***** 1 - Министерство молодежной политики и спорта Республики

Переход на нормативноподушевое финансирование
при оказании
государственных услуг по
спортивной подготовке.
Инструктор-методист организационнометодического управления ФГБУ «ФЦПСР»
Матвеева Аурика Анатольевна
1
 Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597 "О
мероприятиях по реализации государственной социальной политики"
(подпункт "и" пункта 1)
 Поручением Правительства Российской Федерации от 18.05.2012 N ДМП12-2838 (пункт 10)
 Письмом Минфина РФ от 30 ноября 2012 г. N 01-02-01/12-3268
2
Создание единой
системы услуг и
работ,
единообразных и
сопоставимых
для всех
учреждений
Переход от
экспертных и
сметных методов
определения
финансового
обеспечения к
нормативному
методу
3
План действий регионального Министерства спорта по переходу на нормативноподушевое финансирование с 2016 года
1
2
3
4
5
6
Формирование ведомственного перечня услуг и работ
Утверждение порядка расчета нормативных затрат на
оказание услуг/работ
Утверждение базовых нормативов затрат на оказание услуг
по спортивной подготовке
Утверждение территориальных, отраслевых и иных
корректирующих коэффициентов
Формирование государственных заданий, расчет субсидии
на их выполнение
Составление плана поэтапного перехода к применению
4
базовых нормативов
Формирование ведомственного перечня услуг и работ
Спортивная подготовка по
олимпийским видам спорта,
бокс, этап НП
Базовый
(отраслевой)
перечень услуг и
работ
(сформирован
Минспортом
России)
Включается
12 человек
(спортсменов)
Ведомственный
перечень услуг и
работ
Государственные
(муниципальные)
задания
Реализуется в системе Минфина России
«Электронный бюджет»
5
Ведомственный перечень: формируется на основе
Базового перечня с уточнением отдельных параметров
Информация базового перечня, которую нельзя менять:
 наименование государственной услуги или работы с
указанием кодов ОКВЭД, которым соответствует
государственная услуга или работа;

содержание государственной услуги или работы;

условия (формы) оказания государственной услуги
или выполнения работы;


вид деятельности учреждения;
категории потребителей государственной услуги или
работы;

показатели, характеризующие качество и (или) объем
государственной услуги;

указание на бесплатность или платность
государственной услуги или работы;

реквизиты НПА-оснований для включения
государственной услуги или работы
Информация базового перечня,
которую можно изменить:
наименование учредителя и его
код в соответствии с реестром
участников бюджетного процесса;
 наименования
подведомственных учреждений
и их коды в соответствии с
реестром участников
бюджетного процесса;
 уточнение показателей,
характеризующих качество и
(или) объем государственной
услуги
 уточнение НПА
6
Утверждение порядка расчета
нормативных затрат на оказание услуг
7
Порядок расчета затрат на оказание
услуг
8
Приказ Минспорта России об утверждении Общих
требований №550 от 22.05.2015г.
При определении базового норматива затрат на оказание государственной
(муниципальной) услуги в сфере физической культуры и спорта
применяются нормы, выраженные в натуральных показателях,
установленные
нормативными
правовыми
актами,
а
также
межгосударственными, национальными (государственными) стандартами
Российской Федерации, строительными нормами и правилами, санитарными
нормами и правилами, стандартами, порядками и регламентами оказания
государственной (муниципальной) услуги в сфере физической культуры и
спорта
При расчете используются федеральные стандарты спортивной подготовки!
9
Утверждение затрат на оказание услуг
Рассчитываются
самостоятельно с
учетом Общих
требований,
утвержденных
приказом Минспорта
России №550 от
22.05.2015
или
Рассчитываются на основе
базовых нормативов с
применением
территориального
корректирующего
коэффициента
(рекомендуется
использовать этот
вариант)
10
11
12
bus.gov.ru
13
Методическую помощь можно получить на сайте
sport.finnormativ.ru
Для получения разъяснений можно обращаться в отдел
спортивного резерва и федеральных стандартов
спортивной подготовки Департамента науки и
образования Минспорта России:
по телефону 8 (499) 265-32-71,
по электронной почте [email protected]
14
Работа с системой предусматривает 5 этапов:
1. Настройка сети подведомственных учреждений
15
2. Выбор услуг из базового (отраслевого) перечня услуг в
сфере физической культуры и спорта
16
3. Расчет нормативных затрат производится пошагово
17
Расчет нормативных затрат на общехозяйственные
нужды
18
На основании полученных данных формируется
базовый норматив на оказание услуги из базового
(отраслевого) перечня услуг.
19
4. Расчет субсидии на госзадание.
20
5. Формирование документов: Приказ, расчет,
субсидия
21
Формирование документов
-
Приказ об утверждении нормативных затрат
-
Расчет субсидии для учреждений
-
Расчеты нормативных затрат
22
Приказ об утверждении нормативных затрат
содержит:
1. Значения базовых
нормативных затрат
2. Значения натуральных норм
3. Отраслевые коэффициенты
4. Территориальные
коэффициенты
23
Утверждение корректирующих коэффициентов
Приказ об утверждении нормативов
корректирующих коэффициентов:
затрат
может
устанавливать
ряд
- территориальные корректирующие коэффициенты (в случае, если есть различия в
стоимости ресурсов на разных территориях)
- отраслевые коэффициенты, отражающие специфику оказания услуги в конкретных
условиях (особенности материально-технического оснащения, спортивных
дисциплин и т.д)
- коэффициенты выравнивания могут применяться до 2019 года целях доведения
объема финансового обеспечения выполнения государственного задания,
рассчитанного в соответствии с нормативными затратами, до уровня финансового
обеспечения в текущем финансовом году в пределах бюджетных ассигнований
24
25
Расчет субсидий на выполнение государственного
задания
26
 Постановление Правительства Российской Федерации №
640 от 26.06.2015г. «О порядке формирования
государственного задания на оказание государственных
услуг (выполнение работ) в отношении федеральных
государственных учреждений и финансового обеспечения
выполнения государственного задания»;
27
Составление плана поэтапного перехода к применению
базовых нормативов
6
БО 2019
БО 2020
2019
2020
ОБЪЕМ ФИНАНСИРОВАНИЯ
5
БО 2015
4
БО 2017
БО 2018
3
БО 2016
2
1
0
2015
2016
Объем финансирования
2017
2018
Нормативный уровень финансирования отрасли2
28
Определение параметров услуги:
1.
2.
3.
Тип услуги: Спортивная подготовка по
олимпийским видам спорта
Вид спорта: Бокс
Этап спортивной подготовки: этап высшего
спортивного мастерства
29
Формирование базовых нормативных затрат в
соответствии с Общими требованиями
30
Основа для определения нормативов затрат Федеральный стандарт спортивной подготовки
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Требования к организации процесса спортивной подготовки
Сведения по этапам спортивной подготовки
Максимальный объем тренировочной нагрузки
Персонал (ОТ1)
Перечень оборудования и инвентаря (МЗ)
Перечень и состав тренировочных сборов (ИНЗ)
31
Формирование нормативных затрат на оказание
государственных услуг из Базового (отраслевого)
перечня государственных и муниципальных услуг и
работ в сфере физической культуры и спорта
Прямые затраты (в соответствии с
федеральным стандартом спортивной
подготовки по виду спорта)
- Оплата труда работников,
непосредственно связанных с оказанием
услуги (ОТ1)
- Материальные запасы/основные средства,
потребляемые в процессе оказания
государственной услуги (МЗ)
- Иные ресурсы, непосредственно
связанные с оказанием государственной
услуги (ИНЗ)
Затраты на общехозяйственные нужды (метод наиболее
эффективного учреждения)
- Содержание объектов недвижимого имущества,
необходимого для выполнения государственного задания
(СНИ)
- Содержание объектов особо ценного движимого имущества
(СОЦДИ)
- Услуги связи (УС)
- Транспортные услуги (ТУ)
- Оплата труда административно-управленческого,
административно-хозяйственного, вспомогательного и иного
персонала (ОТ2)
- Прочие ресурсы (затраты) (ПНЗ)
32
Приложение №1 ФССП: Наполняемость групп
Данные о
наполняемости
групп позволяют
определить
количество
единовременно
оказываемых
услуг
33
Приложение №2 ФССП: соотношение объемов
тренировочного процесса по видам подготовки
Соотношение
объемов
тренировочного
процесса для
определения
нормы труда
тренера по ОФП
34
Приложение №9 ФССП: Максимальная тренировочная
нагрузка на 1 спортсмена
Норматив
тренировочной
нагрузки
позволяет
определить
нагрузку на 1
спортсмена а
также нагрузку
тренера на 1
группу
35
Нормирование
Этап высшего спортивного мастерства
Наименование штатной
№
единицы,
п/п
непосредственно
оказывающей услугу
1
1
Тренер
2
Тренер по
общефизической и
специальной
физической подготовке
Норма
2=3/4
Нормативное
Нормативное
количество
количество одновременно
ресурса
оказываемых
услуг
3
4
0,211060375
0,844241502
4
0,11819381
0,472775241
4
Нормативное
количество
ресурса:
1664 часа в год (на
1 группу ВСМ)
/1971 час в год (по
производственном
у календарю)
36
Норматив
Наименование ресурса
1
Норма
2
Комментарий (обоснование
Цена единицы Нормативные
количественных характеристик
ресурса
затраты
ресурсов)
3
4
5
1.Оплата труда работников, непосредственно связанных с оказанием государственной (муниципальной) услуги
Тренер
Тренер по общефизической и
специальной физической
подготовке
0,211060375
0,11819381
465 470,20
465 470,20
98 242,32
Расчет произведен исходя из
размера средней заработной
платы по РФ (29 792,00
рублей*12месяцев*1,302 начисления на ОТ)
55 015,70
Расчет произведен исходя из
размера средней заработной
платы по РФ (29 792,00
рублей*12месяцев*1,302 начисления на ОТ)
37
Итого гр. 1
х
х
153 258,01
х
2. Материальные запасы/основные средства,
потребляемые в процессе оказания государственной
услуги (МЗ)
38
Приложение №11 ФССП: Оборудование, инвентарь,
экипировка
39
Норматив
Наименование ресурса
Норма
Срок
использования
ресурса
1
2
3
Цена единицы
ресурса
Нормативные
затраты
4
5=4*2/3
2. Материальные запасы/основные средства, потребляемые в процессе оказания государственной
(муниципальной) услуги
Оборудование и спортивный инвентарь
Груша боксерская набивная
0,75
2
699,00
262,13
Груша боксерская пневматическая
0,75
3
1799,00
449,75
Мешок боксерский
1,25
3
5790,00
2 412,50
Ринг боксерский (6 x 6 м) на помосте (8 x
8 м)
0,25
10
359000,00
8 975,00
40
Иные ресурсы, непосредственно связанные с
оказанием государственной услуги (ИНЗ)
41
Тренировочные сборы
1.
Проживание на тренировочных сборах
2.
Проезд до места проведения сборов
3.
Медицинское обслуживание спортсмена на сборах
42
Приложение №10: Перечень и количество
тренировочных сборов
Количество
тренировочных
сборов в год на
1 спортсмена
Количество
дней
тренировочных
сборов в год на
1 спортсмена
43
Норматив
Наименование ресурса
1
Транспортные услуги для
выезда на сборы
Срок
использова
Норма
ния
ресурса
2
3
Цена
Нормативны Комментарий (обоснование количественных
единицы
е затраты
характеристик ресурсов)
ресурса
4
8
1
7 200,00
Медицинское обслуживание
спортсменов на сборах
116
1
250,00
Проживание на тренировочных
сборах
116
1
2 500,00
5=4*2/3
6
Расчет произведен исходя из средней
57 600,00 стоимости проезда на сборы 7200 (тудаобратно)
Стоимость 1 дня медицинского
обслуживания спортсмена на сборах в
29 000,00
соответствии с Нормами возмещения
расходов
Стоимость проживания на
тренировочных сборах в соответствии c
Приказом Минспорта "Об утверждении
Норм расходов средств на проведение
физкультурных и спортивных
290 000,00 мероприятий, включенных в Единый
календарный план межрегиональных,
всероссийских и международных
физкультурных мероприятий и
спортивных мероприятий"
44
Нормативные затраты, непосредственно связанные
с оказанием государственной услуги
Наименование услуги
1
Спортивная подготовка по олимпийским видам
спорта, Бокс, Этап высшего спортивного
мастерства
Всего
Нормативные затраты,
непосредственно связанные с
оказанием государственной услуги,
руб.
ОТ1
2
МЗ
3
153 258,01
ИНЗ
4
56 090,61 376 600,00
585 948,62
45
Затраты на общехозяйственные нужды (метод наиболее
эффективного учреждения)
- Содержание объектов недвижимого имущества, необходимого для выполнения
государственного задания (СНИ)
- Содержание объектов особо ценного движимого имущества (СОЦДИ)
- Услуги связи (УС)
- Транспортные услуги (ТУ)
- Оплата труда административно-управленческого, административнохозяйственного, вспомогательного и иного персонала (ОТ2)
- Прочие ресурсы (затраты) (ПНЗ)
46
Плановые затраты на общехозяйственные нужды
Наименование ресурса
1
1. Коммунальные услуги
Газоснабжение
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение
Холодное водоснабжение
Водоотведение
ИТОГО гр. 1
Наименование
показателя
объема
куб.м
кВт час.
Ккал
куб.м
куб.м
куб.м
Показатель
объема
Тариф (Цена)
2
3
0,00
470 986,00
1 760,00
0,00
9 936,00
9 936,00
х
4 =2*3
0,00
3,80
907,89
0,00
22,41
14,71
х
Плановые
затраты
0,00
1 789 746,80
1 597 886,40
0,00
222 665,76
146 158,56
3 75647457,52
Норматив
48
Базовые нормативные затраты
Нормативные затраты,
Норматив
непосредственно связанные
ные
Нормативные затраты на общехозяйственные нужды,
с оказанием
Наименова
затраты на
руб
государственной услуги,
ние услуги
оказание
руб.
услуги,
ПНЗ
руб.
ОТ1
МЗ
ИНЗ
КУ
СНИ СОЦДИ
УС
ТУ
ОТ2
12=2+3+4+
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11 5+6+7+8+9
+10+11
Спортивная
подготовка по
олимпийским
видам спорта,
Бокс, Этап
высшего
спортивного
мастерства
153 258,01
56 090,61
376 600,00
18 808,04
8 025,82
11 322,93
1 195,30
0,00
102 172,01
0,00
727 472,72
49
Корректирующие коэффициенты:
Отраслевой - отражает отраслевую специфику
Территориальный (на оплату труда и коммунальные
услуги и на содержание недвижимого имущества)
Коэффициент выравнивания бюджетной
обеспеченности
50
Спасибо за внимание!
Инструктор-методист
организационно-методического
управления ФГБУ «ФЦПСР»
Матвеева Аурика Анатольевна
51
52