ПБФО-2014-1-ПИ - НеваСтройИнвест

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
Введение
Промежуточная
бухгалтерская
(финансовая)
отчетность
ООО
КБ
«НЕВАСТРОЙИНВЕСТ» (далее – Банк) составлена за период с 1 января 2014 года по 31
марта 2014 года включительно (далее – отчетный период). В дальнейшем последний
календарный день отчетного периода именуется отчетной датой.
Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность составлена в соответствии с
нормативными документами:
Указанием Банка России от 25.10.2013 г. N 3081-У «О раскрытии кредитными
организациями информации о своей деятельности»;
Указанием Банка России 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и порядке
составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк
Российской Федерации» (далее – Указание № 2332-У) в части публикуемых форм:
№ 0409806 - Бухгалтерский баланс (публикуемая форма);
№ 0409807 - Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма);
№ 0409808 - Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма);
Все числовые данные в настоящей отчетности приведены в тысячах рублей, за
исключением случаев, где числовые данные по смыслу выражены в других единицах.
В состав пояснительной информации включена информация о событиях и операциях,
которые являются существенными для понимания изменений в финансовом положении и
результатах деятельности Банка, произошедших с даты составления последней годовой
отчетности.
1. Общие сведения о Банке
Банк является кредитной организацией, созданной по решению Общего собрания
учредителей от «13» февраля 1992 года. Банк зарегистрирован Центральным Банком
Российской Федерации 17 июня 1992 года за № 1926.
Юридический адрес Банка: 192102, Санкт-Петербург, ул. Фучика, дом 4, литер К, пом.
3,4 18Н
Банк
имеет
филиал
«ХАЗИНА»
ОБЩЕСТВА
С
ОГРАНИЧЕННОЙ
ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ
КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА
«НЕВАСТРОЙИНВЕСТ».
Местонахождение филиала: 367000, Республика Дагестан, г.Махачкала, ул. М. Горького, дом
21.
Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с лицензией № 1926 от
22.05.2013, дающей Банку право на проведение операций юридических и физических лиц в
валюте Российской Федерации и иностранных валютах.
Банк включен в систему обязательного страхования вкладов.
В соответствии с Уставом Банка органами управления банком являются:
 Общее собрание участников;
 Совет директоров;
 Правление – коллегиальный исполнительный орган;
 Председатель Правления Банка – единоличный исполнительный орган.
Общая численность работников Банка на 01.04.2014 составила 34 человека (на
01.01.2014 - 34 человека).
В рейтинге популярного сайта www.Banki.ru Банк на конец отчетного периода по активам
нетто занимал 758 место ( на 01.01.2014 - 768 место).
ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ»
Отчет за 1 квартал 2014 года
Основными операциями Банка в отчетном периоде были кредитование юридических
лиц, межбанковское кредитование, выдача гарантий, расчетно-кассовое обслуживание
юридических лиц, привлечение денежных средств в депозиты и векселя.
2. Денежных средств и их эквиваленты
Наличные денежные средства
Денежные средства на счетах в Банке России
Денежные средства в кредитных организациях - резидентах
Всего
01.04.3014
9 267
185 762
66 789
261 818
01.01.2014
11 855
221 537
34 921
268 313
Денежные средства на счетах в Банке России показаны без учета обязательных
резервов.
3. Чистая ссудная задолженность.
Чистая ссудная задолженность представляет собой ссудную и приравненную к ней
задолженность за минусом резервов на возможные потери. Ниже представлена чистая
ссудная задолженность на отчетные даты в разрезе видов заемщиков.
01.04.2014
392 966
01.01.2014
396 670
55 687
0
4 728
1 257
Кредиты банкам - резидентам
0
95 000
Резервы на возможные потери
-10128
-8 075
443 160
484 852
Кредиты юридическим лицам
Учтенные векселя банков - резидентов
Кредиты физическим лицам на потребительские цели
Всего
Объем просроченных ссуд на 01.04.2014 составил 300 тыс.рублей, на 01.01.2014
просроченных ссуд не было.
Ниже представлено распределение ссудной задолженности по региональному признаку.
Северо-Западный федеральный округ
Южный федеральный округ
Всего
01.04.2014
01.01.2014
386 880
428 052
56 280
56 800
443 160
484 852
Величина резервов на возможные потери по ссудам 01.04.2014 составила 10 128
тыс.рублей, в том числе 93 тыс.рублей по просроченным ссудам. На 01.01.2014 резервы на
возможные потери по ссудам составляли 8 075 тыс. рублей.
Резервы на возможные потери по межбанковским кредитам и векселям банков в
отчетном периоде не создавались.
4. Основные средства и материальные запасы
В отчетном периоде Банк поддерживал свою материально-техническую базу, в том
числе путем приобретения основных средств и материальных запасов. Ниже представлено
движение основных средств и материальных запасов за отчетный период.
2
ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ»
Наименование статьи
Остаток на начало отчетного периода
Приобретение ОС и НМА
Балансовая стоимость и амортизация по выбывшим ОС и МЗ
Амортизационные отчисления в течение периода
Остаток на конец отчетного периода
Отчет за 1 квартал 2014 года
Чистая
балансовая
стоимость
Балансовая
стоимость
Накопленная
амортизация
3919
-583
3336
568
х
568
-519
0
-519
х
-146
-146
3968
-729
3239
5. Прочие активы
Ниже представлена информация об объеме и структуре прочих активов.
01.04.2014
01.01.2014
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями
2 235
507
Расходы будущих периодов
1 591
1687
Требования по получению процентов
393
144
Требования по прочим расчетам
200
0
Расчеты по налогам и сборам
150
49
Требования по комиссиям клиентов
27
38
Резервы на прочие потери
-286
-33
Всего
4310
2392
В состав дебиторской задолженности по расчетам с поставщиками включено
страховое обеспечение в сумме 300 тыс.рублей по договору аренды, заключенному сроком
на 3 года.
В отчетном периоде у Банка возникло ограничение в размере 200 тыс.рублей на
использование гарантийного взноса в НКО ЗАО «МИГОМ».
6. Средства клиентов – не кредитных организаций
Главным внешним источником привлеченных средств в отчетном периоде являлись
остатки на расчетных счетах клиентов, заметно выросла доля вкладов физических лиц.
По состоянию на 01.04.2014 в Банке открыто 291 расчетных счета юрлицам и 80
текущих счетов физлицам, на 01.01.2014 было открыто 283 расчетных счета юрлицам и 65
текущих счетов физлицам.
Ниже представлен весь объем привлеченных средств клиентов по видам клиентов и
типам счетов.
Расчетные счета юридических лиц и предпринимателей
01.04.2014
01.01.2014
280 792
368 359
Депозиты юридических лиц
30 601
25 640
Текущие счета физических лиц
45 812
66 359
Вклады физических лиц
114 659
52 961
Всего
471 864
513 319
3
ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ»
Отчет за 1 квартал 2014 года
Ниже представлена структура привлеченных средств клиентов на отчетную дату по
региональному признаку.
Северо-Западный федеральный округ
Южный федеральный округ
Всего
01.04.2014
467 665
4 199
471 864
01.01.2014
508 939
4 380
513 319
7. Выпущенные долговые обязательства
Банк выпускает собственные векселя в целях привлечения денежных средств, а также в
целях обеспечения по договорам размещения денежных средств. По состоянию на
01.04.2014 портфель собственных векселей составлял 2 253 тыс.рублей, на 01.01.2014
портфель собственных векселей составлял 3 3580 тыс.рублей.
8. Прочие обязательства
Ниже представлена информация об объеме и структуре прочих обязательств Банка.
Проценты по вкладам и депозитам
01.04.2014
01.01.2014
1 642
413
Расчеты с кредиторами
36
152
Проценты по собственным векселям
14
345
Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами
6
290
Доходы будущих периодов
0
39
1 698
1 239
Всего
По состоянию на отчетную дату Банк не имел просроченных обязательств.
9. Изменения в собственном капитале
Изменения в собственном капитале Банка представлены в форме 0409808. По
состоянию на 01.04.2014 Банк еще не распределил прибыль за 2013 год, поскольку
собрание участников Банка запланировано на более позднюю дату. В связи с этим прибыль
за отчетный год отражена в дополнительном капитале.
10. Условные обязательства кредитного характера
Состав условных обязательств кредитного характера представлен ниже в таблице
Кредитные линиии и "овердрафт"
Гарантии выданные
Всего
01.04.2014
01.01.2014
28 114
35 518
5 053
49 277
33 167
84 795
Резервы по условным обязательствам кредитного характера на 01.04.2014 составили
180 тыс.рублей, по состоянию на 01.01.2014 они составляли 1 431 тыс.рублей.
4
ООО КБ «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ»
Отчет за 1 квартал 2014 года
11. Результат финансовой деятельности.
Величина чистых доходов Банка за отчетный период составила 14 477 тыс.рублей. Это
немного больше за аналогичный период прошлого года (12 019 тыс.рублей).
Операционные расходы Банка за отчетный период составили 12 090 тыс.рублей, за
первый квартал прошлого года они составили 10 096 тыс.рублей.
В итого балансовая прибыль за отчетный период составила 2041 тыс.рублей. Для
сравнения, балансовая прибыль за 1 квартал 2013 составила 1 675 тыс. рублей.
Председатель Правления
Савельев В.Н.
Главный бухгалтер
Ушаков В.Н.
5