Высшая школа экономики «Международно-правовые аспекты борьбы с отмыванием денежных средств Министерство экономического развития

Министерство экономического развития
и торговли Российской Федерации
Государственный Университет-
Высшая школа экономики
Факультет права
Программа дисциплины
«Международно-правовые аспекты борьбы с отмыванием
денежных средств
для специальности 030501.65
Юриспруденция
подготовки специалиста
_________________________________________________________________________
Составитель д.ю.н. Иванов Э.А.
Рекомендовано секцией УМС О
Факультета права
Одобрена на заседании
кафедры международного права
Председатель
_____________________
«__»_________________ 2007г.
Зав. кафедрой Юмашев Ю.М
_____________________
«_23_» февраля 2007 г.
Утверждено УС факультета права
Ученый секретарть
_______________
«____»_________2007г.
Москва, 2007
Тематический план
№
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Наименование темы
Транснациональная преступность и отмывание
денег как угрозы международной безопасности
Основные функции, модели и формы отмывания
денег.
Отмывание денег в России.
Международно-правовое регулирование борьбы с
отмыванием денег
Международно-правовое регулирование борьбы с
финансированием терроризма
Роль международных организаций в борьбе с
отмыванием денег и финансированием терроризма
ФАТФ и региональные группы по типу ФАТФ.
Группа Эгмонт
Реализация международных стандартов в сфере
борьбы с отмыванием денег и финансированием
терроризма в Российской Федерации
Федеральная служба по финансовому мониторингу
как национальное ПФР
Проблемы борьбы и перспективы международного
сотрудничества по борьбе с отмыванием денег и
финансированием терроризма
Всего
Лекции
Семинары
(а.. ч.)
(а. ч)
(а. ч.)
Самосто
ятельная
работа
1
1
2
1
2
5
8
1
2
4
4
5
1
8
2
6
2
8
2
5
1
4
4
1
4
54
14
2
4
2
4
4
2
6
4
34
Всего:
I. Обязательный минимум содержания дисциплины по ГОС
Специализированный курс не входит в число дисциплин
Федерального компонента.
II. Пояснительная записка
Автор программы: доктор юридических наук, профессор Э.А. Иванов
Требования к студентам:
Чтение предлагаемого специального курса должно осуществляться
после изучения студентами общих курсов международного, финансового и
уголовного права. Предполагается, что студенты овладели навыками работы
2
с международными договорами, умеют пользоваться материалами
международных конференций и международных организаций.
Аннотация:
Спецкурс предназначен для студентов специализации 12.00.10
«Международное право. Европейское право».
Необходимо отметить, что такого рода курс в 2003 г. был подготовлен
впервые в практике разработки учебных программ высших учебных
заведений России.
Проблема развития в России эффективной системы борьбы с
легализацией преступных доходов и финансированием терроризма является
на сегодняшний день одной из наиболее актуальных.
Борьба с отмыванием денег направлена на решение ряда задач: защиту
экономики от криминальных инвестиций, подрыв финансовой базы
преступных организаций, пополнение доходной части бюджета, выход на
руководство преступных организаций по цепочкам следов финансовых
операций. По оценкам ряда зарубежных специалистов борьба с отмыванием
денег является одним из наиболее перспективных направлений борьбы с
организованной преступностью.
Законодательство о борьбе с отмыванием денег появилось впервые в
80-е годы в США в связи с ростом объема доходов от наркобизнеса,
инвестируемых в легальную экономику. Формирование в рамках общего
процесса глобализации транснациональной преступности обусловило
международный характер проблемы.
Большое влияние на развитие национального законодательства
европейских стран и международного сотрудничества в борьбе с
отмыванием денег оказали Венская конвенция ООН о борьбе с незаконным
оборотом наркотических средств и психотропных веществ 1988 года,
Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и
конфискации доходов от преступной деятельности» 1990 года, Сорок
рекомендаций ФАТФ 1990 г.
После террористических актов в США 11 сентября 2001 г. механизм
противодействия «отмыванию» денег был распространен на решение задачи
борьбы с финансированием терроризма.
Международно-правовая база сотрудничества государств в борьбе с
отмыванием денег и финансированием терроризма динамично развивается,
что порождает значительное количество теоретических и практических
проблем.
В России за последние шесть лет создана правовая база
противодействия легализации преступных доходов и финансированию
терроризма, соответствующая международным стандартам. С 1 ноября 2001
г. действует уполномоченный орган – Федеральная служба по финансовому
мониторингу, являющаяся национальным подразделением финансовой
разведки.
3
Россия является членом ФАТФ и Группы Эгмонт, объединяющей
подразделения финансовой разведки более 100 государств. В октябре 2004 г.
по инициативе России была создана Евразийская группа по
противодействию легализации преступных доходов и финансированию
терроризма (ЕАГ), являющаяся региональной группой по типу ФАТФ.
В соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ
«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» значительное
количество хозяйствующих субъектов в различных сферах экономики
обязаны создать систему внутреннего контроля и иметь специалистов в
сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.
Соответствующие нормы распространяются на кредитные организации,
страховые компании, профессиональных участников рынка ценных бумаг,
лизинговые компании и др. Работа этих специалистов должна
осуществляться в соответствии с международными стандартами.
Потребность федеральных органов исполнительной власти, кредитных
и иных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и
иным имуществом, в специалистах, обладающих специальными знаниями в
сфере противодействия легализации преступных доходов, влечет за собой
растущую актуальность введения специальных курсов в учебных заведениях
юридического и экономического профиля.
Наряду с общетеоретическими знаниями международно-правовых
основ противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма
предполагается дать студентам практические навыки контроля и правовой
оценки подозрительных операций в банках и иных организациях, уголовно –
правовой квалификации деяний, связанных с легализацией преступных
доходов, реализации возможностей международного сотрудничества.
При подготовке курса использовались универсальные и региональные
международные соглашения в сфере борьбы с отмыванием денег и
финансированием терроризма, резолюции Генеральной Ассамблеи и Совета
Безопасности ООН, российское и зарубежное законодательство, работы
ученых России, Великобритании, Германии, Швейцарии, материалы
международных конференций, во многих из которых автор принимал
участие, практические материалы.
Учебная задача дисциплины:
- ознакомить с актуальными проблемами и тенденциями в развитии
современного международного права;
- привить навыки использования теоретических международно-правовых
знаний для анализа и правильной оценки современных международных
отношений;
- разъяснить механизм выполнения международных обязательств государств
и последствия несоблюдения или ненадлежащего соблюдения норм
международного права.
Формы контроля:
Текущий контроль: краткое обсуждение изученного материала в ходе
аудиторных занятий.
4
Итоговый контроль: сдача зачета (складывается из ответа по билету, с
учетом посещаемости и активности поведения в ходе аудиторных занятий) .
III. Содержание программы.
Тема 1. Транснациональная преступность и отмывание денег как
угрозы международной безопасности.
Возникновение и развитие транснациональной преступности.
Основные транснациональные криминальные корпорации.
Транснациональная преступность и отмывание денег.
Угрозы безопасности государств и международной безопасности,
порождаемые транснациональной преступностью и отмыванием денег.
5. Развитие международного сотрудничества в борьбе с транснациональной
преступностью.
1.
2.
3.
4.
Тема 2. Основные функции, модели и формы отмывания денег.
Структура расходов преступных организаций.
Трехфазовая модель отмывания денег.
Двухступенчатая модель Бернаскони.
Иные модели отмывания денег.
Формы отмывания денег в рамках трехфазовой модели.
Деятельность ФАТФ и региональных групп по типу ФАТФ в области
исследования типологий.
7. Взаимосвязь отмывания денег и финансирования терроризма.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Тема 3. Отмывание денег в России.
1. Экономические, правовые и криминологические факторы, влияющие на
отмывание денег в России.
2. Специфика форм отмывания денег в России.
3. Типологии отмывания денег в России.
4. Индикаторы финансовых операций и их участников.
5. Взаимосвязь отмывания денег и финансирования терроризма.
Тема 4. Международно-правовое регулирование борьбы с отмыванием
денег
1. Развитие международно-правовой базы сотрудничества государств в
борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным
путем.
2. Система международно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных преступным путем.
3. Система международно-правового регулирования борьбы с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных преступным путем.
5
Тема 5. Международно-правовое регулирование борьбы с финансированием
терроризма
1. Система финансирования терроризма
2. Противодействие финансированию терроризма.
3. Конвенция ООН о борьбе с финансированием терроризма 1999 г.
4. Региональные договоры в сфере борьбы с финансированием терроризма.
5. Девять специальных рекомендаций ФАТФ по борьбе с финансированием
терроризма.
Тема 6. Роль международных организаций в борьбе с отмыванием денег и
финансированием терроризма
1. Роль ООН в развитии международного сотрудничества в борьбе с отмыванием денег и
финансированием терроризма.
2. Управление ООН по наркотикам и преступности.
3. Сотрудничество в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в ЕС.
Европол.
4. Деятельность Интерпола в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма..
5. Антитеррористическая структура Шанхайской организации сотрудничества.
Тема 7. ФАТФ и региональные группы по типу ФАТФ. Группа Эгмонт
1. История создания ФАТФ.
2. Структура ФАТФ.
3. Современный мандат ФАТФ и основные направления деятельности
ФАТФ.
4. Региональные группы по типу ФАТФ.
5. Евразийская группа по противодействию легализации преступных
доходов и финансированию терроризма (ЕАГ).
6. Группа Эгмонт.
Тема 8. Реализация международных стандартов в сфере борьбы с отмыванием
денег и финансированием терроризма в Российской Федерации
1. Влияние международного права на развитие российского
законодательства в сфере борьбы с отмыванием денег и финансирование
терроризма.
2. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов,
полученных преступным путем.
3. Общая характеристика Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма».
4. Обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными
средствами или иным имуществом в нормативных правовых актах
Правительства России, Банка России и Росфинмониторинга.
6
5. Надзор за соблюдением законодательства о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма.
6. Участие России в международном сотрудничестве по борьбе с
отмыванием денег и финансированием терроризма
Тема 9. Федеральная служба по финансовому мониторингу как национальное ПФР
1. Правовой статус Федеральной службы по финансовому мониторингу
(Росфинмониторинга).
2. Основные направления деятельности Росфинмониторинга.
3. Координация работы федеральных органов исполнительной власти в
сфере
противодействия
легализации
преступных
доходов
и
финансированию терроризма.
4. Противодействие финансированию терроризма.
5. Надзорная деятельность.
7. Участие в международном сотрудничестве.
Тема 10. Проблемы и перспективы международного сотрудничества по
борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
1. Международная юрисдикция.
2. Проблема оффшорных зон.
3. Конфискация и раздел конфискуемых преступных доходов между
заинтересованными государствами.
Вопросы для оценки качества освоения дисциплины
1. Понятие транснациональной преступности.
2. Основные транснациональные криминальные корпорации.
3. Угрозы международной безопасности, порождаемые транснациональной
преступностью и отмыванием денег.
4. Сотрудничество в рамках ООН по борьбе с транснациональной
преступностью. Палермская конвенция ООН против транснациональной
преступности 2000 г.
5. Основные направления сотрудничества в борьбе с транснациональной
преступностью.
6. Интерпол. Создание, структура, функции.
7. Европол. Создание, структура, функции.
8. “Отмывание” денег. Понятие, функции, основные модели.
9. Формы отмывания денег.
10.Роль Венской конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота
наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. в развитии
международного сотрудничества в борьбе с “отмыванием” денег.
7
11.Сотрудничество в борьбе с “отмыванием” денег в рамках Совета Европы.
Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и
конфискации доходов от преступной деятельности» 1990 г.
12.Сотрудничество в борьбе с “отмыванием” денег и финансированием
терроризма в ЕС.
13.Обязанности кредитных организаций по противодействию легализации
преступных доходов и финансированию терроризма в международноправовых актах.
14.Общая характеристика Сорока рекомендаций ФАТФ 1990 г.
15.Основные направления международного сотрудничества в борьбе с
финансированием терроризма.
16.Деятельность ООН в сфере борьбы с отмыванием денег и
финансированием терроризма.
17.Резолюции Совета Безопасности ООН, направленные на борьбу с
финансированием терроризма.
18.Антитеррористическая структура ШОС.
19.ФАТФ. Структура и основные направления деятельности.
20.Группа Эгмонт.
21.Участие России в международном сотрудничестве по борьбе с
“отмыванием” денег и финансированием терроризма.
22.Влияние международно-правовых норм на развитие российского
законодательства в сфере борьбы с транснациональной преступностью и
“отмыванием” денег.
23.Участие
России
в
двустороннем
сотрудничестве
на
межправительственном и межведомственном уровнях.
24.Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов,
полученных преступным путем, в законодательстве Российской
Федерации.
25.Обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными
средствами или иным имуществом, по противодействию легализации
преступных доходов и финансированию терроризма в законодательстве
Российской Федерации.
26.Операции, подлежащие обязательному контролю.
27.Правовой статус Росфинмониторинга.
28.Основные направления деятельности Росфинмониторинга.
29.Роль оффшорных зон в отмывании денег.
30.Международно-правовые проблемы конфискации и раздела преступных
доходов.
ЛИТЕРАТУРА
Основная
1. Лукашук И.И. Международное право. Особенная часть. М., 1997.
2. Лукашук И.И., Наумов А.В. Международное уголовное право. М.: 1999.
3. Международное уголовное право. Под ред. В.Н. Кудрявцева. М., 1995.
8
4. Волеводз А.Г. Международный розыск, арест и конфискация полученных
преступным путем денежных средств и имущества (правовые основы и
методика). М., 2000.
5. Волженкин Б.В. Отмывание денег. СПб., 1998.
6. «Грязные» деньги и закон. М., 1995.
7. Защита прав человека и борьба с преступностью. Документы Совета
Европы. М.. 1998.
8. Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним.
М., 1999.
9. Иванов Э.А. Отмывание денег. В кн.: Организованная преступность-4, М,
1998, с.208-218.
10.Иванов Э.А. Система противодействия легализации преступных доходов
в России. Интерпол, 2000, № 6.
11.Иванов Э.А. Система международно-правового регулирования борьбы с
отмыванием денег. М., 2003
12.Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. М., 1996.
13.Коттке К. “Грязные” деньги. М., 1999.
14.Михайлов В.И., Трошкин Е.З., Баньковский А.Л. Противодействие
легализации «грязных» доходов: правовые и организационные формы.
Минск: Тесей. 2001.
15.Организованный терроризм и организованная преступность. М.:
Российская криминологическая ассоциация, 2002.
16.Основы борьбы с организованной преступностью. Под ред. В.С.
Овчинского. М., 1997.
17.Родионов К.С. Интерпол: вчера, сегодня, завтра. М., 1990.
18.Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию)
денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы,
перспективы. Учебно-практическое пособие. М., 2001.
19.Тосунян Г.А. Иванов Э.А. Влияние законодательства на теневой и
криминальный оборот капитала в России. Государство и право. 2000, №
1.
20.Уголовная юстиция: проблемы международного сотрудничества. М.,
1995.
21.Хлестов О.Н. Международно-правовые аспекты борьбы с терроризмом //
Российский ежегодник международного права. С-Пб.: Социальнокоммерческая фирма «Россия-Нева», 2002.
22.Bernasconi P. Finanzunterwelt. Zurich-Wiesbaden, 1988.
23.Europaische Einigung und Europaisches Strafrecht. Koln, Carl Heymanns
Verl. 1993.
24.Muller
C.
Geldwascharei:
Motive-Formen-Abwehr.
Eine
betriebswirtschaftliche Analyse. Zurich,Treuhand-Kammer, 1992.
Нормативная
25.Венская конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота
наркотических средств и психотропных веществ 1988 г.
26.Конвенция ООН о борьбе с финансированием терроризма 1999 г.
27.Палермская конвенция ООН против транснациональной преступности
2000 г.
9
28.Резолюция 1368 (2001) СБ ООН в связи с террористическими актами в
США // Дипломатический вестник. 2001. № 10.
29.Резолюция 1373 (2001) СБ ООН о борьбе с международным терроризмом
// Дипломатический вестник. 2001. № 10.
30.Резолюция 1377 (2001) СБ ООН.
31.Резолюция 1390 (2002) СБ ООН.
32.Резолюция 1456 (2003) СБ ООН.
33.Резолюция 1526 (2004) СБ ООН.
34.Резолюция 1535 (2004) СБ ООН.
35.Резолюция 1566 (2004) СБ ООН.
36.Резолюция 1617 (2005) СБ ООН.
37.Европейская Конвенция о взаимной правовой помощи по уголовным
делам 1959 г.
38.Дополнительный протокол к Европейской Конвенции о взаимной
правовой помощи по уголовным делам 1978 г.
39.Европейская Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и
конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г.
40.Конвенция по Европолу 1995 г.
41.Директива Совета ЕС 91/308 от 10 июня 1991 г. по предотвращению
использования финансовой системы для «отмывания» денег.
http://europa.eu.int/eur-lex/fi/consleg/pdf/1991/fi
42.Шанхайская конвенция о борьбе с терроризмом, сепаратизмом и
экстремизмом от 15 июня 2001 г.
43.Сорок рекомендаций ФАТФ 1990 г. (в редакции от 19 июня 2003 г.)
44.Девять специальных рекомендаций ФАТФ по борьбе с финансированием
терроризма от 31 октября 2001 г.
45.FATF. Annual Report 2002-2003. http://www.fatf-gafi.org
46.FATF. Annual Report 2005-2006. http://www.fatf-gafi.org
47.FATF. Report on Money Laundering Typologies 2002-2003. 29 p.
http://www.fatf-gafi.org
48.CFATF. 19 Recommendations. Aruba, June 1990. http://www.fatf-gafi.org
49.Kingston Declaration on Money Laundering. Kingston, 5-6 November 1992.
http://www.fatf-gafi.org
50.Statement of Purpose of the Egmont Group of Financial Intelligence Units.
13.06.2001. http://www.egmontgroup.org
51.Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями)
52.Указ Президента Российской Федерации от 1 ноября 2001 г. № 1263 «Об
уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем». Российская газета № 217 от
03.11.2001.
53.Указ Президента Российской Федерации от 8 апреля 2003 г. № 409 «О
внесении дополнений и изменения в Указ Президента Российской
Федерации от 1 ноября 2001 г. № 1263 «Об уполномоченном органе по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем». Российская газета № 68 от 10.04.2003.
10
54.Указ Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. № 314 «О
системе и структуре федеральных органов исполнительной власти».
Российская газета № 50 от 12.03.2004.
55.Постановление Правительства Российской Федерации от 8 января 2003 г.
№ 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в
организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или
иным имуществом». Российская газета № 5 от 15.01.2003.
56.Постановление Правительства Российской Федерации от 18 января 2003
г. № 27 «Об утверждении Положения о порядке определения перечня
организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения
об их участии в экстремистской деятельности, и доведения этого перечня
до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными
средствами или иным имуществом».
57.Постановление Правительства Российской Федерации от 3 ноября 2003 г.
№ 655 «О подписании Соглашения о сотрудничестве между Российской
Федерацией и Европейской полицейской организацией». Собрание
законодательства РФ 10.11.2003 № 45, ст.4393.
58.Постановление Правительства Российской Федерации от 7 апреля 2004 г.
№ 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу».
Российская газета № 76 от 13.04.2004.
59.Постановление Правительства Российской Федерации от 23 июня 2004 г.
№ 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по
финансовому мониторингу». Российская газета № 136 от 29.06.2004.
60.Распоряжение Правительства Российской Федерации от 7 октября 2002 г.
№ 1405-р «Об одобрении
типового проекта Соглашения между
Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу и
компетентным органом иностранного государства о взаимодействии в
сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем». Собрание законодательства РФ 14.10.2002 № 41, ст.
4022.
61.Приказ КФМ России от 16 июня 2003 г. № 72 «Об утверждении
Положения «Об издании КФМ России постановления о приостановлении
операции (операций) с денежными средствами или иным имуществом в
случаях, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма». Российская газета № 139 от 12.07.2003.
62.О Вольфсбергских принципах. Письмо Банка России от 15.02.2001 № 24Т
63.Положение Банка России от 20 декабря 2002 г. № 207-п «О порядке
представления кредитными организациями в уполномоченный орган
сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма». Вестник Банка России № 2 от 10.01.2003.
11
Материалы конференций
64.Материалы седьмого Конгресса ООН по предупреждению преступности
и обращению с правонарушителями (Милан, Италия, 21 августа-6
сентября 1985 г.).
65.Материалы восьмого Конгресса ООН по предупреждению преступности
и обращению с правонарушителями (Гавана, Куба, 27 августа-7 сентября
1990 г.).
66.Материалы девятого Конгресса ООН по предупреждению преступности и
обращению с правонарушителями (Каир, Египет, 29 апреля-8 мая 1995 г.)
67.Материалы Всемирной конференции на уровне министров по
орагнизованной транснациональной преступности (Неаполь. Италия, 2123 сентября 1994 г.).
68.Материалы Международной конференции по предупреждению
“отмывания” денег и использования доходов от преступной деятельности
и борьбе с ними: глобальный подход (Курмайер. Италия, 17-21 июля 1994
г.).
12