуктопроводов. 2.2 Выбор организационно-правовой формы компании Компания «ТелепузСистемс» имеет следующую организационно-правовую форму: общество с ограниченной ответственностью (ООО). Общество с ограниченной ответственностью представляет собой объединение нескольких физических и (или) юридических лиц для ведения совместной хозяйственной деятельности. Уставный капитал образуется только за счет вкладов учредителей. Решение о выборе ООО принималось на основе достоинств и недостатков различных организационно-правовых форм. Достоинства общества с ограниченной ответственностью: - все участники ООО отвечают по своим обязательствам в пределах своих вкладов. Это отличает данную организационно- правовую форму от частного предпринимателя, поскольку частный предприниматель отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. - общество с ограниченной ответственностью продолжает существовать даже в том случае, если некоторые участники решили выйти из него. Это не влияет на состояние общества в целом. 8 - возможность вести все дела не от собственного лица, как в случае с ИП, а опосредованно – от лица организации; - предпринимательские риски ограничиваются уставным капиталом и размером доли в нем; - всегда есть возможность привлечь в бизнес дополнительные инвестиции; - создание ООО – это не конечный организационный процесс – вы можете открывать неограниченное количество дочерних предприятий и некоммерческих организаций; - ООО можно при необходимости продать или, наоборот, купить; - возможность принимать участие в других хозяйственных организациях, входить в их состав на разных условиях; - управление обществом может осуществляться специально созданными органами, полностью соответствующими объемам и специфике бизнеса; - как и при индивидуальном предпринимательстве сохраняется возможность упрощенной системы налогообложения; - есть возможность уменьшать налог на прибыль за счет списания убытков прошедших лет текущими доходами. Недостатки общества с ограниченной ответственностью: - для регистрации ООО требуется большее количество документов, чем для регистрации ИП; - обязательно требуется открывать счет в банке и создавать собственную печать; - обязательное ежеквартальное распределение прибыли между всеми участниками; - накладываемые штрафы за возможные нарушения в сфере предпринимательской деятельности, для ООО в разы выше, чем для ИП. В данном случае, даже при всех недостатках, выбираем ООО, так как эта организационно-правовая форма больше всех подходит для нашей поставленной цели. Общество с ограниченной ответственностью имеет учредительный договор и действует на основании устава. Минимальный размер уставного капитала ООО, установленный действующим законодательством, составляет 10000 (десять тысяч) рублей. Общество с ограниченной ответственностью «ТелепузСистемс» имеет уставный капитал 20 тыс. руб. Он образуется за счет вложения средств учредителя, который является генеральным директором, компании. Для регистрации общества с ограниченной ответственностью необходимо: 1. Выбрать юридический адрес. 9 Юридический адрес компании ООО «ТелепузСистемс»: г. Санкт-Петербург, улица Колотушкина, д 2 (стоимость юридического адреса – 6000 руб.) 2. Определение кода общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Оказание услуг по проектированию, изготовлению, монтажу и обслуживанию самотелесистемы – это довольно специфических вид экономической деятельности. Поэтому в соответствии с ОК 029-2014 выбираем код 28.99.9 «Производство оборудования специального назначения, не включенного в другие группировки». 3. Определить размер уставного капитала. Уставной капитал – 20000 руб. 4. Подготовить решение единственного учредителя или протокола собрания. В данной компании необходимо составить решение единственного учредителя, так как учредитель один, который является генеральным директором компании. Также необходимо отметить, что договор об учреждении ООО не нужен, так как учредителей менее двух. 5. Подготовить устав ООО. Это самый важный документ, определяющий основные правила взаимоотношений между тремя основными участниками ООО: само ООО, руководитель ООО и учредители ООО; а также права и обязанности каждой из сторон. 6. Заполнить заявление на регистрацию ООО по форме Р11001. 7. Оплатить госпошлину за регистрацию ООО Госпошлина составляет 4000 руб. 8. Подготовить уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения (УСН). 9. Подать документы для открытия ООО. Для этого нам необходимы следующие документы: - заявление на регистрацию по форме Р11001 - 1 экз.; - решение единственного учредителя – 1 экз.; - устав Общества с ограниченной ответственностью – 2 экз.; - квитанция об оплате госпошлины - 1 экз.; - гарантийное письмо о предоставлении юридического адреса – 1 экз. Также могут понадобиться дополнительные документы: - уведомление о переходе на УСН - 2 экз.; - нотариально заверенная доверенность на подачу документов (стоимость услуг нотариуса – 1200 руб.). 10 Затем при одобрении регистрации в течение 3-х рабочих дней получаем следующие документы: - свидетельство о государственной регистрации ООО - лист записи Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) по форме № Р50007; - свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе; - устав с отметкой регистрирующего органа. После прохождения порядка регистрации также необходимо: - изготовить печать для ООО (1000 руб.); - открыть расчетный счет в банке для ООО (1500 руб.); - зарегистрироваться в Пенсионном фонде Российской Федерации; - зарегистрироваться в Фонде социального страхования Российской Федерации; - получить коды статистики на предоставляемые услуги; - оформить свидетельства и лицензии на предоставляемые услуги. Для осуществления коммерческой деятельности компании необходимо получить следующие разрешения: - сертификат соответствия требованиям промышленной безопасности (50000 руб.) – можно получить в ЗАО НТЦ «ТехноЭксперт»; - экспертное заключение о соответствии продукции Единым санитарноэпидемиологическим и гигиеническим требованиям (23000 руб.) – можно получить в центре сертификации «ГосТест»; - декларация о соответствии продукции ТР ТС (3500 руб.) – можно получить в органе сертификации «Эрри-тест»; - сертификат соответствия ГОСТ Р (2500 руб.) – можно получить в органе сертификации «Эрри-тест». Суммарные расходы на регистрацию юридического лица приведены в таблице 2. Таблица 2 Расходы на создание юридического лица Наименование Оплата уставного капитала ООО Организация юридического адреса Регистрация ООО (госпошлина) Услуги нотариуса Расходы на изготовление печати Открытие расчётного счёта в банке Оформление свидетельств и лицензий Прочие расходы Итого 11 Сумма (руб.) 20000 6000 4000 1200 1000 1500 79000 3000 115700 2.3 Организационный план Для организации работы в компании ООО «ТелепузСистемс» принимается линейно-функциональная система управления, которая представлена на рисунке 1. Генеральный директор Финансовый отдел Отдел маркетинга Отдел кадров Главный инженер Отдел ОТ и ТБ Отдел технического обслуживания Проектный отдел Отдел мониторинга данных Обслуживающий персонал Рисунок 1. Организационная структура компании ООО «ТелепузСистемс» Главная роль в управлении принадлежит генеральному директору. Он выполняет следующие должностные обязанности: 1. Руководит финансовой и хозяйственной деятельностью Общества, обеспечивает выполнение Обществом возложенных на него задач, организует работу и эффективное взаимодействие всех структурных подразделений Общества; 2. Организует разработку и внедрение новейших прогрессивных форм управления и организации труда, научно обоснованных нормативов материальных, финансовых и трудовых затрат, изучения конъюнктуры рынка и передового опыта, рационального использования производственных резервов и экономного расходования всех видов ресурсов; 3. Организует обеспечение Общества всеми техническими условиями деятельности; 12 необходимыми материально- 4. Обеспечивает сохранность имущества и материальных ценностей, принадлежащих Обществу; 5. Организует разработку и утверждает штатное расписание Общества, должностные инструкции для сотрудников Общества и др. Финансовый отдел подчиняется непосредственно генеральному директору. Бухгалтер отвечает за ведение первичного бухгалтерского учета, прием, контроль и обработку первичной документации (товарно-транспортных накладных, кассовых, кадровых документов), начисление заработной платы, выплат по гражданским договорам, НДФЛ, ведение налогового и управленческого учета. Отдел маркетинга подчиняется непосредственно генеральному директору и осуществляет следующие операции: - Изучение рынка и рыночных тенденций; - Изучение поведения потребителей; - Разработка конкурентного преимущества; - Утверждение стратегии развития товара; - Тактическое управление товаром компании; - Управление отношениями с клиентами; - Контроль и анализ результатов работ; Отдел кадров подчиняется непосредственно генеральному директору и занимается организацией отбора, набора и найма персонала необходимой квалификации и в требуемом объеме; созданием эффективной системы штатных сотрудников; разработкой карьерных планов сотрудников. Главный инженер осуществляет контроль над соблюдением проектной, конструкторской и технологической дисциплины, правил и норм по охране труда, технике безопасности, производственной санитарии и пожарной безопасности, требований природоохранных, санитарных органов, а также органов, осуществляющих технический надзор; обеспечивает повышение эффективности производства и производительности труда, сокращение издержек, рациональное использование производственных ресурсов, соответствие выпускаемых изделий действующим государственным стандартам. Отдел охраны труда и техники безопасности осуществляет контроль над соблюдением на предприятии законодательных нормативных правовых актов по охране труда, за предоставлением работникам установленных льгот икомпенсаций по условиям труда; изучает условия труда на рабочих местах, подготавливает и вносит предложения о разработке и внедрении более совершенных средств защиты от воздействия опасных и вредных производственных факторов. 13 Отдел технического обслуживания занимается проведением первичного технического осмотра объекта заказчика, снятием необходимых замеров, а также сервисным обслуживанием после установки телесистемы Проектный отдел занимается непосредственно проектированием и разработкой телесистемы по полученным значениям вследствие проведения технического осмотра. Отдел мониторинга занимается производством телесистемы, а также его монтажом на объекте заказчика. Обслуживающий персонал осуществляет доставку работников на производство или на объект заказчика, а также доставка телесистемы к месту назначения. Общая численность работников компании составляет 18 человек. Распределение работников по должностям показано в таблице 3. Таблица 3 Распределение по должностям в компании ООО «ТелепузСистемс» Должность Генеральный директор Главный инженер Финансовый отдел Бухгалтер Отдел кадров Начальник отдела кадров Отдел маркетинга Начальник отдела маркетинга Отдел ОТ и ТБ Инженер по охране труда и технике безопасности Отдел технического обслуживания Специалист по тех. обслуживанию Проектный отдел Инженер Отдел мониторинга Телеметрист Помощник телеметриста Обслуживающий персонал Водитель грузового автомобиля Водитель автобуса Итого: Количество работников 1 1 1 1 1 1 2 2 4 2 1 1 18 2.4 SWOT-анализ предприятия Для определения сильных и слабых сторон, возможностей и угроз компании ООО «ТелепузСистемс» составляется SWOT-анализ, сущность которого заключается в анализе внутренних и внешних факторов компании, оценке рисков и конкурентоспособности товара в отрасли. SWOT-анализ представлен в таблице 4. Таблица 4 14 SWOT-анализ Сильные стороны 1. Проведение полного цикла работ, начиная от первичной установки осмотра и заканчивая сервисным обслуживанием после установки ТС; 2. Качество работы; 3. Приемлемая цена; 4. Выполнение работ в кратчайшие сроки; 5. Ответственность за установленные ТС в течение нескольких лет; 6. Выгодное географическое расположение (Европейская часть России); Возможности 1. Расширение спектра услуг (в частности, включение доп.модулей); 2. Снижение расходов за счет экономии на ликвидации последствия аварий 3. Расширение компании и выход на рынки других регионов РФ. Слабые стороны 1. Узкая специализация, направленная на использование в бурении; 2. Высокие капитальные затраты; 3. Возможность установки телесистемы только на надземные или наземные трубопроводы; Угрозы 1. Разработка высокотехнологичного оборудования, которое может потеснить ТС с рынка услуг; 2. Увеличение конкуренции на рынке предоставляемых услуг; 3. Снижение спроса на телесистемы, связанное с изменением технологий. Также необходимо провести анализ интересов предполагаемых стейкхолдеров компании с учетом их влияния на деятельность компании, а также потенциальной стратегии управления их интересами. Анализ стейкхолдеров представлен в таблице 5. Таблица 5 Анализ стейкхолдеров Стейкхолдер Государство Поставщики Потребители Население Конкуренты Внешние стейкхолдеры Интерес Стратегия Нацеленность на развитие компании, на расширение компании, расширение деятельности, а также на реализацию - поступление налогов; больших проектов, вследствие чего - создание рабочих мест. произойдет повышение налоговых поступлений в казну государства и будут создаваться рабочие места. Своевременная оплата согласно договору; - увеличение объемов поставки сырья и расширение компании, вследствие чего материалов; необходимость закупать больший объем - выполнение обязательств по договору. материалов. Ответственный подход к оказанию услуг, - низкие цены на предоставление услуги; прием на работу - высокое качество выполнения работ; высококвалифицированных кадров, - предоставление услуги согласно мотивация работника к качественному договору. выполнению своей работы. Контроль цены на оказание услуг. - рост рабочих мест; Соблюдение техники безопасности и - развитие инфраструктуры; правил охраны окружающей среды; - развитие экономики страны; развитие компании, расширение сферы - безвредность для экологии (города, услуг, вследствие чего буду региона). предоставляться рабочие места. Продолжение таблицы 5 - появление новых клиентов; Наблюдение за конкурентами; 15 - сохранение старых клиентов. - сохранение своих поставщиков. СМИ Инвесторы Работники привлечение клиентов конкурентов к взаимодействию с нашей компанией. Покупка рекламы для привлечения потенциальных клиентов; предоставление - продажа рекламы; времени для взятия интервью у - возможность получения новой руководства компании, работников, интересной информации. разрешение на разработку статей о деятельности предприятия (предоставление необходимой информации). Внутренние стейкхолдеры Действие согласно утвержденному бизнес- получение прибыли; плану, предоставление любой информации - рост прибыли предприятия; инвестору по деятельности компании. Содействие в получении дополнительного - рост заработной платы; образования; организация курсов - повышение квалификации; повышения квалификации; постепенное - получение опыта и знаний в данной повышение заработной платы или введение сфере; премий (ежегодных/квартальных); - карьерный рост; предоставление социального пакета для - благоприятные условия труда. улучшения условий труда; делать опросы на удовлетворенность рабочим местом. Проанализировав два анализа, приведенных выше, можно сделать вывод о том, что у компании ООО «ТелепузСистемс» достаточно сильных сторон, чтобы иметь возможность конкурировать на рынке телесистем и выполнить поставленную цель проекта. 16 3. Маркетинговая часть 3.1 Основные виды производимых услуг Компания ООО «ТелепузСистемс» занимается проектированием, сборкой и монтажом телесистем для получения актуальной информации в процессе бурения. Но для того, чтобы начать проектировать телесистему необходимо произвести технологический осмотр объекта заказчика. Этим также занимается наша компания. Кроме этого, после установки телесистемы, ООО «ТелепузСистемс» осуществляет периодическое технологическое сервисное обслуживание и ремонт во время гарантийного срока. Таким образом, продуктом компании будет действующая телесистема, смонтированная в КНБК. Использование телесистем позволит: - получать полный спектр информации о пространственном положении КНБК и ПРИ; - снизить потенциальные расходы на ликвидацию осложнений и аварий вследствие недостаточности информации о геологическом строении и положении. - выявить потенциальные продуктивные пласты, зоны АВПД, АНПД. - получить дополнительные геологические и реологические данные о горной породе; Главным преимуществом телесистемы компании ООО «ТелепузСистемс» в сравнении с другими ТС, предлагаемыми конкурентами, является низкая себестоимость оборудования, а следовательно, и низкая цена. 3.2 Рынок сбыта Основными клиентами компании будут ООО «Лукойл», ПАО «Газпром-бурение» и ООО «Лукойл». Для получения заказов от таких компаний необходимо выигрывать тендеры, а значит необходимо уметь разрабатывать отличные коммерческие предложения, предлагая клиентам выгодные условия. Цена полного пакета услуг по установке телесистемы (технический осмотр, проектирование, транспортировка, монтаж) варьируется в зависимости от диаметра. Поэтому примем среднюю величину на рынке 9 500 000 рублей. Такую среднюю цену выставляет конкуренты нашей компании. Основными конкурентами являются 2 крупные компании, которые располагаются в Москве и обладают большим опытом в оказании услуг по установке телесистем по всей России. Это APS Technology и General Electric. 17 Компания APS Technology является крупным поставщиком услуг по установке телесистем в России с 2005 года, заказчиками которого являются ПАО «Татнефть», ПАО АНК «Башнефть». Но, как и любая компания в любой отрасли, имеет ряд сильных и слабых сторон, которые представлены в таблице 6. Таблица 6 Сильные и слабые стороны APS Сильные стороны - находится на рынке услуг более 14 лет; - имеет авторитет на рынке услуг; - квалифицированные кадры; - узкая специализация. Technology Слабые стороны - высокая цена оказания услуги; - устаревшее оборудование; Компания General Electric также является крупным поставщиком услуг по установке телесистемы, заказчиками которого являются ПАО «Татнефть» (НГДУ Азнакаевскнефть), ПАО АНК «Башнефть» (НГДУ Чекмагушнефть), ПО «Средагазпром» (Управление буровых работ), ГПУ «Шуртангаз», Сызранское. Слабые и сильные стороны компании General Electric схожи с сильными и слабыми сторонами компании APS Technology, так как это две крупнейшие компании по предоставлению услуг на установку ТС в своем ценовом сегменте на российском рынке. Чтобы сделать анализ о конкурентоспособности нашей компании с представленными выше необходимо определить слабые и сильные стороны ООО «ТелепузСистемс». Таблица 7 Сильные и слабые стороны ООО «ТелепузСистемс» Сильные стороны - узкая специализация - качественное выполнение услуг; - низкая цена на оказание услуг, в отличие от конкурентов; - высококвалифицированные кадры; - увеличенный гарантийный срок; - использование новейшего оборудования. Слабые стороны - оказание услуг только в нефтяной отрасли; - присутствие крупных конкурентов; - отсутствие опыта управления у генерального директора. Можно сделать вывод, что компания ООО «ТелепузСистемс» сможет завоевать часть рынка по оказанию услуг телеметрии за счет низкой цены и увеличенного гарантийного срока (48 месяцев вместо 36). Для более углубленного изучения конкурентоспособности нашей компании выполним анализ пяти конкурентных сил по Майклу Портеру. Анализ представлен на таблицах 8-12. 1. Анализ угрозы появления товаров заменителей (таблица 8). 18 На данный момент имеется два крупных конкурента, перед которыми наша компания имеет весомое преимущество – это низкая цена + увеличенный срок гарантии. Компании-конкуренты со временем тоже начнут снижать цену, но производственные мощности у них будут меньше. Поэтому принимаем низкий уровень угрозы. Таблица 8 Анализ угрозы появления товаров-заменителей Параметр оценки Комментарий Способные обеспечить тоже Товары-заменители самое качество по "цена-качество" более низким ценам Итоговый балл 1 2 3 Оценка параметра 3 2 1 существуют, но существуют и только вошли на занимают высокую не существуют рынок и их доля долю на рынке мала + 1 Низкий уровень угрозы со стороны товаров-заменителей Средний уровень угрозы со стороны товаров-заменителей Высокий уровень угрозы со стороны товаров-заменителей 2. Оценка уровня внутриотраслевой конкуренции (таблица 9). Количество крупных игроков на рынке равно двум - это APS Technology и General Electric. Темп роста рынка высокий, потому что все более чаще появляются аварийные ситуации из-за отклонений долота и недостатка информации о текущей ситуации на забое, а следовательно, возникает потребность в установке телесистем. Уровень дифференциации продукта на рынке: каждый использует различное оборудование, у каждого конкурента возможно существуют свои характеристики, необходмые для оказания услуг. Повышение цены практически недопустимо, потому что это сразу приведет нашу компанию к убыли. По прошествии нескольких лет, возможно, можно будет повысить цену, так как мы завоюем достаточную часть рынка. Но пока при повышении цены клиенты уйдут к конкурентам из-за авторитета и большого опыта в предоставлении услуг на установку и обслуживание ТС. В итоге принимаем средний уровень. Таблица 9 Оценка уровня внутриотраслевой конкуренции Параметр оценки Комментарий Количество игроков Чем больше игроков на рынке, тем выше уровень Оценка параметра 3 2 Средний уровень Высокий уровень насыщения рынка насыщения рынка (3-10) 19 1 Небольшое количество игроков (1-3) Темп роста рынка Уровень дифференциации продукта на рынке Ограничение в повышении цен конкуренции и риск потери доли рынка Чем ниже темп роста рынка, тем выше риск постоянного передела рынка Чем ниже дифференциация продукта, чем выше стандартизация продукта – тем выше риск переключения потребителя между различными компаниями рынка Чем меньше возможностей в повышении цен, тем выше риск потери прибыли при постоянном росте затрат Итоговый балл 4 5-8 9-12 - - + Стагнация или снижение объема рынка Замедляющийся, но растущий Высокий - - + Компании продают стандартизированный товар Товар на рынке стандартизирован по ключевым свойствам, но отличается по дополнительным преимуществам Продукты компаний значимо отличаются между собой - + - Продолжение таблицы 9 Всегда есть возможность к Жесткая ценовая Есть возможность повышению конкуренция на к повышению цен цены для рынке, отсутствуют только в рамках покрытия роста возможности в покрытия роста затрат и повышении цен затрат повышения прибыли + 1+1+2+3 = 7 Низкий уровень внутриотраслевой конкуренции Средний уровень внутриотраслевой конкуренции Высокий уровень внутриотраслевой конкуренции 3. Оценка угрозы входа новых игроков (таблица 10). Экономия на масштабе при производстве данной услуги отсутствует, так как закупки не снижают в связи ростом масштаба производства. Существует два конкурента, выполняющих более 80% заказов. Дифференциация продукта отсутствует, так как услуга заключается показывает, что окупаемость в проектировании, монтаже и ТО телесистемы. Расчет финансовых показателей компании происходит более, чем за 1 год. Каналы распределения заказов открыты, тендеры на оказание данного вида услуг осуществляется с помощью сайтов торговых площадок. Государство вмешивается лишь в небольшой части: оно требует пройти лицензирование и получить разрешение на производство. 20 Исходя из разбалловки, получаем высокий уровень угрозы входа новых игроков на рынок. Таблица 10 Оценка угрозы входа новых игроков Параметр оценки Экономия на масштабе при производстве товара или услуги Сильные марки с высоким уровнем знания и лояльности Дифференциация продукта Уровень инвестиций и затрат для входа в отрасль Доступ к каналам распределения Политика правительства Комментарий Чем больше объем производства, тем ниже стоимость закупки материалов для производства товара, тем в меньшей степени постоянные издержки производства влияют на единицу продукции Чем сильнее чувствуют себя существующие торговые марки в отрасли, тем сложнее новым игрокам в нее вступить. Чем выше разнообразие товаров и услуг в отрасли, тем сложнее новым игрокам вступить на рынок и занять свободную нишу Чем выше начальный уровень инвестиций для вступления в отрасль, тем сложнее войти в отрасль новым игрокам. Чем сложнее добраться до целевой аудитории на рынке, тем ниже привлекательность отрасли Правительство может лимитировать и закрыть возможность входа в отрасль с помощью лицензирования, ограничения доступа к источникам сырья и другим важным ресурсам, регламентирования уровня цен 3 отсутствует Оценка параметра 2 1 Продолжение таблицы 10 существует только у нескольких значимая игроков рынка + - - отсутствуют крупные игроки 2-3 крупных игрока держат около 50% рынка 2-3 крупных игрока держат более 80% рынка - - + низкий уровень разнообразия товара существуют микро-ниши все возможные ниши заняты игроками + - - низкий (окупается за 13 месяца работы) средний (окупается за 6-12 месяцев работы) высокий (окупается более чем за 1 год работы) - - + доступ к каналам распределения полностью открыт + доступ к каналам распределения требует умеренных инвестиций - доступ к каналам распределения ограничен нет ограничивающих актов со стороны государства государство вмешивается в деятельность отрасли, но на низком уровне государство полностью регламентирует отрасль и устанавливает ограничения - + - 21 Готовность существующих игроков к снижению цен Если игроки могут снизить цены для сохранения доли рынка - это значимый барьер для входа новых игроков Чем выше темп роста Темп роста отрасли, тем охотнее отрасли новые игроки желают войти на рынок Итоговый балл 8 9-16 17-24 игроки не пойдут на снижение цен крупные игроки не пойдут на снижение цен высокий и растущий замедляющийся + при любой попытке ввода более дешевого предложения существующие игроки снижают цены + стагнация или падение - - 3+1+3+1+3+2+3+3 = 19 Продолжение таблицы 10 Низкий уровень угрозы входа новых игроков Средний уровень угрозы входа новых игроков Высокий уровень угрозы входа новых игроков 4. Оценка рыночной власти потребителя (таблица 11). Главные покупатели – крупные нефтяные компании или их дочерние предприятия. Склонность к переключению на товары субституты высокая, так как телесистемы схожи по характеристикам и по объектам, на которые они устанавливаются. Чувствительность к цене высокая, так как потребитель при разыгрывании тендера рассматривает те коммерческие предложения, которые представлены с наиболее низкой ценой. Полная удовлетворенность качеством товара на рынке, так как ТС действительно намного снижают аварийность трубопровода и сохраняют ресурсы. По результатам оценки получаем высокий уровень власти покупателей. Таблица 11 Оценка рыночной власти постребителей Параметр оценки Доля покупателей с большим объемом продаж Склонность к переключению на товары субституты Комментарий Если покупатели сконцентрированы и совершают закупки в больших масштабах, компания будет вынуждена постоянно идти им на уступки Чем ниже уникальность товара компании, тем выше вероятность того, что покупатель сможет найти альтернативу и не 3 Оценка параметра 2 1 объем продаж равномерно распределен между всеми клиентами более 80% продаж приходится на нескольких клиентов незначительная часть клиентов держит около 50% продаж + - - товар компании не уникален, существуют полные аналоги товар компании частично уникален, есть отличительные хар-ки, важные для клиентов товар компании полностью уникален, аналогов нет + - - 22 Чувствительность к цене понести дополнительных рисков Чем выше чувствительность к цене, тем выше вероятность того, что покупатель купит товар по более низкой цене у конкурентов Неудовлетворенно сть качеством порождает Удовлетворенность скрытый спрос, качеством который может существующего на быть рынке товара удовлетворен новым игроком рынка или конкурентом Итоговый балл 4 5-8 9-12 покупатель всегда будет переключаться на товар с более низкой ценой покупатель будет переключаться только при значимой разнице в цене покупатель абсолютно не чувствителен к цене + - - Продолжение таблицы 11 неудовлетворенность полная второстепенными удовлетворенн характеристиками ость качеством товара неудовлетворенност ь ключевыми характеристиками товара - - + 3+3+3+1 = 10 Низкая рыночная власть покупателей Средняя рыночная власть покупателей Высокая рыночная власть покупателей 5. Оценка рыночной власти поставщиков (таблица 12). Широкий выбор поставщиков на сырье и материалы для сборки ТС, в неограниченных объемах, так как в настоящее время получение актуальной информации – приоритетное направление. Издержки переключения низкие, так как поставщики предлагают практически одни и те же материалы. Приоритетность направления высокая для поставщика, потому что ресурсосбережение в нефтегазовой отрасли – одно из важнейших направлений развития, поэтому для этого не пожалеют никаких средств, значит, поставщики могут получать хорошую прибыль. В итоге принимаем низкий уровень рыночной власти поставщиков. Таблица 12 Оценка рыночной власти поставщиков Параметр оценки Количество поставщиков Ограниченность ресурсов поставщиков Комментарий Чем меньше поставщиков, тем выше вероятность необоснованного повышения цен Чем выше ограниченность объемов ресурсов поставщиков, тем выше вероятность роста цен Оценка параметра 2 Незначительное количество поставщиков или монополия ограниченность в объемах - 23 1 Широкий выбор поставщиков + неограниченность в объемах + Издержки переключения Чем выше издержки переключения, тем выше угроза к росту цен Приоритетность направления для поставщика Чем ниже приоритетность отрасли для поставщика, тем меньше внимания и усилий он в нее вкладывает, тем выше риск некачественной работы высокие издержки к переключению на других поставщиков низкая приоритетность отрасли для поставщика низкие издержки к переключению на других поставщиков + высокая приоритетность отрасли для поставщика - + Продолжение таблицы 12 4 Низкий уровень влияния поставщиков Средний уровень влияния поставщиков Высокий уровень влияния поставщиков Итоговый балл 4 5-6 7-8 3.3 Прогноз производства Первые два года компания будет искать потенциальных клиентов и начнет поднимать свой имидж. После того, как компания укрепится на рынке оказания услуг по установке телесистем, производство начнет постепенно расти. За плечами компании уже будет несколько заказов, заказчики поймут, что компания ООО «ТелепузСистемс» выполняет все работы очень качественно и объем продаж начнет увеличиваться. Ориентировочный срок реализации проекта составляет 7 лет. За эти годы необходимо получить достаточный опыт и знания для выхода на всероссийский рынок. Прогноз объемов работ ООО «ТелепузСистемс представлен в таблице 13. Таблица 13 Прогноз объемов работ ООО «ТелепузСистемс» Вид работ Проектирование, изготовление и обслуживание телесистемы Прогноз работ в количестве смонтированных телесистем, шт. 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 6 6 8 8 10 12 15 3.4 Установление уровня цен Средняя цена оказания всего цикла работ по проектам телеметрической системы посредством установки телесистем варьируется в зависимости от диаметра скважины и требуемого объема транслируемых данных. Проанализировав цены главных конкурентов нашей компании, выяснилось, что средняя цена на выполнение всего цикла услуг равна 9 500 000 рублей. В связи с этим, учитывая возможности и новейшее оборудование компании ООО «ТелепузСистемс» примем среднюю цену за оказание услуги равной 9,5 млн. руб. Тогда можно оценить выручку от выполненных работ (таблица 14) 24 Таблица 14 Прогноз выручки Прогноз выручки, млн. руб. Вид услуги Проектирование, изготовление и обслуживание телесистемы 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 57 57 76 76 95 114 142 3.5 План сбыта ООО «ТелепузСистемс» предоставляет свои услуги по получению актуальной пространственной и геологическо й информации с забоя с применением телесистем. План маркетинга представлен в таблице 15. Таблица 15 План маркетинга Виды услуг Преимущества продукции по сравнению с конкурентами Основные потребители продукции Проектирование, доставка, монтаж, мониторинг, ТО телесистем - Цена на услугу ниже, чем у конкурентов; - Увеличенный гарантийный срок. 25 - ПАО Газпром - ООО «Лукойл». Каналы сбыта - победа в тендерах на проведение услуг; - собственный сайт, с помощью которого клиенты могут связаться с ней, обсудить условия и оформить заказ. 4. План производства и финансовая часть бизнеса 4.1 Капитальные затраты Для старта деятельности компании ООО «ТелепузСистемс» необходимы следующие капитальные затраты на: - регистрацию юридического лица; - ноутбуки 6 шт; - установку программных пакетов AutoCAD, ANSYS и т.д; - Полевые боксы для размещения инженеров; - создание сайта компании; - Подключаемый к телесистеме модуль Гамма каротажа; - Подключаемый к телесистеме модуль резистивиметрии; - автотранспорта для перевозки работников; - автотранспорта для перевозки телесистемы и модулей в точку назначения; - приобретение рекламы в средствах массовой информации; - административное здание и площадка, где будет собираться телесистема со всеми модулями; Производственные мощности с указанием цен ООО «ТелепузСистемс» представлены в таблице 16. Таблица 16 Производственные мощности ООО «ТелепузСистемс» № 1 2 3 4 5 Наименование производственных мощностей Регистрация юридического лица Ноутбуки (6 шт.) Полевые боксы для размещения инженеров AutoCAD, ANSYS и другие программные продукты Сайт компании Ориентировочная цена, руб. 116000 360000 1000000 300000 15000 6 Телескоп гидравлический 12000000 7 Подключаемый к телесистеме модуль инклинометрии 1000000 8 9 10 11 12 13 14 Подключаемый к телесистеме модуль нейтронного гамма каротажа Датчики улавливания изменений давления в гидроканале Подключаемый к телесистеме модуль резистивиметрия Административный офис Автобус Hyundai Грузовой автомобиль Scania Подключаемый к телесистеме модуль гамма каротажа Итого 1500000 250000 1200000 2400000 1000000 2000000 1500000 24 641 000 Таким образом, итоговые капитальные затраты составляют 24 641 000 рублей. 26 Предполагаемые источником финансирования являются личные средства учредителя компании. 4.2 Эксплуатационные затраты Для сборки телесистем компании ООО «ТелепузСистемс» необходимо очень много средств на обслуживание оборудования. Примем, что на обслуживание одной скважины в среднем необходимо 1 700 000 рублей. Проект рассчитан на 7 лет, следовательно, амортизация будет равна 14,3 %. Расходы на коммунальные услуги для компании среднего бизнеса составляют примерно 10 000 руб/мес. Тогда за год сумма равна 120 000 рублей. Расходы на годовое обслуживание автобуса, учитывая транспортный налог 6000 руб. (согласно официальному сайту ФНС), составляет 106 000 руб. и грузового автомобиля (транспортный налог 8000 руб.) составляет 138 000 руб. Заработная плата формируется из данных о средних заработных платах работников по г. Санкт-Петербургу. Руководство планирует повышать заработную плату с ростом заказов, поэтому первые 2 года, пока компания зарабатывает себе клиентов, заработная плата не будет меняться. Затем планируется ежегодное повышение заработной платы на 5%. Зарплата работников – повременная. Начисления на заработную плату составляю 30% от заработной платы. Заработные платы работников ООО «ТелепузСистемс» представлено в таблице 17. Таблица 17 Заработные платы работников Должность Генеральный директор Главный инженер Бухгалтер Инженер по охране труда и технике безопасности Начальник отдела кадров Начальник отдела маркетинга Инженер Специалист по тех. обслуживанию Водитель грузового автомобиля Водитель автобуса Телеметрист Помощник телеметриста Итого: Количество работников 1 1 1 Месячная заработная плата в тыс. рублей 60 50 50 Годовая заработная плата в тыс. рублей 720 600 600 1 45 540 1 1 2 2 1 1 4 2 18 45 45 40х2 (90) 40х2 (80) 30 30 30х4 (120) 30х2 (60) 700 540 540 480х2 (960) 480х2 (960) 360 360 360х4 (1440) 360х2 (720) 8400 Коммерческие и управленческие затраты принимаем в размере 5 % от себестоимости производства каждые. Также примем непредвиденные расходы в размере 100 000 рублей. 27 Суммарные эксплуатационные затраты представлены в таблице 18. Таблица 18 Данные о затратах Статья затрат Значение (в рублях) 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Сырье и материалы 10 200 000 10 200 000 13 600 000 13 600 000 17 000 000 20 400 000 25 500 000 Заработная плата Начисления на з/плату Амортизация Коммунальные услуги Расходы на обслуживание автобуса Расходы на обслуживание грузового автомобиля Непредвиденные расходы Итого производственные затраты (Себестоимость) Коммерческие затраты Управленческие затраты Общая величина затрат 8 400 000 8 400 000 8 820 000 9 261 000 9 724 050 10 210 253 10 720 765 2 520 000 2 520 000 2 646 000 2 778 300 2 917 215 3 063 076 3 216 230 3 523 663 3 523 663 3 523 663 3 523 663 3 523 663 3 523 663 3 523 663 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000 106 000 106 000 106 000 106 000 106 000 106 000 106 000 138 000 138 000 138 000 138 000 138 000 138 000 138 000 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 25 107 663 25 107 663 29 053 663 29 626 963 33 628 928 37 660 991 43 424 658 1 255 383 1 255 383 1 452 683 1 481 348 1 681 446 1 883 050 2 171 233 1 255 383 1 255 383 1 452 683 1 481 348 1 681 446 1 883 050 2 171 233 27 618 429 27 618 429 31 959 029 32 589 659 36 991 821 41 427 090 47 767 123 Составляем план финансовой деятельности предприятия на весь срок реализации проекта, который приведен в таблице 19. Таблица 19 План финансовой деятельности ООО «ТелепузСистемс» Строка Выручка от реализации услуг Себестоимость производства Валовая прибыль Коммерческие расходы Управленческие расходы Прибыль от продаж Прочие доходы Прочие расходы 2020 2021 2022 2023 2024 2025 114 000 000 2026 142 500 000 57 000 000 57 000 000 76 000 000 76 000 000 95 000 000 25 107 663 25 107 663 29 053 663 29 626 963 33 628 928 37 660 991 43 424 658 31 892 337 31 892 337 46 946 337 46 373 037 61 371 072 76 339 009 99 075 342 1 255 383 1 255 383 1 452 683 1 481 348 1 681 446 1 883 050 2 171 233 1 255 383 1 255 383 1 452 683 1 481 348 1 681 446 1 883 050 2 171 233 29 381 571 29 381 571 44 040 971 43 410 341 58 008 179 72 572 910 94 732 877 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Продолжение таблицы 19 Прибыль до налогообложения 29 381 571 29 381 571 44 040 971 28 43 410 341 58 008 179 72 572 910 94 732 877 Налог на прибыль Чистая прибыль 5 876 314 5 876 314 8 808 194 8 682 068 11 601 636 14 514 582 18 946 575 23 505 257 23 505 257 35 232 777 34 728 273 46 406 543 58 058 328 75 786 301 4.3 Расчет показателей эффективности Анализ эффективности проекта можно ограничить расчетом таких показателей эффективности, как: - чистый приведенный доход ЧДД (NPV); - внутренняя норма доходности ВНД (IRR); - индекс рентабельности – PI; - срок окупаемости инвестиций - PP, DPP. 1) Ставка дисконтирования. Для расчета ставки воспользуемся методом на основе премий за риск, так как такая оценка проводится для различных инвестиционных проектов, где сложно статистически оценить величину возможного риска/доходности. Ставка дисконтирования находится по формуле: r r f rp I , (1) где r – ставка дисконтирования; rf – безрисковая процентная ставка; rp –премия за риск; I – процент инфляции. За безрисковую процентную ставку примем процент доходности по безрисковым государственным облигациям (ОФЗ), выпускаемых Министерством финансов РФ, и равную 8%. Премию за риск примем 8%. Процент инфляции в РФ за последние несколько лет держится на уровне 7%. Тогда: r 8 8 7 23 % . За нулевой год примем 2019 г. (год вложения средств). Расчет показателей эффективности будем вести со следующего года. 2) Чистый дисконтированный доход (ЧДД) – сумма ожидаемого дохода, приведенная к стоимости в настоящее время. В результате расчетов, приведенных в таблице , получается, что суммарный ЧДД за все 7 лет реализации проекта равен 115 439 250рублей. Как видно, ЧДД > 0, следовательно, предлагаемый проект принимается. 3) Срок окупаемости инвестиций – срок, через который при выбранной ставке дисконтирования ЧДД = 0. 29 Определим срок окупаемости графически. На рисунке 2 показан график зависимости ЧДД от времени, точка пересечения графика с осью абсцисс и есть срок окупаемости нашего проекта. 120,00 100,00 ЧДД, млн.руб. 80,00 60,00 40,00 20,00 0,00 0 1 2 3 4 5 6 7 8 -20,00 -40,00 T, лет Рисунок 2. График зависимости ЧДД от времени Из рисунка видно, что срок окупаемости инвестиций – 3 года. 4) Индекс рентабельности (PI) показывает уровень дохода на один рубль инвестиций с учетом временной стоимости денег. По результатам расчетов индекс рентабельности равен 5,337 руб./руб. Так как PI >1, то проект признается рентабельным. 5) Внутренняя норма доходности (ВНД) – это ставка дисконтирования, при которой ЧДД равен 0. Определим ВНД графически. Для этого построим график зависимости ЧДД от ставки дисконта (рисунок 3). 30 120,00 ЧДД, млн.руб. 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 0,00 0,2 0,3 0,4 0,5 0,6 0,7 0,8 Ставка дисконтирования, д.е. Рисунок 3. График зависимости ЧДД от ставки дисконтирования Из рисунка видно, что при ставке дисконтирования 60% ЧДД будет равен 0. Расчет показателей эффективности представлен в таблице 20. Таблица 20 Расчет показателей эффективности Строка 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Год 0 1 2 3 4 5 6 7 24 641 000 - - - - - - - - 57 000 000 57 000 000 76 000 000 76 000 000 95 000 000 114 000 000 142 500 000 - 25 107 663 25 107 663 29 053 663 29 626 963 33 628 928 37 660 991 43 424 658 - 3 523 663 3 523 663 3 523 663 3 523 663 3 523 663 3 523 663 3 523 663 - 5 876 314 5 876 314 8 808 194 8 682 068 11 601 636 14 514 582 18 946 575 - 23 505 257 23 505 257 35 232 777 34 728 273 46 406 543 58 058 328 75 786 301 21 974 731 17 865 635 20 827 087 16 712 175 17 735 270 17 783 738 18 620 527 -2 666 269 15 199 367 36 026 454 52 738 629 70 473 899 88 257 637 106 878 164 Капитальные затраты Выручка от реализации услуг Себестоимость производства Амортизация Налог на прибыль Чистая прибыль ЧДД по годам ЧДД накопленный ЧДД суммарный, руб -24 641 000 -24 641 000 106 878 164 Индекс рентабельности, руб./руб. Срок окупаемости, лет 5,337 3 Внутренняя норма доходности, % 60 31 6) Точка безубыточности – объем продаж, при котором прибыль предпринимателя равна 0. Найдем точку безубыточности для каждого года, так как количество заказов меняется, а соответственно и эксплуатационные затраты тоже. Для этого: Qбез FC , ( P AVC ) (2) где FC – постоянные затраты; Р – цена за единицу услуги; AVC – переменные затраты на единицу услуги. В данном проекте от объема зависят только затраты на сырье и материалы. Следовательно, это будут переменные затраты. Так как мы берем коммерческие и управленческие расходы как 5% от себестоимости, коммерческих тогда и 5% необходимо к управленческих переменным расходов. затратам приплюсовать Аналогично данную 5% процедуру необходимо проделать с постоянными затратами. К постоянным затратам, помимо 10% суммарных коммерческих и управленческих расходов, относятся все остальные затраты, так как они не зависят от объема продаж. Полученный объем продаж необходимо округлить в большую сторону, так как при округлении по правилам математики прибыль будет < 0. Результаты расчетов точки безубыточности представлено в таблице 21. Таблица 21 Расчет точки безубыточности Строка Общая величина затрат Постоянные затраты Переменные затраты Количество услуг в год Переменные затраты на единицу услуги Цена за единицу услуги Точка безубыточности в натуральном выражении Точка безубыточности в денежном выражении 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 27 618 429 27 618 429 31 959 029 32 589 659 36 991 821 41 427 090 47 767 123 16 398 429 16 398 429 16 999 029 17 629 659 18 291 821 18 987 090 19 717 123 11 220 000 11 220 000 14 960 000 14 960 000 18 700 000 22 440 000 28 050 000 6 6 8 8 10 12 15 1 870 000,00 1 870 000,00 1 870 000,00 1 870 000,00 1 870 000,00 1 870 000,00 1 870 000,00 9 500 000 9 500 000 9 500 000 9 500 000 9 500 000 9 500 000 9 500 000 2,149204364 2,149204364 2,227919961 2,310571337 2,397355282 2,488478424 2,584157723 20 417 441 20 417 441 21 165 240 21 950 428 22 774 875 23 640 545 24 549 498 32 Продолжение таблицы 21 Точка безубыточности в НВ (округлено) Точка безубыточности в ДВ (округлено) 6 6 6 6 6 6 7 57 000 000 57 000 000 57 000 000 57 000 000 57 000 000 57 000 000 66 500 000 33 5. Оценка рисков проекта Планируемый к реализации проект может столкнуться с различными производственными и экономическими рисками. Для это существует качественный анализ риска, представленный в таблице 22, который заключается в определении факторов риска, этапов и работ, при выполнении которых возникает риск, т.е. в установлении потенциальных зон риска Таблица 22 Качественный анализ рисков Риск Фактор риска Повышение инфляции Нестабильность экономики РФ. Уменьшение спроса на рынке телесистем Научно-техническое развитие в нефтегазовой отрасли; появление новой улучшенной технологии. Перенаправление своей деятельности. Падение продаж компании Появление на рынке нового конкурента Повышение клиентской базы из-за хорошей репутации компании; качественное выполнение всех работ. Неправильная эксплуатация оборудования; Использование высококвалифицированных кадров; проведение курсов повышения квалификации; ежегодное тестирование; Выход из строя оборудования по производству ТС Невыполнение обязательств поставщиков сырья и материалов Поставки некачественного сырья Невыполнение работ в срок Меры по минимизации риска Инвестирование полученной прибыли, сокращение денежной массы. Отсутствие технического обслуживания и ремонта. Отсутствие точного количества сырья и материалов для поставки в связи с различными экономическими факторами (например, санкции). Наличие резервных поставщиков; определение ответственности поставщиков в договоре на покупку сырья при невыполнении точного объема поставок сырья. Безответственность поставщиков Наличие резервных поставщиков. Сложность проектирования телесистемы; Повышение квалификации инженеров проектного отдела; увеличение числа сотрудников проектного отдела. Сложность монтажа телесистемы из-за условий местности Повышение квалификации работников строительно-монтажного отдела; увеличение количества работников строительномонтажного отдела. Регулярный осмотр оборудования. Также существует количественный анализ рисков, который подразумевает под собой определение размеров отдельных рисков и риска проекта в целом. Для количественного анализа рисков воспользуемся одним из его методов – анализом чувствительности. 34 Суть анализа чувствительности заключается в оценке влияния изменения исходных параметров проекта на его конечные характеристики (обычно используется в качестве конечной характеристики ЧДД). Техника проведения анализа чувствительности состоит в изменении выбранных параметров в определенных пределах, при условии, что остальные параметры остаются неизменными. Определим изменение ЧДД при изменении следующих параметров: - объем продаж; - цена за единицу продукции; - капитальные затраты; - эксплуатационные затраты. Изменение ЧДД при изменении параметров, приведенных выше, будет проводиться по 5 значениям: - увеличение параметров на 20%; - увеличение параметров на 10%; - параметры, исходные для планируемого проекта; - уменьшение параметров на 10%; - уменьшение параметров на 20%. Результаты расчета анализа чувствительности представлены в таблицах 23-26. Таблица 23 Изменение ЧДД от величины объема продаж Изменение величины Объем продаж, шт. ЧДД, руб. Изменение ЧДД, % 20% 78 208,00 80,18 10% 72 173,00 49,86 0% 65 115,44 0,00 -10% 59 80,00 -30,70 -20% 52 50,00 -56,69 Таблица 24 Изменение ЧДД от величины цены за единицу продукции Изменение величины Цены за единицу продукции, руб. ЧДД, руб. Изменение ЧДД, % 20% 11 400 000 195,00 68,92 10% 10 450 000 171,00 48,13 0% 9 500 000 115,44 0,00 -10% 8 550 000 70,00 -39,36 -20% 7 600 00 10,00 -91,34 Таблица 25 Изменение ЧДД от величины капитальных затрат Изменение величины Капитальные затраты, руб. ЧДД, млн. руб. Изменение ЧДД, % 20% 29 569 200 114,02 -1,23 10% 27 105 100 114,50 -0,81 35 0% 24 641 000 115,44 0,00 -10% 22 176 900 115,46 0,02 -20% 19 712 800 115,94 0,44 Таблица 26 Изменение ЧДД от величины эксплуатационных затрат Изменение величины Эксплуатационные затраты, руб. ЧДД, руб. Изменение ЧДД, % 20% 268 332 635 38,00 -67,08 10% 245 971 582 77,00 -33,30 0% 223 610 529 115,44 0,00 -10% 201 249 476 164,00 42,07 -20% 178 888 423 201,00 74,12 Исходя из проведенного анализа, можно сделать вывод о том, что единственный параметр, который не сильно влияет на ЧДД, это капитальные затраты. Как видно из таблиц максимальное изменение ЧДД при изменении капитальных затрат на 20% составляет около 1%. Напротив, все остальные параметры существенно влияют на изменение ЧДД. Самый максимальный параметр – это цена за единицу продукции, которое за изменением на 20% влечет изменение ЧДД на 92%. Величина эксплуатационных затрат также очень влияет на изменение ЧДД (порядка 67% при изменении параметра на 20%). Объем продаж нельзя было увеличить/уменьшить точно на 10%, 20%, поэтому приходилось округлять числа до целого в большую сторону. В связи с этим, изменение ЧДД при изменении объема продаж происходило неравномерно. Также анализ чувствительности можно представить графически, где становится еще понятнее, как влияют изменения анализируемых параметров на изменение ЧДД. 250,00 ЧДД, млн.руб. 200,00 Цена за ед.продукции 150,00 Объем продаж Капитальные затраты 100,00 Эксплуатацион ные затраты 50,00 0,00 -30 -20 -10 0 10 20 30 Изменение параметров, % Рисунок 4. График зависимости изменения ЧДД от изменения анализируемых параметров 36 Заключение В заключении можно Сделать следующие выводы: - SWOT-анализ показал, что у компании достаточно сильных сторон и возможностей, чтобы попытаться минимизировать угрозы и уменьшить количество слабых сторон соответственно; - было выявлено, что компания ООО «ТелепузСистемс» способна конкурировать и завоевать долю рынка по оказанию услуг по установке телесистем, благодаря анализу 5-ти конкурентных сил по Майклу Портеру; - Расчет показателей эффективности показал, что реализуемый проект очень рентабельный, так как приносит почти 5,4 рубля на один рубль инвестиций. - Благодаря качественному анализу были выявлены многие риски и были предложены методы для минимизации рисков; - Анализ чувствительности помог узнать от каких параметров в большей степени зависит ЧДД. Самая большая зависимость ЧДД была от цены за единицу продукции (почти 92% изменение ЧДД). Самая маленькая – капитальные затраты (1-2%). 37 Список литературы 1. Ильинова А.А., Чвилева Т.А. Основы менеджмента: методические указания к курсовой работе. - СПб, 2018. – 21 с. 2. Сайт «Инженерная практика», проектирование и монтаж телесистем (ТС). [Электронный ресурс] - https://glavteh.ru/ (Дата обращения 30.03.2019). 3. Сайт «Powerbranding», Пошаговая инструкция для составления PEST-анализа. [Электронный ресурс] - http://powerbranding.ru/biznes-analiz/pest/example/ (Дата обращения 30.03.2019). 4. Сайт «1С Старт», Регистрация ООО. [Электронный ресурс] https://www.regberry.ru/registraciya-ooo/registraciya-ooo-samaya-polnaya-instrukciya - (Дата обращения 30.03.2019). 5. Сайт «Консультант Плюс», «ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2). Общероссийский классификатор видов экономической деятельности». [Электронный ресурс] - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_163320/ (Дата обращения 30.03.2019). 6. Сайт «Powerbranding», Метод SWOT-анализа в стратегическом управлении. [Электронный ресурс] - http://powerbranding.ru/BIZNES-ANALIZ/swot/ (Дата обращения 31.03.2019). 7. Сайт «Powerbranding», Анализ и управление стейкхолдерами компании. [Электронный ресурс] - http://powerbranding.ru/biznes-analiz/stakeholders/ (Дата обращения 31.03.2019). 8. Сайт APS Technology. [Электронный ресурс] - https://ecowave.ru/ (Дата обращения 31.03.2019). 9. Сайт GENERAL ELECTRIC. [Электронный ресурс] - http://www.volnotex.ru/ (Дата обращения 31.03.2019). 10. Сайт «Powerbranding», Модель пяти конкурентных сил Майкла Портера. [Электронный ресурс] - http://powerbranding.ru/biznes-analiz/porter-model/ (Дата обращения 01.04.2019). 11. Сайт «Финансовый анализ для чайников», ставка дисконтирования. 10 современных методов расчета. [Электронный ресурс] - http://finzz.ru/stavka- diskontirovaniya.html#raschet-stavki-diskontirovaniya-na-osnove-premij-za-risk обращения 01.04.2019). 38 (Дата
