16%
advertisement
Приложение «Управление государственные и муниципальными задания» как инструмент управления затратами в рамках бюджетного процесса Письменюк А.Н. Перспективная архитектура ЕИАС «Электронный бюджет ОИВ» Направления деятельности ОИВ Программно-целевое планирование Управление гос. заданиями Планирование гос. закупок Управление имуществом Оценка эффективности служащих • Планирование бюджетных ассигнований • Распределение расходов по целям, задачам и программам • Распределение и доведение бюджетных средств • Исполнение бюджета • Реестр услуг • Нормативная стоимость • Соглашение • План -график закупок • План основных мероприятий • Конкурсные процедуры • Наличие • Потребность • Состояние • Показатели эксплуатации • Расчет показателей эффективности • Мотивация Web –доступ Хранилище результатов финансово-хозяйственной деятельности Web – сервисы Государственные задания – расчет норматива затрат Алгоритм работы с приложением Ввод данных Учредителем Ввод данных Учреждением Периоды планирования Сведения об учредениях Типы Оснований Услуги Реестр Услуг/Работ Основания Показатели качества Услуги Статьи затрат Учреждения Расходы учреждения Подведомствен ные Учреждения Коды бюджетной классификации Функционал работы Функционал Учредителя Расчет норматива Объем субсидий Балансировка ГМЗ Уреждения ГМЗ Расчет норматива Объем субсидий Условия балансировки Вариант балансировки учреждения Объем оказываемых услуг Мониторинг ГМЗ – Учреждения – Учредителя Показатели качества Государственные задания – расчет норматива затрат Фактические данные по учреждениям Нормативные затраты Сведения об учредениях Нормативная себестоимость услуги Объем оказываемых услуг Услуги Структурный метод Нормативная себестоимость ед. услуги в разрезе статей затрат Тип основания Нормативная себестоимость услуги в разрезе статей затрат Основания Услуги Норматив (себестоимость единицы услуги) Коэффициенты распределения Нормативный метод Расходы учреждения Коды Расходы по бюджетной КБК классификации Статья затрат Расходы по статьям затрат Код бюджетной % классификации I Этап II Этап III Этап Структурная часть методики расчета Нормативная часть методики расчета Расчет норматива затрат Ввод исходных данных Сведения об учреждениях Расчет норматива затрат Ввод исходных данных Основания (база распределения) в разрезе услуг Расчет норматива затрат Ввод исходных данных Расходы учреждения Расчет норматива затрат Проверка корректности исходных данных для расчета Расчет норматива затрат Калькуляция стоимости оказания государственной (муниципальной) услуги Нормативные затраты (в разрезе статей) Нормативная себестоимость услуги (в разрезе статей) Нормативная себестоимость единицы услуги Расчет норматива затрат Расчет норматива Балансировка объема субсидий Объем субсидий Балансировка объема субсидий Анализ нормативов затрат по учреждениям 50000 40000 30000 20000 10000 0 Предоставление общедоступного дошкольного образования Оказание психологопедагогической и медико-социальной помощи и поддержки Уборка помещений Балансировка объема субсидий Балансировка с варьированием: Расходов по статье затрат Количества оказываемых услуг Норматива затрат на оказание услуги в том числе, по среднему нормативу Гибкость отбора изменяемых данных: По учреждениям (группам, подгруппам, территориальной принадлежности ) По услугам (виду услуг, типу услуг) По статьям затрат (КБК, группе затрат, виду затрат) Балансировка объема субсидий Условия балансировки Балансировка объема субсидий Результаты балансировки Формирование госзаданий Результаты вариантов балансировки по учреждениям Формирование госзаданий Формирование государственного задания Формирование госзаданий Формирование государственного задания Формирование госзаданий Формирование государственного задания Формирование госзаданий Мониторинг исполнения государственного задания Спасибо за внимание!
