Банковское сопровождение

Банковское сопровождение –
эффективный инструмент по
контролю за инвестициями
ноябрь 2015
1
Раздел 1. Введение в
банковское сопровождение
контрактов
2
Основные термины и определения
Заказчик
Клиент
Лицо, в интересах которого осуществляется исполнение Сопровождаемого
контракта
Заказчик/Поставщик/Соисполнитель – лицо, с которым Банк заключает договор
банковского (расширенного) сопровождения и/или открывает ОБС
Отдельный
(обособленн
ый)
банковский
счет
Предмет
контракта
Банковский счет, открываемый Поставщику/Соисполнителю в Банке в
соответствии с Сопровождаемым контрактом/Контрактом; предназначен
исключительно для осуществления расчетов в рамках исполнения
Сопровождаемого контракта/ Контракта
Поставщик
Лицо, заключившее с Заказчиком Сопровождаемый контракт
Соисполните
ль
Лицо, включенное в кооперацию и заключившее с
Поставщиком/соисполнителем контракт/договор и участвующее в поставке
товаров, выполнении работ, оказании услуг, в целях исполнения
Сопровождаемого контрактом
Сопровождае
мый контракт
Гражданско-правовой договор, заключенный в письменной форме, предметом
которого является поставка товаров, выполнение работ, оказание услуг,
заключенный между Заказчиком и Поставщиком и содержащий условие о
банковском сопровождении
поставка товаров, выполнение работ, оказание услуг, предусмотренная
Сопровождаемым контрактом
3
Действующее законодательство в области
банковского сопровождения контрактов
Федеральный закон от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в
сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и
муниципальных нужд»
Постановление Правительства Российской Федерации от 20.09.2014 №
963 «Об осуществлении банковского сопровождения контрактов»
Федеральный закон от 18.07.2011 №223-ФЗ «О закупках товаров, работ,
услуг отдельными видами юридических лиц»
Постановление Правительства Российской Федерации от 06.03.2015
№ 199 «О случаях и условиях, при которых в 2015 году заказчик вправе
не устанавливать требование обеспечения исполнения контракта в
извещении об осуществлении закупки и (или) проекте контракта»
Важно!
Не относится к банковскому сопровождению государственного
оборонного заказа в рамках Федерального закона от
29.12.2012 № 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе»
4
Виды банковского сопровождения (ПП РФ от 20.09.2014 №
963)
Банковское сопровождение в форме мониторинга расчетов
-
-
проведение мониторинга расчетов по ОБС участников реализации
инвестиционного проекта;
доведение результатов мониторинга до сведения заказчика;
предоставление сведений о результатах проведенной банком идентификации
поставщика, соисполнителе при открытии отдельных (обособленных) счетов
Расширенное банковское сопровождение
Помимо функций, выполняемых при мониторинге расчетов, в состав расширенного
банковского сопровождения могут входить следующие дополнительные функции:
 инжиниринговый и финансово-экономический анализ документации на
основании которой планируется осуществить платеж;
 контроль и акцепт платежей Банком по результатам проверки целевого
назначения платежа;
 документальный контроль хода реализации проекта (исполнения контракта);
 организация проведения строительного контроля;
 организация проведения технологического и ценового аудита (ТЦА);
 подготовка отчетов о результатах банковского сопровождения.
5
Раздел 2. Взаимодействие
участников при банковском
сопровождении контрактов
6
Схема договорных отношений между
участниками реализации
Условия
о банковском
сопровождени
и об открытии
ОБС
Заказчик
Договор на
банковское
сопровождение
Контракт
на
выполнение
работ
Уполномоченный банк
Финансовый
мониторинг
ОТЧЕТЫ
(ежемесячные,
ежеквартальные)
Строительный
мониторинг
Поставщик (1 уровень)
Договор
субподряда
Условия о
банковском
сопровождении
и
об открытии
ОБС
Соисполнители
(2 уровень)
Договор
поставки
Соисполнители
(3 уровень )
Договор
оказания
услуг
Соисполнители
(N уровень)
Договоры
отдельного
(обособленного)
банковского счета
7
Уровни кооперации при банковском
сопровождении
1-й уровень
2-й уровень
3-й уровень
n-й уровень
Генеральный
подрядчик
Подрядчик
Подрядчик
Субподрядчик
Субподрядчик
Оптимальное
количество
контролируемых
уровней
кооперации – без
ограничений (но
не менее 4-х)
Поставщик
Субподрядчик
Субподрядчик
Субподрядчик
Поставщик
Субподрядчик
Отдельные (обособленные) банковские счета открытые в Банке
8
Схема взаимодействия при банковском
сопровождении
Банк:
проект
договора
1. Договор
Банковского
сопровождения
Заказчик:
договор
заключен
Важно!
Участники
реализации
проекта:
обращение
в Банк
2. Договоры
отдельного
(обособлен
ного) счета
Банк:
заключенный
договор ОБС
Участники
проекта:
документы
направлены в
Банк
3. Обосновывающие и
расчетные
документы
Банк:
документы
получены
Банк:
проверка
документов
4.Анализ и
Акцепт
/Отказ
Банк:
акцепт
платежей
Банк:
подготовка
отчета
5.Отчеты:
Заказчик
(Поставщ
ик)
Заказчик:
отчет принят
При банковском сопровождение в виде мониторинга расчетов
шаги 3 (в части обосновывающих документов) и 4 не
выполняются
9
Раздел 3. Условия банковского
сопровождения
10
Преимущества БС
обеспечивает информационную
прозрачность при реализации
инвестиционных проектов
Преимущества
банковского
сопровождения
обособление инвестиционного потока
от смешивания с оборотными
средствами
предупреждает проблемы, связанные с
использованием денежных средств не
по целевому назначению
возможность приостановления
платежей по ОБС в случае выявления
злоупотреблений при реализации
инвестиционного проекта
повышает эффективность управления
11
Стоимость БС
Барьер к выбору Заказчиком расширенного банковского
сопровождения – его стоимость
Постановление Правительства Российской Федерации от 20.09.2014 № 963 «Об
осуществлении банковского сопровождения контрактов»
Устанавливает, что расширенное банковское сопровождение осуществляется за плату, размер
которой не может превышать при цене контракта:
а) от 5 до 10 млрд. рублей - 1,09 процента цены контракта;
б) от 10 до 15 млрд. рублей - 1,05 процента цены контракта;
в) от 15 млрд. рублей - 1 процент цены контракта.
РЕШЕНИЕ:
- комиссия за расширенное банковское сопровождение за
символическую плату – 1000 руб. с учетом НДС
- комиссия за простое банковское сопровождение отсутствует
12
Что может обеспечить ПАО Сбербанк при
расширенном банковском сопровождении
Финансово-экономический анализ
Ведение системы обособленных банковских счетов (ОБС)
Формирование и ведение базы данных согласованной оплаты и
обосновывающих документов, представляемых клиентом
Анализ схемы взаимодействия организаций-участников
реализации инвестиционного проекта (генеральный подрядчикподрядчик-субподрядчик)
Мониторинг и контроль расходования утвержденной сметы
строительства в целом
Контроль целевого расходования денежных средств с ОБС (в
части соответствия суммы и назначения платежа договорной
документации)
Проверка выполнения условий договоров, представленных в
обоснование проведения платежа (авансирование, страхование,
банковские гарантии и т.п.)
Инжиниринговый анализ
Анализ наличия и достаточности основной исходноразрешительной документации по проекту
Анализ стоимости строительства по отношению к
среднерыночным значениям
Анализ соблюдения сроков строительства
Анализ соответствия основных объемов работ, указанных в
документах на оплату, фактически выполненным объемам работ
на объекте на основании фотоотчетов
Анализ соответствия выполняемых работ согласованной
проектной документации
Анализ соответствия стоимости выполняемых работ
согласованной государственной экспертизой стоимости
строительства
Формирование заключения по итогам инжинирингового анализа
Анализ обоснованности оплаты затрат не строительного
характера (налоги, страхование, заработная плата, аренда и т.п.)
Согласование оплаты по представленным обосновывающим
документам
Формирование заключения для государственного заказчика в
случае несоответствия параметров платежа соответствующим
документам по проекту
Составление отчетов:
ежеквартальных и по запросам заказчика
13
Спасибо за внимание!
Контактные лица в регионе:
Главный клиентский менеджер
Гаджиева Гызгайыт Хуршидовна
Контакты: 8 988 959 09 65
Старший клиентский менеджер
Чернышкова Александра Андреевна
Контакты: 8 909 390 83 86
14