о сроках предоставления в Филиал документов

Приложение 14.
ПАМЯТКА по ПС
о сроках предоставления в Филиал документов, связанных с проведением
валютных операций
Уважаемый клиент,
порядок оформления паспортов сделок и предоставления документов и информации при
осуществлении валютных операций через счета, открытые в филиалах ОАО Банк ВТБ, входящих в
зону ответственности СЗРЦ (далее – Филиал), установлен локальными нормативными актами
Банка, которые разработаны в соответствии с
Федеральным законом от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном
контроле»;
Инструкцией Банка России от 04.06.2012 №138-И «О порядке представления резидентами и
нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением
валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета
уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (далее Инструкция 138-И);
Другими актами органов валютного регулирования и нормативными актами ОАО Банк ВТБ.
Обращаем Ваше внимание на необходимость соблюдения сроков предоставления Вами в
Филиал документов, связанных с проведением валютных операций, установленных
Инструкцией №138-И.
Несоблюдение Вами вышеуказанных сроков может повлечь административную ответственность в
соответствии со статьей 15.25 КоАП.
Напоминаем, что:
1. Для проведения валютной операции по контрактам (кредитным договорам), поименованным в
гл.5 Инструкции №138-И, Вы обязаны оформить
Паспорт сделки (ПС) и подписать его в филиале
- не позднее срока предоставления справки о валютных операциях ( далее – СВО) при списании
денежных средств в пользу нерезидента с Вашего счета в Филиале или со счета в банкенерезиденте ;
- не позднее срока предоставления СВО при зачислении денежных средств на Ваш счет в
Филиале или в банке – нерезиденте;
- для контрактов/ кредитных договоров, в которых не установлена сумма – не позднее срока
предоставления СВО при проведении той валютной операции, связанной с зачислением денежных
средств на Ваш счет или со списанием денежных средств с Вашего счета в Филиале или банкенерезиденте, в результате которой сумма расчетов по контракту/кредитному договору достигнет
50 тыс. долларов США в эквиваленте;
(все вышесказанное касается Вас, как стороны по контракту/договору , так и в случае
осуществления Вами операции в качестве третьего лица по ПС другого резидента);
- не позднее даты, указанной в номере таможенной декларации ( далее – ТД), в случае вывоза с
территории РФ товаров/ ввоза на территорию РФ товаров в соответствии с условиями контракта
при наличии требования о декларировании товаров;
- не позднее срока предоставления справки о подтверждающих документах (далее – СПД) в
случае вывоза с территории РФ/ ввоза на территорию РФ товаров в соответствии с условиями
контракта при отсутствии требования о декларировании товаров, при оказании услуг, выполнении
работ, передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности;
- при исполнении обязательств по контракту иным способом ( способом, отличным от платежа) –
не позднее срока предоставления СПД.
2. В случае внесения в Контракт (Кредитный договор) изменений и дополнений, затрагивающих
сведения, указанные в ПС ( за исключением случаев изменения информации о банке ПС), Вам
необходимо предоставить в Филиал документы для переоформления ПС в срок не позднее 15
рабочих дней после даты оформления соответствующих документов.
В случае если в контракте (кредитном договоре) содержатся условия о возможности его
продления (пролонгации) без подписания дополнений и изменений к контракту (кредитному
договору), для переоформления ПС в связи с необходимостью указания иной даты завершения
исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) не позднее 15 рабочих дней после
даты, указанной в графе 6 раздела 3 (3.1) оформленного ПС, Вам необходимо представить в
Филиал только заявление о переоформлении ПС с указанием в нем новой даты завершения
исполнения обязательств по контракту (кредитному договору).
При изменении сведений о резиденте, указанных в ранее оформленном ПС, Вы обязаны
предоставить заявление о переоформлении ПС и документы и информацию, которые необходимы
для переоформления ПС, в срок не позднее 30 рабочих дней после даты внесения
соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, либо в Единый
государственный реестр индивидуальных предпринимателей, либо в реестр государственных
нотариальных контор и контор нотариусов, занимающихся частной практикой, либо в реестр
адвокатов субъекта РФ.
3. СВО должна быть представлена Вами в Филиал :
- при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента – не позднее 15
рабочих дней после даты зачисления, указанной в Уведомлении о зачислении иностранной
валюты на транзитный валютный счет;
- при зачислении валюты РФ, поступившей от нерезидента по ПС, на расчетный счет в валюте РФ,
не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления, указанной в Извещении ( о поступлении
валюты РФ);
- при списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте – не позднее подачи
распоряжения о переводе;
- при списании валюты РФ по ПС с расчетного счета в валюте РФ – не позднее подачи расчетного
документа по валютной операции;
- при списании иностранной валюты или валюты РФ с расчетного счета в иностранной валюте или
в валюте РФ с использованием банковской карты при осуществлении расчетов по ПС – не позднее
15 рабочих дней после месяца, в котором была осуществлена валютная операция с
использованием банковской карты;
- при осуществлении валютных операций в иностранной валюте и в валюте РФ по ПС через Ваш
счет в банке-нерезиденте – не позднее 30 рабочих дней после месяца, в котором была
осуществлена операция;
- при осуществлении валютных операций в иностранной валюте и в валюте РФ по Вашему ПС
иным резидентом через счет в уполномоченном банке - не позднее 15 рабочих дней после даты
принятия уполномоченным банком СВО иного резидента ( с приложением копии этой СВО);
- при осуществлении валютных операций в иностранной валюте и в валюте РФ по Вашему ПС
иным резидентом через его счет в банке-нерезиденте - не позднее 30 рабочих дней после месяца,
в котором была осуществлена операция;
- после получения Вами документов, подтверждающих исполнение аккредитива в пользу
нерезидента, - не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором был исполнен
платеж по аккредитиву.
Если Вы осуществляете через свой счет в Филиале валютную операцию по ПС, находящемуся на
обслуживании в другом уполномоченном банке, в качестве иного резидента, Вы обязаны
предоставить СВО в такие же сроки, как если бы Вы предоставляли СВО по своему ПС,
обслуживаемому Филиалом. Для обоснования проводимой операции в этом случае Вам
необходимо предоставить в Филиал «чужой» ПС на бумажном носителе, копию контракта,
заверенную в установленном порядке, договор поручения или иной договор, на основании
которого резидент, оформивший ПС, возложил на Вас частичное (полное) исполнение
обязательств, либо частично уступил требования по контракту/договору или частично перевел на
Вас долг.
Вы вправе скорректировать любые сведения, заявленные в СВО. Для этой цели Вам необходимо
оформить в Филиале корректирующую СВО , которая должна быть представлена в Филиал до
истечения 15 рабочих дней от даты оформления документа, обосновывающего корректировку.
Предоставлять корректирующую СВО не требуется в случае изменения сведений о резиденте или
сведений об уполномоченном банке.
4. При исполнении (изменении, прекращении) обязательств по контракту (кредитному договору),
по которому оформлен ПС, Вы обязаны представить в Филиал СПД на основании
подтверждающих документов:
- в срок не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором на документах, используемых в
качестве декларации на товары, заявлении на условный выпуск (заявлении на выпуск компонента
вывозимого товара), должностным лицом таможенных органов проставлена отметка о дате их
выпуска (условного выпуска). При наличии на указанных документах нескольких отметок
должностного лица таможенных органов о разных датах выпуска (условного выпуска) товаров срок
исчисляется от наиболее поздней даты выпуска (условного выпуска) товаров;
- в срок не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены
документы, подтверждающие вывоз (ввоза) товара с территории (на территорию) РФ при
отсутствии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела
требования о декларировании таможенным органам товаров; документы, подтверждающие
выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной
деятельности; документы, подтверждающие иное исполнение (изменение, прекращение)
обязательств по контракту (кредитному договору);
- в срок не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором зарегистрированы декларации на
товары в случае вывоза (ввоза) товара с территории (на территорию) РФ при наличии
установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о
декларировании путем подачи декларации на товары в случае, если
вывоз товара с территории РФ в соответствии с контрактом осуществляется на условиях
предоставления нерезиденту коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты;
ввоз товара на территорию РФ в соответствии с контрактом осуществляется на условиях
предоставления нерезиденту коммерческого кредита в виде предоплаты (авансового платежа).
Предоставление деклараций на товары, на основании которых заполнена СПД, не требуется, так
как информация о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары поступает
в Филиал в электронном виде в соответствии Постановлением Правительства РФ от 28.12.2012
№1459 «О порядке передачи таможенными органами Центральному Банку Российской Федерации
и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными
органами декларациях на товары».
При изменении сведений, заявленных в ранее оформленной СПД, Вы должны представить в
Филиал корректирующую СПД до истечения 15 рабочих дней от даты оформления документа,
обосновывающего корректировку. Предоставлять корректирующую СПД не требуется в случае
изменения сведений о резиденте или сведений об уполномоченном банке.
В случае если контрактом, предусматривающим передачу движимого или недвижимого имущества
по договору аренды, финансовой аренды (лизинга), оказание услуг связи, страхование,
определены платежи, которые будут осуществляться с периодичностью по времени,
зафиксированной в условиях контракта (далее - периодические фиксированные платежи) СПД не
представляется в банк. В случае осуществления иных платежей, отличных от периодических
фиксированных платежей, Вы должны представить в Филиал СПД в установленном порядке.
При наличии у банка ПС информации об удержании банком-корреспондентом банковской
комиссии за перевод денежных средств из суммы средств, причитающихся Вам по контракту
(кредитному договору), по которому оформлен ПС, когда такое условие предусмотрено контрактом
(кредитным договором), банк ПС при получении Вашего согласия может самостоятельно на
основании имеющейся у него информации отразить сведения об удержании банковской комиссии
в ведомости банковского контроля по ПС без представления Вами СПД.
5. Обращаем Ваше внимание, что при осуществлении контроля за сроками предоставления
Вами документов валютного контроля (ПС, СВО, СПД)- документов, подписываемых Филиалом,
Филиал руководствуется следующим:
Нарушение сроков предоставления документа валютного контроля отсутствует, если в срок,
установленный Инструкцией №138-И, Вы подписали в Филиале ПС, представили для подписания
СВО, СПД комплект документов, в полной мере удовлетворяющий требованиям Инструкции
№138-И.
В случае принятия (подписания) Филиалом документа валютного контроля на бумажном
носителе датой представления Вами документа валютного контроля в Филиал считается дата
получения Ответственным лицом комплекта документов для подписания документа валютного
контроля;
в случае принятия (подписания) Филиалом документа валютного контроля , поступившего в
Филиал в электронной форме по системе ДБО, датой представления Вами документа
валютного контроля в Филиал признается момент завершения Вами процедуры отправки
документа в Филиал по системе ДБО, который автоматически фиксируется системой.
Документ, направленный Вами в Филиал по системе ДБО после истечения операционного дня
валютного контроля считается представленным Вами на следующий рабочий день.
В случае отказа Филиала в принятии (подписании) документа валютного контроля Вы обязаны
устранить замечания Филиала и представить в Филиал новый комплект документов,
соответствующий требованиям Инструкции №138-И.
Датой направления (возврата) Вам Филиалом документа на бумажном носителе является
дата готовности документа к выдаче, которая совпадает с датой подписания документа валютного
контроля Филиалом.
Согласно договору банковского счета Вы обязаны регулярно посещать банк и получать документы,
подготовленные Филиалом при исполнении им обязанностей агента валютного контроля.
Датой направления (возврата) Вам электронного документа по системе ДБО признается дата
отправки Филиалом документа по системе ДБО, которая автоматически фиксируется системой.
Поступившие в Филиал и принятые Филиалом электронные документы: ПС, СВО, СПД, ИПД,
Идентификацию Ответственное лицо направит Вам не позднее двух рабочих дней после даты их
подписания Ответственным лицом.
Датой получения Вами документа на бумажном носителе признается дата фактического
получения документа валютного контроля Вами или Вашим доверенным лицом, которая
фиксируется в реестре выдачи документов /на копии выдаваемого документа, остающейся в
распоряжении Филиала.
Датой получения Вами документа в электронной форме признается дата поступления по системе
ДБО в Ваше распоряжение электронного документа валютного контроля, подписанного
электронной подписью Ответственного лица Филиала.
При возникновении вопросов при осуществлении валютных операций Вы вправе обратиться за
консультацией к специалисту Филиала (Ответственному лицу), ознакомиться в Филиале с
локальными нормативными документами Банка по валютному контролю.