Цель и задача генерального директора

Построение информационной системы для управления
диверсифицированным холдингом.
Заместитель главного инженера по реконструкции
Зюликова Оксана Александровна
ООО "ЕЗРА-С"
ООО "ЕЗРА-ФКО"
ООО "Камышловский завод
электронных компонентов"
ООО «РУСКОМ»
ООО "ЭЛТВН"
Генеральный директор
Совет директоров
Бюджетные комитеты
Централизованная бухгалтерия
ООО "Екатеринбургский
ОАО "Завод
кабельный завод"
радиоаппаратуры"
ООО "Завод
радиоаппаратуры"
ООО "РСЦ Завода
радиоаппаратуры"
ООО "Радиомонтаж"
ЗАО "Энергетическая
компания Завода
радиоаппаратуры"
ООО "Производственнотехническая компания"
Основной вид деятельности – производство радиотехники
Численность работников
– 1500 человек
Объемы производства
– 150 млн. руб. в месяц
Принципы управления: Единая система бюджетирования;
Единый централизованный БУ;
Единый регламент документа оборота
Ситуация до автоматизации
Много ручной работы приводило к:
- Отсутствию точности в отчетности предприятия и
несвоевременному ее предоставлению;
- Искажение данных о и дебиторской и кредиторской
задолженностях.
- Котловой метод формирования затрат не позволял
иметь реальную себестоимость и рентабельность
готовой продукции
Неразвитость системы бюджетирования не давало
возможности
- Прогнозировать финансовое состояние предприятия.
- Контролировать исполнение и анализировать бюджеты
ЦФО финансовому директору предприятия, а руководителям
ЦФО распоряжаться денежными средствами.
Задачи автоматизации
Поэтому перед нами стояли задачи по обеспечению:
• достоверной информацией о финансово-хозяйственной деятельности;
• текущего финансового планирования деятельности предприятия
и каждого ЦФО:
• контроля за исполнением бюджетов;
• оперативного планирования и управления платежами;
• управления дебиторской и -кредиторской задолженностями:
• складского учета товаро-материальных ценностей;
• оперативного формирования остатков ТМЦ на складах;
• эффективности работы бухгалтерии;
• подготовки сведений по налогам, балансовых отчетностей;
• учета основных средств завода;
• учета и анализ фактических затрат;
• прогнозирования и анализа финансовых результатов.
Впоследствии эти задачи расширялись
История автоматизации холдинга
ИС «ПАРУС» начала внедряться на заводе в 2002 году.
Инициатор проекта – Генеральный директор
Руководитель проекта – Главный бухгалтер (назначен приказом Генерального
Директора).
Генеральным директором осуществлялась мотивация всех руководителей
подразделений предприятия на успешное внедрение системы в установленные
планом сроки.
Существовавшие в то время на предприятии бизнеспроцессы между подразделениями обусловили пять
последовательных этапов внедрения.
История автоматизации холдинга
Этапы внедрения
1. Сбыт. Складской учет готовой продукции;
2. Логистики. Складской учет ТМЦ;
3. Отделы аренды, охраны и АТС;
4. Финансы. Бюджетирование;
5. Бухгалтерский учет.
Результаты
- Обеспечено единство бизнес-процессов, единая методология БУ,
унифицированная нормативно-справочная информация для всех предприятий
холдинга;
- Обеспечен жесткий контроль деятельности всех бизнес-единиц холдинга, как
при планировании так и фактическое исполнение, в том числе и
подразделениями внутри ЮЛ.
- Обеспечена оперативность данных (без привлечения данных БУ) о финансовохозяйственной деятельности ЮЛ и каждого подразделения.
- Обеспечена достоверность данных и управление дебиторской и кредиторской
задолженностями с внешними поставщиками и потребителями, а также внутри
холдинга между ЮЛ.
- Добились прозрачности и достоверности балансовых отчетностей. Появилась
возможность проанализировать каждую цифру вплоть до статьи.
- Существенно снизили трудозатраты по сбору информации,
а также уровня ошибок.
Централизованный оперативный управленческий
учет
ЮЛ, входящие в холдинг,
имеют смежные производства
Все эти товарные документы
имеют отражение в виде
плановых платежей в журнале
платежей.
Поэтому каждому ЮЛ,
участвующему в подобной
цепочке товарных
документов, легко
спланировать свои доходы и
расходы со смежными ЮЛ.
Централизованное планирование товарноматериальных потоков
Обороты по внутренним ЮЛ
Обороты по внешним контрагентам
Централизованная бухгалтерия
Цель и задача генерального директора – иметь прозрачный, достоверный и в
установленные руководством сроки бухгалтерский учет
Как решали:
- Перестроена структура бухгалтерии и перераспределены
обязанности между бухгалтерами;
- Разработан регламент сдачи документов и отчетности в
бухгалтерию, исполнение которого отслеживается системой;
- Проведение товарного документа влечет за собой автоматическое
отражение этой операции в БУ.
- Оплата товарных документов и счетов фактур входящих и
исходящих фактическими платежами проводится менеджерами и
имеет отражение в БУ.
В связи с этим оперативный учет максимально приближен к бухгалтерскому учету
и отражение в БУ всех операций происходит в реальном режиме времени.
В системе «уживаются» десять ЮЛ с разными видами деятельности с общими
справочниками: номенклатор, контрагентов, план счетов, с общей аналитикой на
счетах, а также справочники статей затрат и калькуляции тоже общие.
Отработка накладной на отпуск в подразделение в БУ
Автоматизация учета фактических затрат
и калькуляция себестоимости
На производственных предприятиях группы компаний используется модуль «Учет
фактических затрат и калькуляция себестоимости» для списания материалов на
выпущенную продукцию и отражения этих операций в БУ. Таким образом в БУ
автоматизировано формирование фактической себестоимости выпущенной продукции и
незавершенного производства по статьям прямых затрат.
Если рассматривать в целом «Управление производством», то в системе реализованы
следующие задачи:
• Подготовка плана продаж «Заказы потребителей»;
• На основании которых формируются планы производства «Заказы в
производство»;
• Планирование потребности в материалах и комплектующих;
• Учет движения материалов в производстве;
• Анализ обеспеченности производства материалами и комплектующими;
• Учет и выпуск полуфабрикатов каждого подразделения;
• Учет фактических затрат материалов на выпущенную продукцию.
Планирование заказов потребителей
Планирование заказов в производство
Обеспеченность производства материалами
Потребность и фактическое списание материалов на выпущенную продукцию
Формирование себестоимости на 20-м счете в различных разрезах
Технические характеристики ИС
Эксплуатируется ПО «Парус-Предприятие 8» версии 8.5.2.2.
В системе зарегистрировано - 120 пользователей.
Одновременно в системе находится до 46 пользователей.
Сервер имеет следующую конфигурацию: 2х3,2GHz Intel Xeon; 4Gb RAM; RAID-0
(10x30Gb SCSI) + 1x300GB IDE.
База данных системы имеет следующие физические характеристики:
•объем выделенной дисковой памяти под данные: 60Gb (30GB+30GB) занято
34GB;
•объем выделенной дисковой памяти под индексы: 60Gb (30GB+30GB) занято
23GB;
БД работает в режиме архивирования оперативных журналов (ARCHIVELOG).
-
Отзыв Генерального директора
холдинга Новосельцева С.А.
« - КИС «ПАРУС» не идеальная система, и тому, кто будет ее внедрять,
придется «попыхтеть» и много раз поспорить с разработчиками, и иногда даже
придется оказаться правым. Но бесспорных КИС в природе не бывает.
Идеология, заложенная в систему - толковая, позволяющая в том числе
импровизацию. Конкретные решения есть очень удачные, а есть и
небесспорные.
Тем не менее с помощью «ПАРУСа» мы крепко опутали свою холдинговую
структуру системами унифицированного бюджетирования, складского учета,
учета движения ТМЦ в производстве и фактической себестоимости нашей
продукции, и системой централизованного бухгалтерского учета.
Мы удовлетворены результатами работы с «ПАРУС» и главное мы видим на 510 лет перспективу развития нашего «ПАРУСа».
ВОПРОСЫ