Памятка по валютному контролю для клиентов

Памятка по валютному контролю для клиентов Банка "Левобережный" (ПАО) (Далее - Банк)
1.Основными нормативными документами, регламентирующими проведение валютных операций и осуществление
валютного контроля, являются:



Федеральный закон от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон №173-ФЗ)
Инструкция Банка России № 138-И от 04.06.2012г. (далее – Инструкция №138-И)
Инструкция ЦБ РФ №111-И от 30.03.2004г. (далее – Инструкция №111-И)
2. Валютному контролю со стороны Банка подлежат следующие операции Клиентов-резидентов:
 Покупка/продажа иностранной валюты;
 Платежи в иностранной валюте в пользу резидентов и нерезидентов;
 Поступления в иностранной валюте от нерезидентов и резидентов;
 Переводы в валюте РФ в пользу нерезидентов;
 Поступления в валюте РФ от нерезидентов;
 Переводы в валюте РФ и иностранной валюте на счета других резидентов, если счет получателя открыт в банке за пределами

территории РФ;
Переводы Клиента-резидента в валюте РФ и в иностранной валюте на свои счета, открытые в банке за пределами территории РФ.
3. Основные требования, предъявляемые к резидентам при осуществлении ими внешнеторговой деятельности и
проведении валютных операций:








Оформить паспорта сделки (Далее - ПС) на контракт (кредитный договор), заключенный с нерезидентом, в случаях,
предусмотренных нормативными актами Банка России; (ст.20 Закона №173-ФЗ, гл. 5, 6 Инструкции №138-И);
Оформить на один контракт (кредитный договор), заключенный с нерезидентом, только один ПС только в одном
уполномоченном банке (п. 6.1 Инструкции №138-И);
Предоставить в Банк обосновывающие (подтверждающие) документы* и документы валютного контроля** при
осуществлении валютных операций (ст.23 Закона №173-ФЗ, гл.2,3,9 Инструкции №138-И);
Репатриации (возврата) денежных средств на счета в РФ (ст. 19 Закона №173-ФЗ);
Использовать транзитные валютные счета при зачислении иностранной валюты в пользу резидентов (гл. 2 Инструкции №138И, Инструкция №111-И);
Проводить валютные операции резидентами через счета в уполномоченных банках (т.е. в безналичной форме) (за
исключением перечня, указанного в ст. 14 Закона №173-ФЗ);
Запрет на расчеты в иностранной валюте между резидентами (за исключением перечня операций, указанного в ст. 9, 12, 14
Закона №173-ФЗ);
Ограничения на расчеты, осуществляемые резидентами через их счета, открытые в банке-нерезиденте за пределами РФ (ст.
12 Закона №173-ФЗ).
*Требования к оформлению обосновывающих (подтверждающих) документов (ч.5, ст. 23 Закона №173-ФЗ):
- все документы должны быть действительными на дату представления в Банк;
- документы, представляются в виде надлежащим образом заверенной клиентом копии (заверяется клиентом, либо его
представителем (иной сотрудник) на основании распорядительного акта, доверенности, с проставлением на каждом листе
удостоверительной надписи «копия верна», с указанием ФИО клиента, либо его представителя, и заверяются оттиском печати
клиента, образец которой проставлен в карточке с образцами подписей и оттиска печати. Копия документа может быть прошита,
пронумерована, скреплена печатью и заверена в установленном порядке на обороте последнего листа);
- если документ составлен на иностранном языке, то должен быть представлен заверенный на русский язык перевод. Перевод
документов на русский язык должен быть заверен лицом (лицами), наделённым (наделенными) правом подписи, заявленной в
карточке с образцами подписей и оттиска печати Клиента, или лицом, уполномоченным Клиентом на основании доверенности,
специализированным бюро переводов или нотариально.






**К документам валютного контроля относятся:
Паспорт сделки;
Заявление на переоформление паспорта сделки;
Справка о валютных операциях;
Справка о подтверждающих документах;
Заявление о закрытии паспорта сделки;
Ведомость банковского контроля.
4. Сроки предоставления документов по валютному контролю:
Вид документа
Паспорт сделки (ПС)
Информация
Сроки предоставления
Оформляется резидентом по контрактам/кредитным
договора, определенным в п. 5.1 Инструкции №
138-И, на сумму равную или превышающую 50
000. долл. США:
-Не позднее установленного срока представления
СПД
- Не позднее даты подачи товарной декларации
- Не позднее установленного срока предоставления
СВО
- Не позднее установленного срока представления
СВО по первой операции, в результате которой
договор будет исполнен на сумму в 50 000 долларов
США (по контракту, в котором не определена сумма
обязательств)
Указанные сроки исчисляются с учетом времени,
установленного Инструкцией № 138-И для проверки и
принятия документов Банком
Заявление на
переоформление ПС
Представляется
резидентом
при
внесении
изменений в контракт или иной информации,
указанной в ПС
Справка о валютных
операциях (СВО)
Предоставляется резидентом при осуществлении
операций:
- в иностранной валюте;
- в валюте РФ (при расчетах по ПС, либо в
случае несогласия резидента с указанным кодом
вида
валютной
операции в
платежном
поручении);
- через счета за рубежом по ПС;
- при расчетах банковскими картами по ПС;
- при платеже по аккредитиву (исполнении
аккредитива) в пользу нерезидента по ПС;
- при платеже 3-м лицом по ПС, не являющимся
стороной по ПС.
Корректирующая справка о
валютных операциях
(КСВО)
Справка о подтверждающих
документах (СПД)
Предоставляется резидентом:
- при изменении сведений ранее указанных в
СВО
Предоставляется резидентом:
- при представлении подтверждающих документов
(кроме таможенных деклараций), оформленных по
контракт, на который оформлен ПС;
- при закрытии ПС по иным основаниям
Корректирующая справка о
подтверждающих
документах (КСПД)
Заявление о закрытии
паспорта сделки
Ведомость банковского
контроля
По
ПС,
рамках
которых
осуществляется
экспорт/импорт товаров, СПД представляется в
банк (без приложения таможенных деклараций)
только в следующих случаях:
1. при экспорте товаров – если выручка поступает
резиденту
после
оформления
таможенной
декларации;
2. при импорте товаров – если оплата товара
производится авансом, до оформления таможенной
декларации.
Предоставляется резидентом:
- при изменении сведений ранее указанных в
СПД
Предоставляется резидентом
при закрытии
паспорта сделки по желанию Клиента:
- при переводе на обслуживание в другой банк;
- при закрытии резидентом всех расчетных счетов в
банке;
- при исполнении сторонами всех обязательств по
контракту;
- при уступке резидентом требования по контракту
(кредитному договору) другому лицу - резиденту
либо при переводе долга резидентом по контракту
(кредитному договору) на другое лицо - резидента;
- при уступке резидентом требования по контракту
(кредитному договору) нерезиденту;
- при исполнении (прекращении) обязательств по
контракту (кредитному договору) по иным
основаниям;
при прекращении оснований, требующих
оформления ПС, в т. ч. вследствие внесения
соответствующих изменений и (или) дополнений в
контракт (кредитный договор), а также, в случае
если ПС был ошибочно оформлен при отсутствии в
контракте (кредитном договоре) оснований,
требующих его оформления.
Ведется Банком на основании предоставляемых
клиентом документов в рамках ПС
Представляется в Банк в случае перевода на
обслуживание ПС из другого уполномоченного
банка на бумажном носителе и в электронном виде
- Не позднее 15 рабочих дней с даты оформления
изменений/дополнений к контракту (кредитному
договору);
- Не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной в
ПС как «Дата завершения исполнения обязательств»
при пролонгации ПС, оформленного по контракту,
предусматривающему автоматическое продление;
- Не позднее 30 рабочих дней после даты внесения
изменений в ЕГРЮЛ, ЕГРИП, в реестр нотариусов, в
реестр адвокатов субъекта РФ (при изменении рег.
данных резидента).
Указанные сроки исчисляются с учетом времени,
установленного Инструкцией № 138-И для проверки и
принятия документов Банком
- При списании денежных средств со счета Клиента в день осуществления валютной операции в
иностранной валюте (по всем операциям) или в
валюте РФ (по ПС);
- При зачислении денежных средств на счет Клиента не позднее 15 рабочих дней с даты зачисления
иностранной валюты (по всем зачислениям на
транзитные валютные счета) или валюты РФ (по ПС)
на счет Клиента, а так же от даты принятия СВО
банком 3-го лица;
- При расчетах с использованием банковской карты не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца,
когда по ПС была произведена операция с
использованием банковской карты или исполнен
платеж по аккредитиву в пользу нерезидента;
- в не позднее 30 рабочих дней после окончания
месяца, следующим за месяцем проведения операции
через счета за рубежом.
- не позднее 15 рабочих дней с даты оформления
документа, подтверждающего изменения сведений
ранее содержащихся в СВО
Для документов, подтверждающих ввоз/вывоз товара,
если установлено требование о таможенном
декларировании
- 15 рабочих дней после месяца, в котором
зарегистрированы таможенные декларации (если
предоставление СПД требуется)
Другие подтверждающие документы
- не позднее 15 рабочих дней месяца, следующих
после месяца оформления документов,
- не позднее 15 рабочих дней с даты оформления
документа, подтверждающего изменения сведений
ранее содержащихся в СВО
В случае перевода на обслуживание ПС из другого
уполномоченного банка – одновременно с пакетом
документов при принятии на обслуживание паспорта
сделки
Банка "Левобережный" (ПАО), являясь агентом валютного контроля, осуществляет контроль за соблюдением требования о
репатриации резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации, установленного ч.1 ст. 19 Закона №173-ФЗ.
В соответствии с данным требованием резиденты обязаны обеспечить:
 При экспорте — получение от нерезидентов на свои банковские счета иностранной валюты или валюты РФ, причитающейся
в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них
работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе
исключительные права на них.
 При импорте — возврат в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные на таможенную территорию РФ
(неполученные на таможенной территории РФ) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданную
информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.
Согласно ч. 1.1 ст. 19 Закона №173-ФЗ при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны представлять в банк
информацию в соответствии с условиями договоров:

При экспорте – об ожидаемых максимальных сроках получения от нерезидентов денежных средств при предоставлении
нерезиденту отсрочки платежа

При импорте - об ожидаемых максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств при авансовых платежах.
Ожидаемый срок указывается в Справках о валютных операциях (при авансовых платежах нерезиденту по импорту
товаров/работ/услуг) и Справках о подтверждающих документах (при поставке товаров/оказании услуг нерезиденту на условиях
отсрочки платежа) и отражается в ведомости банковского контроля.
Внимание! В случае нарушения актов валютного законодательства, Банк обязан направлять информацию о нарушениях
клиентами валютного законодательства в территориальное учреждение Банка России для последующей передачи органу валютного
контроля (Росфиннадзор). Информация будет использована органом валютного контроля для применения к лицам, допустившим
нарушения, административных наказаний в соответствии со статьей 15.25 КОАП.
Типовое нарушение валютного законодательства
Штрафные санкции
Осуществление незаконных валютных операций, т.е. валютных
операций, запрещенных валютным законодательством РФ или
осуществленных с нарушением валютного законодательства РФ
(ч.1 ст. 15.25 КОАП).
Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по
получению денежных средств от нерезидента, причитающихся за
переданные нерезидентам товары, выполненные работы,
оказанные услуги (ч.4 ст. 15.25 КОАП).
Влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных и
юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы
незаконной валютной операции.
Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по
возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за не
ввезенные в РФ товары, невыполненные работы, неоказанные
услуги (ч.5 ст. 15.25 КОАП).
Несоблюдение установленных нормативными документами
сроков и порядка представления резидентом документов
валютного
контроля,
а
также
подтверждающих
и
обосновывающих документов (ч.6, 6.1, 6.2, 6.3, 6.4 ст. 15.25
КОАП).
Влечет наложение административного штрафа на должностных и юридических
лиц в размере одной сто пятидесятой ставки рефинансирования ЦБ РФ от
суммы денежных средств, зачисленных с нарушением установленного срока,
за каждый день просрочки, и (или) в размере от трех четвертых до одного
размера суммы не зачисленных денежных средств.
Влечет наложение административного штрафа на должностных и юридических
лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных
средств, не возвращенных в РФ.
В зависимости от срока нарушения:
Не более чем на 10 дней - влечет предупреждение или наложение
административного штрафа: на должностных лиц в размере от 500,00 до
1 000,00 рублей; на юридических лиц - от 5 000,00 до 15 000,00 рублей;
Более чем на 10, но не более чем на 30 дней - влечет наложение
административного штрафа: на должностных лиц в размере от 2 000,00 до
3 000,00 рублей; на юридических лиц - от 20 000,00 до 30 000,00 рублей;
Более чем на тридцать дней - влечет наложение административного штрафа:
на должностных лиц в размере от 4 000,00 до 5 000,00 рублей; на
юридических лиц - от 40 000,00 до 50 000,00 рублей.
Повторное в течение одного года совершение действий - влечет наложение
административного штрафа: на должностных лиц в размере от 30 000,00 до
40 000,00 рублей; на юридических лиц - от 400 000,00 до 600 000,00 рублей.
В целях повышения качества обслуживания клиентов в Банке реализована возможность приема документов валютного контроля с
использованием системы дистанционного банковского обслуживания. (Factura.ru и iBank).
Телефон Отдела валютного контроля Банка "Левобережный" (ПАО) (383) 3600-900
Главный специалист ОВК - Грошева Алла Александровна - 3600-900 (вн.6063) email: gaa@nskbl.ru
Главный специалист ОВК – Киселёва Вероника Сергеевна - 3600-900 (вн.6236) email: kvy@nskbl.ru
Отдел технической поддержки клиентов: 3600-900 (вн.6611)
Вы можете ознакомиться с комплексом услуг, оказываемых Банком, для внешнеэкономической деятельности предприятий,
организаций и предпринимателей без образования юридического лица (резидентов и нерезидентов)
на сайте http://www.nskbl.ru/corporate/currency/