проекты планов.

Управление инвестиционным проектом
л.3 План капитальных вложений
компании
Курс проф. Коссова Владимира Викторовича
для слушателей магистратуры ГУ ВШЭ по
управлению проектами.
30 января 2014 г.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
План лекции
1. План
компании на текущий год и место в нем отдельных
инвестиционных проектов 1.1 -1.4
2. План КВ компании как составная часть годового плана. 2.1-2.5
3. Инвестиционный проект, организация разработки.3.1-3.7
4. Проектирование объекта.4.1-4.11
5. Основные риски при создании объекта 5.
6. Особенности реализации инвестиционного проекта на
действующем предприятии.6.1-6.3
7. Пример – обоснование плана развития предприятия через
расшивку узких мест.7.1-7.11
Цифры справа указывают номера слайдов.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
1.1.1 Назначение плана и требования к нему.
Назначением плана компании является документирование целей фирмы с указанием
ответственных за их достижение и сроков выполнения. Альтернатива – система
коллективной безответственности.
Правило 1. Все работники компании участвуют в достижении хотя бы одной цели. Лица,
не участвующие в достижении цели, являются лишними.
« У каждой цели должны быть фамилия, имя и отчество»!
Каждый работник должен понимать, на какой вклад с его стороны рассчитывают
владельцы фирмы .
Каждый работник должен понимать каким путем он может сделать карьеру на
фирме.
Правило 2 План компании на очередной год разрабатывается с целью согласования
действий работников по выбору лучших способов достижения целей.
Задания плана должны быть доведены до каждого рабочего места . Они касаются
как изменений самого рабочего места (сокращение, модернизация, иное), так и
ожидаемых действий, связанных, чаще всего, с сокращением издержек, улучшением
качества продукции, улучшением экологии.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
1.1.2 Правило 3 Разработка плана организуется руководством. Оно назначает
ведущего исполнителя, ответственного за разработку форм и показателей плана,
организацию их согласования и представление проекта на утверждение
собственнику.
План продаж: Что, Кому,
Когда, Цены
Октябрь-Декабрь
1.План производства:
Контрольные
Что, Когда, Сколько
цифры
Сентябрь-Октябрь
Апрель-Июнь
Анализ выполнения
плана прошлого года
Анализ рынков
фирмы
2.2 План закупок Что,
У кого, Когда, Цены
2.1 План развития
производственных
мощностей
План капитальных
вложений – органиче
ское развитие, M@A
План по труду и
заработной плате
План подготовки
рабочей силы
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
1.1.3 План фирмы на год (окончание)
Правило 4 Руководство на заседаниях правления
систематически заслушивает ход разработки плана и
принимает решения по устранению выявляемых
проблем. Такие заслушивания не позволяют заглушить
голоса оппонентов.
Каждый работник фирмы имеет голос и руководство
компании создает условия для того, что он был
услышан.
Правило 5. Время разработки плана август –сентябрь, что
позволяет учесть итоги полугодия. Октябрь-декабрь –
время для завершения договорной компании.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
1.2 Структура годового плана
1. Производство и реализации продукции в натуральном и стоимостном
выражении.
2. Ресурсное обеспечение.
• 2.1. Производственные мощности (основные фонды): вводы и
капитальный ремонт (капитальные вложения), выбытие мощностей.
• 2.2. Закупки сырья, материалов, топлива и энергии.
• 2.3. Обеспечение рабочей силой (численность занятых, затраты на
оплату труда, отчисления на социальное страхование).
3. Результаты хозяйственной деятельности: себестоимость продукции,
производительность труда, прибыль, рентабельность.
4. Финансовые обязательства.
• 4.1. Платежи в федеральный и муниципальный бюджеты.
• 4.2. Погашение задолженности и выплата процентов.
• 4.3 Использование прибыли. Дивиденды.
5. Социальное развитие. Охрана труда. Подготовка и переподготовка
рабочей силы.
6. Природоохранные мероприятия.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
1.4 План фирмы и его строение
1.
2.
3.
4.
5.
Показатели в специфичных для них единицах измерения –дерево целей
плана.
Методические указания по разработке показателей плана – правила
расчета определяющие связи между ними.
Адреса – исполнители плана, которым установлены задания, за
выполнение которых они должны отчитываться. В компаниях сложной
структуры адресами являются дочерние предприятия.
Нормативная база – основания для расчета показателей, по смыслу
близкие к константам. Являются результатами исследований. Примеры:
для получения 1000 кг чернового алюминия требуется 1920 кг глинозёма,
65 кг криолита, 35 кг фторида алюминия, 600 кг анодной массы и 17 тыс.
кВт·ч электроэнергии постоянного тока;
расход корма на 1 курицу в год – 45 кг;
Горизонт плана – число лет, на которые рассчитан план:
- оперативные – в пределах года, квартал, месяц;
- текущий – 1 год. Заключение договоров на поставки;
- среднесрочный – 3-5 лет - строительство объектов, геологоразведока.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
1.5 Календарь разработки годового плана
Время
Содержание работы
Апрель- Плановый отдел изучает рынок и конкуренцию. В июне плановые
Июнь
цели, показатели и приоритеты устанавливаются и утверждаются
высшим руководством – контрольные цифры (КЦ).
Июль
Конференция с руководителями подразделений по обсуждению
контрольных цифр.
Август
Конференции по планированию с руководителями ДЗО. Уточнение
КЦ по ДЗО, календаря разработки плана
Сентябрь
Руководитель ДЗО доводит КЦ до подразделений. Подразделения
представляют проекты планов. Согласование проектов и свод.
Заседания правления по плану для контроля за ходом работ.
Октябрь Руководитель ДЗО согласует проект плана со штаб квартирой и
утверждает план.
Высшее руководство фирмы утверждает окончательный вариант
плана.
Ноябрь
Контроль за доведением плана. Каждый работник разрабатывает свой
л.3 О замеченных ошибках прошу
индивидуальный план
сообщить kossov3@yandex.ru
2.1 Основные разделы плана КВ
Млн.руб
1. Капитальные вложения - всего
36,6
2. По проектам
31
2.1 вводные 2015
24
2.2 переходящие
5
2.3 вновь начинаемые
2
3. Строительство временных сооружений
1,2
4. НИР, не связанный с проектом
1,7
5. Подготовка рабочей силы
1,1
6. Выполнение требований законов по охране природы
1,6
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
2.2 Типы объектов в плане КВ и
распределение средств между ними.
1. Вводные объекты – КВ выделяются на них в
первую очередь. В плане производства
предусматривается их нарастающая загрузка
с выходом на проектную мощность.
Норматив освоения мощности.
2. Переходящие объекты – начаты в
предыдущие годы, вводные – последующих
лет. Второй приоритет при распределении
КВ.
3. Вновь начинаемые – начало создания. Третий
приоритет в распределении КВ.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
2.3 Место проектов в плане капитальных
вложений фирмы на 2015 год
Проект А
Начало проекта
Ввод в
эксплуатацию
Всего КВ на проект,
млн. руб.
* Из них в 2015 г.
Ввод основных
фондов, млн.руб.
Проект Б
Проект В
Итого
1.6.2012 1. 9.2014 1.4.2015
1.10.
1.8.2016
1.9.2015 2016
30
25
24
24
28
5
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
2
31
28
2.4 Порядок формирования заявок на
капиталовложения
1. Заявки на капиталовложения формируют
руководители подразделений компании и ДЗО.
2. В заявке указывается ожидаемый эффект от
реализации КВ, сроки их реализации и
требуемый объем.
3. Заявка согласуется в обязательном порядке с
техническим директором.
4. Время проведения компании май-июнь.
Основные решения принимаются в июне на
стадии контрольных цифр.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
2.5 Критерии при отборе заявок на
капиталовложения
Основным критерием является соответствие заявки стратегическим
целям развития компании.
2. Финансовые критерии выполняют роль необходимого условия, т.е не
хуже, чем ….
При холдинговой структуре компании решения в отношения
отдельных ДЗО принимаются исходя из рентабельности всей
компании.
3. Заявки, не прошедшие по п.1, но удовлетворяющие п.2,
откладываются и исследуются отдельно как возможное направление
диверсификации компании.
4. Для анализа перспектив диверсификации создается рабочая группа
во главе с инициатором заявки. Задачей группы является подготовка
бизнес-плана примерно за 4-6 месяцев. Посещение объектов,
принимаемых за аналоги диверсификации, крайне желательно.
1.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
3.1 Инвестиционный проект
1. Позволяет оптимизировать принимаемые решения.
Ситуации, возможные в жизни, предварительно
моделируются на ЭВМ, что избавляет от излишних
рисков.
2. Экспертиза проекта понижает риски, связанные с
проектом.
3. Утверждённый проект с необходимыми
согласованиями важен для убеждения
потенциальных кредиторов в возврате ссужаемых
средств.
4. Предварительное обсуждение с общественностью
понижает строительные риски.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
3.2 Типы проектов в плане КВ компании
1. Проекты, обеспечивающие надежное и
безопасное ведение бизнеса: техника
безопасности, охрана и т.д. Эффективность
оценивается по предотвращению
потенциально возможного ущерба.
2. Проекты по расшивке узких на предприятии
– наивысшая эффективность в короткие
сроки.
3. Проекты органического развития компании.
4. Сделки слияния и поглощения.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
3.3 Назначение проекта
1. Проект является основной документ по которому
осуществляется организация строительства объектов.
2. Проекты (типовые и индивидуальные) всегда составляются
до начала строительных работ.
3. В разрабатываемых проектах максимально используются достижения
науки и техники. По этой причине проекты являются носителями
инноваций.
4. По рабочим чертежам ведутся строительные работы.
5. Смета проекта являются документами, на основе которого
определяется потребность в средствах .
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
3.4 Формирование замысла
1) Источники идей – линейный менеджмент; высшее руководство;
партнеры по бизнесу. Выбор и предварительное обоснование
замысла – важно обеспечить постоянный приток идей.
Поощрение сотрудников за идеи. Взаимодействия с
потребителями и поставщиками – предложить новое,
адаптироваться к новому.
2) Отбор внутри фирмы. В крупных – инвестиционный комитет.
инновационный, патентный и экологический анализ проекта;
• проверку необходимости выполнения сертификационных
требований;
• оценка предложения с точки зрения его соответствия
приоритетам.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
3.5 Общая схема создания объекта институты
Субъект
1. Заказчик
Определяет замысел объекта, оформляет документы,
финансирует работы, осуществляет контроль за ходом
строительства, принимает готовый объект
2. Проектная
организация
Переводит замысел заказчика в рабочие чертежи и другие
документы, необходимые для создания объекта.
4. Экспертные
организации
Безопасность для окружающих, соответствие проекта
нормам
3. Подрядная
организация
Осуществляет строительные работы и комплектует
стройку оборудованием общего назначения Альтернатива –
инжиниринговая фирма.
4. Поставщик
основного
технологического
оборудования
Построение отношений с поставщиком. Откуда узнаёт об
оборудовании, опасность сговора проектировщика с
поставщикомЮ принципиальная важность информации о
ролственных объектах в мире.
==
л.3 Оаутсорсинг?
замеченных ошибках
Сами или
За прошу
и против
сообщить kossov3@yandex.ru
3.6 Схема разработки проекта
Этап
Содержание
1. Предпроектные
исследования
Проверка на соответствие стратегии фирмы развитию
событий; уточнение спроса. Разработка бизнес-плана и
формирование консенсуса заинтересованных лиц.
Организация финансирования.
2. Проектные работы
Составление ТЗ. Выбор проектной организации.
Разработка проекта.
3. Экспертиза и
утверждение проекта
Экспертиза проекта и его утверждение. Выбор
исполнителей, заключение договоров на поставку
продукцию и обеспечение производства.
4. Реализация проекта
Физическое создание объекта. Обеспечение контроля за
строгим соблюдением проекта. Подготовка рабочей
силы и каналов сбыта. Акт о вводе объекта.
5. Эксплуатация
объекта.
Вывод объекта на запланированный уровень мощности,
устранение выявленных недостатков. Через 2-3 года –
постаудит
проекта.
л.3 О замеченных
ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
3.7 Предпроектные исследования
(opportunity studies)
1) Изучение спроса;
2) текущие и ожидаемые цены на продукцию и основные элементы затрат
3) обоснование организационно-правовой формы реализации проекта;
4) определение состава участников;
5) предполагаемая оценка требуемых инвестиций с оценкой их коммерческой
эффективности;
6) подготовка исходно-разрешительной документации;
7) утверждение результатов обоснования инвестиционных возможностей;
8) подготовку контрактной документации на проектно-изыскательские
работы;
9) подготовку инвестиционного предложения для потенциального инвестора
(решение о финансировании работ по подготовке ТЭО проекта).
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
4.1 Проектная документация как вклад в
реализацию стратегии компании
Документ
Назначение
Стратегия
фирмы
Определяет основные направления развития фирмы на
перспективу. Для реализации каждого из направлений
разрабатывается бизнес –план.
Бизнес-план
Необходим для решения трех крупных задач. Первая
формирование консенсуса среди стейкхолдеров многие
из которых в связи с этим проведут преобразования у
себя. Вторая – привлечение потенциальных
инвесторов и кредиторов. Третья – предварительное
согласование земельного участка под строительство.
Задание на
проектирование
Составляется после одобрения бизнес-плана
заинтересованными сторонами. Предназначено для
организации конкурса проектных организаций.
ТЭО объекта
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
4.2 Состав ПД
1. Технико-экономическое обоснование
(ТЭО) проекта.
2. Рабочие чертежи.
Состав документов и порядок их разработки
регламентируются СНиП 11-01 – 95.
Важна гармонизация с Европейским союзом.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
4.3 Состав задания на проектирование
производственного объекта
Основание для проектирования
Вид строительства
Стадийность проектирования
Требования по вариантной и конкурсной разработке
Особые условия строительства
Основные технико-экономические показатели объекта
Требования к качеству и экологическим параметрам продукции
Требования к технологии, режиму предприятия
Требования к архитектурно - строительным, объемно-планировочным и
конструктивным решениям
10. Выделение очередей и пусковых комплексов, требования по
перспективному расширению предприятия
11. Требования по охране окружающей среды
12. Демонстрационные материалы
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
4.4 Основные технико-экономические показатели объекта
Производственный объект
Жилой массив
1.Мощность, выпуск в год
1. Число квартир, вместимость
физ. ед
2. Площадь участка
га
3.Коэффициент застройки
3. Площадь зданий и
сооружений
га
4. Удельный расход на ед
мощности:
4. Строительный объём
куб.м
* по стоимости
млн. руб
* в натуре
физ. ед.
2. Площадь участка
га
*электроэнергии
кВт.час
5. Сметная стоимость
строительства, в т.ч. СМР
млн.
руб
* воды и природного газа
куб.м
6. Средняя стоимость 1 кв.м
руб
5.Общая численность
работающих
чел
7. Продолжительность
строительства
месяцев
6.Годовой выпуск продукции
на 1 работающего
тыс.
л.3 О замеченных ошибках прошу
руб./чел
сообщить kossov3@yandex.ru
4.5 Проектная документация - назначение
1. Разработанная проектная документация согласуется со всеми
службами и, если необходимо, проходит государственную экспертизу
проекта. От инженерных сетей получают их согласие в виде
технического решения (ТР).
2. Утверждения проекта и получения разрешений на выполнение
строительных работ у органов местной власти, а при
необходимости получения разрешений на строительство в
Государственной архитектурно-строительной инспекции.
3. По окончании строительства - акт о вводе обхекта в эксплуатацию подтверждение его соответствия проектным решениям, нормам и
правилам и возможности дальнейшей его безопасной эксплуатации.
4. Заключительный этап. На основании сертификата, акта ввода, а также
других документов, полученных в процессе строительства
оформляется право собственности с последующей государственной
регистрацией
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
4.6 Разрешение на проектирование.
Необходимы технические условия для
проектирования (ТУ) от всевозможных инстанций
и предприятий, которые обслуживают
инженерные сети и коммуникации, к которым в
последствии необходимо будет подключить
объект для обеспечения водой, канализацией,
отоплением, электроэнергией, связью и т.п.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
4.7 Этапность проектирования.
Этапность проектирования зависит от
сложности проекта. При необходимости
проработки вариантов и выбора из них
неизбежны два этапа:
1) эскизные проекты по вариантам решений
и выбор из них окончательного;
2) рабочий проект, по отобранному и
уточненному варианту.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
4.8 Организация выбора проектной
организации
Типовые функции проектной организации:
1) эскизное проектирование, особенно важное для
оценки разных вариантов;
2) рабочее проектирование ;
3) разработка смет;
4) авторский надзор за ходом создания объекта.
Только они могут остановить строителей,
«упрощающих» решения и заменяющих
материалы на более дешёвые. Аквапарк!
Предпочтителен закрытый конкурс, к участию в
котором приглашаются фирмы с хорошей
репутацией.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
4.9 Проектные институты
1. Обязательный анализ результатов их работ.
2. Риск навязывания модных решений, не
проверенных в российских условиях, и
оборудования определенных компаний.
3. Безответственность проектировщиков –
бич на постсоветском пространстве.
См.энергоэффективность Беларуссии.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
4.10 Рабочий чертёж 1 этажа
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
4.11 Чем сердце успокоить -ТЭО
1. Оценка объёма сбыта по основным категориям
покупателей и районам, включая экспорт и проект
программы выпуска продукции;
2. Подготовка исходно-разрешительной документации;
3. 5. Разработку технических решений, в том числе
генерального плана, технологических решений;
4. Описание системы управления предприятием,
организации труда рабочих и служащих;
Подготовку сметно-финансовой документации, выбор
конкретного инвестора, оформление соглашения;
Оценка рисков, связанных с осуществлением проекта;
Формулирование условий прекращения реализации
проекта.
л.3 О замеченных ошибках прошу
5. Эффективность проекта
сообщить kossov3@yandex.ru
5. Основные риски на этапе создания объекта
Рискё
Существо и меры
1. Ошибочный выбор цели
Проверка соответствия идеи проекта стратегии
фирмы. Обсуждение идеи с заинтересованными
в её реализации.
2. Выбор проектной
организации
До объявления тендера тщательный анализ
информации и приглашение к участию только
тех из них, в отношении которых есть
подтверждение качества их проектов.
3. Связь с проектной
организации с поставщиками
оборудования
Поставщики оборудования стремятся
установить связи с проектными организациями
для продвижения через них своего
оборудования. Определитесь сами с основным
технологическим оборудованием.
4. Контроль за ходом создания
объектов.
Кроме профессионального контроля ха ходом
строительства, важно участие в этом процессе
тех, кто будет работать. Авторский надзор
проектировщиков.
5. Подготовка рабочей силы
Сертификация поставщиками оборудования тех,
л.3 О замеченных ошибках прошу
кто будет
на нем работать.
сообщить
kossov3@yandex.ru
6.1 Особенности инвестиционного проекта,
реализуемого на действующем предприятии
1. Использование в проекте уже существующих активов. Экономия на их
создании, но, возможно, не лучшее качество.
2. Норма дисконта для проекта должна относиться ко всему
предприятию.
3. Налоги, платежи по кредитам выплачиваются по всему предприятию, а
не по проекту.
4. Реализация проекта может привести к существенному изменению
профиля предприятия.
5. Целью проекта только в относительно редких случаях является
продукция, прямо попадающая на рынок.
6. Решения по проекту обычно принимаются менеджерами, а не
собственниками.
7. Не возмещаемые издержки (sunk costs) не учитываются.
8. При оценке экономической эффективности проекта существующие
активы, включаемые в проект, учитываются по их альтернативной
стоимости (opportunity costs).
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
6.2 Особенности инвестиционного проекта,
реализуемого на действующем предприятии:
«с проектом» и «без проекта»
«Без проекта» – фон для сравнения.
База: отчётные балансы за 3-5 последних лет и
финансовые показатели.
Основания для расчётов:
1) таблица денежных потоков с уточнениям по
показателей, вызванных редкими событиями, например,
наводнениями. Выпадающие значения заменяются
средними;
2) привязка финансовых показателей к продажам.
Результат расчётов:
Экстраполяция тенденций и инвестиции, которые не
связаны с ПРОЕКТОМ.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
6.3 Способы оценки проекта на действующем
предприятии: приростной
В самом начале, по существу оценка замысла –
приростной метод, т.е. как бы новый объект.
Цель – ДА или НЕТ.
1. За выручку и затраты принимаются
ожидаемые изменения по предприятию в
связи с реализацией проекта.
2. Учитывается возможность финансирования
проекта из собственных средств предприятия.
3. Норма дисконта берётся по всему
предприятию.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
7. 1 Постановка задачи по рациональному
использованию ОФ.
1.
2.
3.
4.
Для грамотной работы по рациональному использованию ОФ
горизонт планирования должен быть равен минимальному числу
лет, за которые можно повлиять на их производительность.
План работ по использованию существующих фондов,
предусматривающий их капитальный ремонт, продление ресурса,
реконструкцию, модернизацию и приобретение нового
оборудования является частью среднесрочного плана фирмы по
развитию бизнеса.
Задачей этой части плана является обеспечение цели фирмы со
стороны ОФ.
Название плана – план использования и развития ОФ. Он является
частью плана капитальных вложений, относящуюся к
существующим активам предприятия.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
7.2 Последовательность производства
продукции- альтернатив нет.
А.
Склад сырья
и материалов
Б. Заготовительное
производство
В. Основное
производство
Г. Транспортный
цех
Д. Склад готовой
продукции
Реализация продукции
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
7.3 Алгоритм решения
0. Задаётся шаг расчёта, например, от 10% до 100%.
1. Рассчитывается условная загрузка каждого вида
мощности по шагам от исходной базы.
2. Определяются дефициты мощностей по видам для
каждого шага расчёта.
3. По каждой мощности для каждого шага
определяется число вводимых модулей.
4. Определяется необходимый объём КВ для каждого
шага. График.
5. Задаётся бюджетное ограничение – цена
отсечения, по которому принимается решение.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
7.4 Исходные данные
Единицы
измерения
Мощ- ЗагМоность рузка дуль
А
кв.м
900
650
100
Б
т/смену
20
16
5
100
В
штук/смену
12
11
3
1000
Г
автомобили
21
1
30
Д
штук
единовременного
хранения.
30
40
30
10
100
Важно: каждая позиция показывается в
присущих ей единицах
измерения.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
КВ/модуль,
тыс. руб.
600
7.5 Условная загрузка, 10%
Мощность,
старт
Загрузка
10%
А
900
650
715
Б
20
16
17,6
12
11
30
21
40
30
В
Г
Д
Ввод
12,1
23,1
33
КВ
Мощнос
ть, 10%
0
0
3
0
0
900
20
15
30
40
1000
Вывод: узкие места: В, потенциально – Б. а_% = Загрузка_
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
7.6 Условная загрузка, 20%
Мощност Загь, 10%
рузка,
20%
А
Б
В
Г
900
20
15
Ввод
Ввод
0
900
0
20
0
15
0
30
0
0
л.3 О замеченных ошибках прошу
40
780
19,2
13,2
30
25,2
Д
КВ
40
36
сообщить kossov3@yandex.ru
7.7 Число вводимых модулей
Мощность/
КВ/модуль,
10%
20%
30%
100%
тыс. руб.
А
100/ 600
Б
5/100
В
0
0
0
0
0
0
1
1
3/1000
1
0
1
1
Г
1/30
0
0
0
2
Д
10/100
0
0
0
0
КВ,
т.р
-
1000
0
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
1100 1160
7.8 Инвестиции по слоям и на проект
7000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
10
20
30
40
50
Слои
60
Итого
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
70
80
90
100
7.9 Резюме по без альтернативным
вариантам наращивания выпуска.
1.
2.
3.
4.
5.
При последовательном продвижение товара по звеньям
технологической цепи (отсутствии альтернатив в
выполнении работ) узкие места по звеньям этой цепи
определяются в расчёте на рост выпуска на 10%, 20% и т.д.
до тех пор, пока возникающие дефициты мощностей
можно закрыть вводами целых модулей.
Вместо задания прироста выпуска в процентах может
использоваться задание прироста в натуре.
Во всех случаях строится график зависимости требуемых
КВ от прироста выпуска.
По бюджетному ограничению ( лимиту КВ) выбирается
вариант расширения производства.
Обратная задача – оценка средств, необходимых
реализации варианта.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
7.10 Задача с альтернативными
вариантами.
1.Материальный поток при выпуске продукции
может в каких-то местах разделяться на
параллельные звенья. Пример: фирма имеет в
разных городах заготовительные цеха,
способные делать одну и ту же работу, и надо
определить какие из них включить в проект.
2. При наличии альтернативных цепочек схема
представляется в виде дерева.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
7.11 Альтернативные исходы –
декомпозиция способов достижения цели
Цель
Вариант 2
Вариант 1
Вариант 21
ЧДД 21
Вариант 11
ЧДД 11
Вариант12
ЧДД 12
Вариант 21
ЧДД 22
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
Вариант 3
Вариант31
ЧДД 31
Вариант 32
ЧДД 32
Заключение
1. Инвестиционный проект, как правило,
является частью плана капитальных
вложений компании. Он должен быть нацелен
на реализацию стратегических целей фирмы.
2. Для удобства управления для реализации
проекта целесообразно создать
подразделение с перспективой стать
руководящим звеном по его завершению.
3. Указанная группа обязана обеспечить
контроль за ходом создания объекта.
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru
Контрольные вопросы по теме 3
План капитальных вложений (КВ) компании как основной инструмент
достижения стратегической цели. Задачи, решаемые на стадии
Контрольных цифр и развернутого плана.
Основные показатели плана капитальных вложений компании. (2.1)
Типы объектов в плане капитальных вложений компании (2.2).
• Типы объектов:вводные, переходящие, задельные. Правило
распределения КВ между ними.(2.3)
• Календарь разработки плана в компании (2.4).
• Порядок разработки заявок на капиталовложения.2.5
• Место проектов в плане КВ компании.
• Типы проектов, реализуемых на действующем предприяти.
• Особенности проекта, реализуемого на действующем предприятии.
• Правила учета активов, передаваемых в проект.
• Правила анализа инвестиционного проекта, реализуемого на
действующем предприятии.
• Формирование альтернативных вариантов наращивание мощности
фирмы, их представление в форме оптимизационной задачи.
•
л.3 О замеченных ошибках прошу
сообщить kossov3@yandex.ru