ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ Введение Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ» (далее – Банк) составлена за период с 1 января 2014 года по 30 июня 2014 года включительно (далее – отчетный период). В дальнейшем последний календарный день отчетного периода именуется отчетной датой. Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность составлена в соответствии с нормативными документами: Указанием Банка России от 25.10.2013 г. N 3081-У «О раскрытии кредитными организациями информации о своей деятельности»; Указанием Банка России 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации» (далее – Указание № 2332-У) в части публикуемых форм: № 0409806 - Бухгалтерский баланс (публикуемая форма); № 0409807 - Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма); № 0409808 - Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма); № 0409813 - Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма); № 0409808 - Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма). Все числовые данные в настоящей отчетности приведены в тысячах рублей, за исключением случаев, где числовые данные по смыслу выражены в других единицах. В состав пояснительной информации включены сведения о событиях и операциях, которые являются существенными для понимания изменений в финансовом положении и результатах деятельности Банка, произошедших с даты составления последней годовой отчетности. 1. Общие сведения о Банке Банк является кредитной организацией, созданной по решению Общего собрания учредителей от «13» февраля 1992 года. Банк зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 17 июня 1992 года за № 1926. Юридический адрес Банка: 192102, Санкт-Петербург, ул. Фучика, дом 4, литер К, пом. 3,4 18Н Банк имеет филиал «ХАЗИНА» ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ». Местонахождение филиала: 367000, Республика Дагестан, г.Махачкала, ул. М. Горького, дом 21. Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с лицензией № 1926 от 22.05.2013, дающей Банку право на проведение операций юридических и физических лиц в валюте Российской Федерации и иностранных валютах. Банк включен в систему обязательного страхования вкладов. В соответствии с Уставом Банка органами управления банком являются: Общее собрание участников; Совет директоров; Правление – коллегиальный исполнительный орган; Председатель Правления Банка – единоличный исполнительный орган. ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ» Финансовый отчет за 2 кв. 2014 года Общая численность работников Банка на 01.07.2014 составила 34 человека (на 01.01.2014 - 34 человека). В рейтинге популярного сайта www.Banki.ru Банк на конец отчетного периода по активам нетто занимал 764 место ( на 01.01.2014 - 768 место). Основными операциями Банка в отчетном периоде были кредитование юридических лиц, межбанковское кредитование, расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, привлечение денежных средств в депозиты и векселя. 2. Денежных средств и их эквиваленты Наличные денежные средства Денежные средства на счетах в Банке России Денежные средства в кредитных организациях - резидентах Всего 01.07.2014 15 565 121 043 19 515 156 123 01.01.2014 11 855 221 537 34 921 268 313 Денежные средства на счетах в Банке России показаны без учета обязательных резервов. 3. Чистая ссудная задолженность. Чистая ссудная задолженность представляет собой ссудную и приравненную к ней задолженность за минусом резервов на возможные потери. Ниже представлена чистая ссудная задолженность на отчетные даты в разрезе видов заемщиков. 01.07.2014 422 092 01.01.2014 396 670 Учтенные векселя банков - резидентов 47 378 0 Кредиты физическим лицам на потребительские цели Кредиты юридическим лицам 21 195 1 257 Кредиты банкам - резидентам 0 95 000 Резервы на возможные потери -10774 -8 075 479 891 484 852 Всего Объем просроченных ссуд на 01.07.2014 составил 33 355 тыс.рублей, на 01.01.2014 просроченных ссуд не было. Ниже представлено распределение ссудной задолженности по региональному признаку. Северо-Западный федеральный округ Южный федеральный округ Всего 01.07.2014 01.01.2014 427 396 428 052 52 495 56 800 479 891 484 852 Величина резервов на возможные потери по ссудам 01.07.2014 составила 10 774 тыс.рублей, в том числе 2085 тыс.рублей по просроченным ссудам. На 01.01.2014 резервы на возможные потери по ссудам составляли 8 075 тыс. рублей. Резервы на возможные потери по межбанковским кредитам и векселям банков в отчетном периоде не создавались. 2 ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ» Финансовый отчет за 2 кв. 2014 года 4. Основные средства и материальные запасы В отчетном периоде Банк поддерживал свою материально-техническую базу, в том числе путем приобретения основных средств и материальных запасов. Ниже представлено движение основных средств и материальных запасов за отчетный период. Чистая балансовая стоимость Балансовая стоимость Накопленная амортизация Остаток на начало отчетного периода 3 919 -583 3 336 Приобретение ОС и НМА 1 281 х 1 281 -917 0 -917 х -308 -308 4 283 -891 3 392 Наименование статьи Балансовая стоимость и амортизация по выбывшим ОС и МЗ Амортизационные отчисления в течение периода Остаток на конец отчетного периода 5. Прочие активы Ниже представлена информация об объеме и структуре прочих активов. 01.07.2014 01.01.2014 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями 1 970 507 Расходы будущих периодов 1 713 1687 Требования по получению процентов 130 144 Требования по прочим расчетам 354 0 25 38 3 49 -223 -33 3 972 2 392 Требования по комиссиям клиентов Расчеты по налогам и сборам Резервы на прочие потери Всего В состав дебиторской задолженности по расчетам с поставщиками включено страховое обеспечение в сумме 300 тыс.рублей по договору аренды, заключенному сроком на 3 года. В отчетном периоде у Банка возникло ограничение в размере 200 тыс.рублей на использование гарантийного взноса в НКО ЗАО «МИГОМ». 6. Средства клиентов – не кредитных организаций Главным внешним источником привлеченных средств в отчетном периоде являлись остатки на расчетных счетах клиентов, заметно выросла доля вкладов физических лиц. По состоянию на 01.07.2014 в Банке открыто 298 расчетных счетов юридическим лицам и предпринимателям и 120 текущих счетов физическим лицам, на 01.01.2014 было открыто 283 расчетных счета юрлицам и 65 текущих счетов физлицам. Ниже представлен весь объем привлеченных средств клиентов по видам клиентов и типам счетов. 3 ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ» Финансовый отчет за 2 кв. 2014 года 01.07.2014 01.01.2014 190 490 368 359 13 748 25 640 Расчетные счета юридических лиц и предпринимателей Депозиты юридических лиц Текущие счета физических лиц 15 733 66 359 Вклады физических лиц 173 061 52 961 Всего 393 032 513 319 Ниже представлена структура привлеченных средств клиентов на отчетную дату по региональному признаку. Северо-Западный федеральный округ Южный федеральный округ Всего 01.07.2014 390 678 2 354 393 032 01.01.2014 508 939 4 380 513 319 7. Выпущенные долговые обязательства Банк выпускает собственные векселя в целях привлечения денежных средств, а также в целях обеспечения по договорам размещения денежных средств. По состоянию на 01.07.2014 портфель собственных векселей составлял 2 253 тыс.рублей, на 01.01.2014 портфель собственных векселей составлял 3 580 тыс.рублей. 8. Прочие обязательства Ниже представлена информация об объеме и структуре прочих обязательств Банка. Проценты по вкладам и депозитам 01.07.2014 01.01.2014 3 165 413 Расчеты с кредиторами 46 152 Проценты по собственным векселям 43 345 Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами 8 290 Доходы будущих периодов 0 39 3 262 1 239 Всего По состоянию на отчетную дату Банк не имел просроченных обязательств. 9. Изменения в собственном капитале Изменения в собственном капитале Банка представлены в форме 0409808. По состоянию на 01.07.2014 базовый капитал составил 254 118 тыс.рублей, дополнительный капитал составил 2 667 тыс.рублей. 4 ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ» Финансовый отчет за 2 кв. 2014 года 10. Условные обязательства кредитного характера Состав условных обязательств кредитного характера представлен ниже в таблице Кредитные линиии и "овердрафт" Гарантии выданные Всего 01.07.2014 01.01.2014 39 057 35 518 5 883 49 277 44 940 84 795 Резервы по условным обязательствам кредитного характера на 01.07.2014 составили 695 тыс.рублей, по состоянию на 01.01.2014 они составляли 1 431 тыс.рублей. 11. Результат финансовой деятельности. Величина чистых доходов Банка за отчетный период составила 30 963 тыс.рублей, по состоянию на 01.01.2014 сумма чистых доходов составила 55 413 тыс.рублей. Операционные расходы Банка за отчетный период составили 25 616 тыс.рублей, за весь прошлый год они составили 45 354 тыс.рублей. В итоге прибыль за отчетный период составила 4 380 тыс.рублей. Для сравнения, прибыль по итогам 2013 года составила 6 040 тыс. рублей. Председатель Правления Савельев В.Н. Главный бухгалтер Ушаков В.Н. 5