Повышение эффективности бюджетных расходов

Концепция программы Калининградской области
«Повышение эффективности бюджетных расходов
Калининградской области в 2012-2014 годах»
Министр финансов
Калининградской области
Порембский В.Я.
2012 год
Нормативная база разработки Концепции
Бюджетное послание Губернатора
Калининградской области Калининградской
областной Думе «О бюджетной политике в 2012
году и плановом периоде 2013 и 2014 годов»
Программа Правительства Российской
Федерации по повышению эффективности
бюджетных расходов на период до 2012 года
Показатели и рекомендации по разработке и
реализации региональных и муниципальных
программ повышения эффективности бюджетных
расходов
2
Результаты бюджетных реформ в
Калининградской области
1
Разграничены полномочия,
расходные обязательства,
доходные источники
2
Осуществлён переход к среднесрочному
бюджетному планированию
3
Реализован принцип безусловного
исполнения действующих РО
4
Сформирована нормативная
база бюджетного процесса
5
Внедрены инструменты БОР
3
Результаты бюджетных реформ в
Калининградской области
6
Переход к нормативному
финансированию бюджетных услуг
Новая бюджетная классификация
7
8
9
10
Формализованы методики распределения
межбюджетных трансфертов
Переход на казначейское
исполнение бюджета
Новые правила и процедуры
размещения государственных заказов
4
Недостатки и нерешённые проблемы в бюджетной сфере
Не в достаточной
степени
устойчивы
установки в
вопросах
мобилизации
доходов
Не достаточно
эффективны
процедуры
распределения
ресурсов в
условиях
ограничений
Не реализован в
полной мере
принцип
«скользящей»
трехлетки, слабая
увязка с планами
соц.-эк.развития
Расходные
обязательства не
обладают
достаточной
гибкостью, что
снижает
возможности
эффективного
управления
бюджетными
расходами и
порождает риски
несбалансированности бюджета
Низкое качество
планирования
бюджетных
ассигнований,
размыта
ответственность
за это
Процедуры оценки
ОЦП не позволяют
делать вывод об
эффективности
Не достаточно
жёсткая политика
в области
управления
дефицитом и
госдолгом
Низкая
эффективность
реестра расходных
обязательств как
инструмента
планирования
расходов
5
Недостатки и нерешённые проблемы в бюджетной сфере
Отсутствует
комплексная
система оценки
эффективности
деятельности
участников
бюджетного
процесса
Не достаточно
прозрачны
отдельные сферы
деятельности с
государственным
и муниципальным
участием
Отсутствуют
действенные
стимулы
развития
муниципальных
образований
Не совершенны
механизмы
экономического
обоснования
нормативов
финансовых затрат
на оказание
бюджетных услуг
Система
предоставления
бюджетных услуг не
обеспечивает в
полной мере создание
стимулов к
повышению
эффективности
деятельности
государственных
учреждений и
качеству
предоставления
услуг
Недостаточно
развита
бюджетная
статистика
Не прозрачны
формы
бюджетного
плана и отчёта
об исполнении
бюджета
Не соответствует
современным
требованиям
система
гос.финансового
контроля
6
Общая схема Концепции Программы
Макро-уровень
общие параметры бюджета,
эффективность
распределения ресурсов
между публично-правовыми
образованиями
Информационная
эффективность
Мезо-уровень
распределение бюджетных
ресурсов по направлениям
социально-экономического
развития и эффективность
деятельности органов
государственной власти
Операционная эффективность
Микро-уровень
бюджетирование
государственных и
муниципальных услуг,
целевых программ и
мероприятий, эффективность
государственных
(муниципальных) учреждений
7
Цель программы:
совершенствование системы
государственного управления в
Калининградской области, направленное
на повышение эффективности
бюджетного процесса и системы
управления общественными финансами,
обеспечивающее устойчивое социальноэкономическое развитие
Калининградской области
8
ЗАДАЧИ ПРОГРАММЫ
Обеспечение долгосрочной
сбалансированности и устойчивости
бюджетной системы
Обеспечение оптимального распределения
бюджетных средств в условиях ограничений
Повышение эффективности
бюджетного сектора экономики
Повышение прозрачности и открытости
управления общественными финансами
9
Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и
устойчивости бюджетной системы
Развитие и реализация налогового
потенциала
Эффективное управление государственными
имуществом, имущественными правами и
земельными ресурсами
Управление зависимостью от финансовой
помощи из федерального бюджета
Развитие возможностей государственночастного партнерства
Повышение финансовой гибкости бюджета
10
Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и
устойчивости бюджетной системы
Управление сбалансированностью бюджета,
заимствованиями и государственным долгом,
кредиторской задолженностью
Управление рисками несбалансированности и
неустойчивости
Повышение эффективности межбюджетных
отношений
Контроль и ликвидация очагов
несбалансированности местных бюджетов
11
Задача 2. Обеспечение оптимального распределения бюджетных
средств в условиях ограничений
Совершенствование процедур составления и
утверждения бюджета на
3-х летний период
Повышение
качества планирования
Совершенствование
реестра расходных
бюджетных
ассигнований
обязательств
Повышение качества планирования
бюджетных ассигнований
Внедрение конкурсного распределения
бюджетных ассигнований
12
13
Задача 2. Обеспечение оптимального распределения бюджетных
средств в условиях ограничений
Переход к программной структуре бюджета
Развитие методологической и нормативной
Повышение качества планирования
базы формирования, реализации и
бюджетных ассигнований
проведения оценки целевых программ
Формирование подходов к долгосрочному
бюджетному планированию
Оптимизация функций государственного
управления, повышение эффективности их
обеспечения
Задача 3. Повышение эффективности бюджетного сектора экономики
Анализ реализации изменений правового
положения государственных (муниципальных)
учреждений
Развитие нормативного финансирования
государственных услуг
Формирование прогнозов сводных (отраслевых)
показателей государственных заданий для
целей использования в отраслевых программах
и в процессе бюджетного планирования
Создание системы управления качеством
государственных услуг
14
15
Задача 3. Повышение эффективности бюджетного сектора экономики
Расширение участия негосударственных
учреждений в предоставлении
государственных услуг
Совершенствование государственного
финансового контроля, в том числе развитие
систем внутреннего контроля и аудита
эффективности
Мероприятия по повышению
энергетической эффективности
Регламентация и структурирование
государственных (муниципальных) закупок
Задача 4. Повышение прозрачности и открытости управления
общественными финансами
Развитие информационной системы
планирования и исполнения бюджета,
интегрирование информационных систем
управления государственными и
муниципальными финансами
Развитие кадрового потенциала управления
общественными финансами
Расширение объема и повышение качества
общедоступной информации об
общественных финансах, в том числе о
результатах деятельности государственного
сектора
Развитие публичности бюджетного процесса
Развитие бюджетной статистики
16
Основные инструменты:
 Анализ и мониторинг данных
 Изучение опыта регионов
 Формирование и актуализация
нормативной базы
 Разработка методических
рекомендаций
 Развитие информационных
систем
 Семинары, конференции,
обучение
17
Организация реализации программы
и финансирование мероприятий
Объём
финансирования
составит
36,2 млн. руб,
в т.ч. 23,2 млн.руб.
– субсидии из
федерального
бюджета
 Операционное руководство



Министерство финансов
Рабочая группа при Министерстве
финансов
Постоянный контроль и
мониторинг реализации
мероприятий
Поддержка муниципальных
программ
Участие в конкурсном отборе
Министерства финансов РФ
18