formular ORD 3.3E
advertisement
ORD0303 Код формуляра Код банка ORD 3.3 E Результаты проверки внутреннего аудита в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма за __________ месяц 20__ № п/п Название действия A B Название структурного подразделения подвергнутого контролю Подвергнутый контролю период: дата начала контроля дата завершения контроля Область (сегмент) системы внутреннего контроля касающаяся предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, которая была подвергнута контролю, из которых: оценка внутренних политик в области ПБОДФТ оценка рисков ОДФТ в банке утверждение, идентификация и проверка клиентов и их выгодоприобретающих собственников отслеживание сделок и деятельности клиентов получение подтверждающих документов оценка применения мер повышенной предосторожности по категориям клиентов/операций сохранение данных информирование Службы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег об операциях оценка применения процедур внутреннего контроля, в том числе назначение ответственного управляющего, найм и обучение персонала оценка применения обеспечительных мер к лицам и предприятиям, вовлеченных в террористическую деятельность Количество дел, подверженных контролю, по клиентам и их выгодоприобретающим собственникам, из которых: дебиторы депоненты прочие клиенты Количество сделок клиентов, подверженные контролю для выявления и отчетности подозрительных сделок и других сделок, подверженных отчетности согласно законодательству, из которых: принятие депозитов выдача кредитов услуги по финансовому лизингу покупка и продажа ценных бумаг и финансовых инструментов (чеки, векселя, депозитные сертификаты, фьючерсы, опционы, инструменты по процентной ставке, ценные бумаги и т.д.) перевод за/из-за рубежа и местные переводы выпуск и управление платежными инструментами (дебетовые и кредитовые карточки и т.д.) покупка или продажа валюты предоставление трастовых услуг (инвестирование и управление трастовыми фондами, хранение и управление ценными бумагами, управление 1 2 2.1 2.2 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 3.10 4 4.1 4.2 4.3 5 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 Описание действия Описание действия Описание действия 1 ... n x x x x x x 5.9 5.10 6 6.1 6.2 6.3 7 7.1 7.1.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 7.8 7.9 7.10 7.11 7.12 7.13 7.14 7.15 7.16 7.17 7.18 7.19 7.20 7.20.1 8 9 портфелем инвестиций, андеррайтинг и размещение негоциируемых ценных бумаг и акций и т.д.) предоставление услуг в качестве агента или финансового консультанта прочие услуги Результаты тестирования персонала банка, вовлеченного в выполнение внутренних программ банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, из которых: неудовлетворительные знания удовлетворительные знания соответствующие знания Детальные констатации в результате контроля, по каждой области (сегменту), в том числе в отношении соответствия деятельности банка с действующим законодательством, касающегося предупреждения и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма отсутствие внутренних процедур и политик, соответствующих вовлеченному риску ОДФТ описание выявленных недостатков связанных с внутренными процедурами и политиками невыявление и непроведение оценки рисков ОДФТ неидентификация клиента-физического лица неидентификация клиента-юридического лица неидентификация выгодоприобретающего собственника отсутствие информации о цели и характере деловых отношений отсутствие проверки информации о клиентах и их выгодоприобретающих собственниках отсутствие обновления информации о клиентах и их выгодоприобретающих собственниках неадекватное отслеживание деятельности и сделок клиентов отсутствие информации об источнике финансовых средств отсутствие отчета или отчетность с опозданием о сделках Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег отсутствие анкеты или ее неполное заполнение отсутствие подтверждающих документов при осуществлении сделок неидентификация политически уязвимых лиц и неприменение повышенных мер к ним неприменение мер повышенной предосторожности к другим клиентам с повышенным уровнем риска несоответствующее применение уровня риска клиентов неприменение обеспечительных мер к лицам и предприятиям, вовлеченных в террористическую деятельность несохранность данных и информации о клиентах и их сделках отсутствие обучения персонала прочие нарушения описание прочих нарушений Выводы внутреннего аудита в результате констатаций Рекомендации, выданные внутренним аудитом Исполнитель и телефон ______________ x x x x x x Примечание: Отчет составлен в соответствии с: 1. Инструкция о порядке составления и представления банком отчетов в пруденциальных целях (ПАС НБМ № 279 от 1 декабря 2011, Официальный монитор Республики Молдова, № 216-221/2008 от 09.12.2011).
