Новые проекты в 2011 году

Рынок аудиторских услуг Урала
и Западной Сибири:
итоги 2011 года
Лыжина Елена
руководитель проектов
Аналитического центра
«Эксперт-Урал»
Челябинск, 20 апреля 2012
О рейтинге аудиторско-консалтинговых компаний
Цели проекта:
• определить ключевые тенденции развития и
перспективы рынка
• подвести годовые итоги деятельности аудиторскоконсалтинговых компаний
• выявить структурные изменения на рынке
Пермский край
• определить перспективы развития
Свердловская
Удмуртия
область
Рейтинг
составляется
с 2002 года
Тюменская
область
Башкирия
Оренбургская
Челябинская
Курганская
область
область
область
Основной критерий ранжирования – выручка от аудиторско-консалтинговой деятельности
Факторы, влияющие на рынок
 Сокращение числа компаний-клиентов, которым нужен
обязательный аудит
 Необходимость сдачи аудиторами экзамена на
получение единого аттестата
 Жесткая ценовая конкуренция
Динамика рынка по Уралу и Западной Сибири
По итогам 2011 года участники нашего рейтинга
нарастили выручку на 16%
Прирост доходов крупнейших АКГ
Урала и Западной Сибири
50%
45%
44%
40%
35%
30%
25%
18%
20%
15%
15%
16%
9%
10%
5%
0%
2007
2008
2009
2010
2011
Источник : АЦ «Эксперт-Урал
Общероссийская динамика рынка
Российский рынок аудиторско-консалтинговых услуг
выходит из двухлетней стагнации
Прирост доходов крупнейших АКГ России
45%
40%
40%
35%
30%
25%
23%
20%
14%
15%
10%
2%
5%
5%
0%
2007
2008
2009
ДЛЯ СРАВНЕНИЯ: доходы участников рейтинга
по Сибирскому региону увеличились за год на 12%
2010
2011
Источник : «Эксперт РА»
Прирост выручки от аудита и консалтинга
Наибольшими темпами растёт спрос на сопутствующие аудиту
услуги
Динамика выручки участников рейтинга
1400
1200
1 268
1000
1 047
20%
800
600
607
568
400
6%
200
0
2011
2010
млн руб.
Аудит
Консалтинг
Источник : АЦ «Эксперт-Урал»
Соотношение выручки от аудита и консалтинга
В 2011 году продолжилось смещение акцентов в деятельности
аудиторских компаний в сторону консалтингового сегмента
Соотношение выручки от аудита и консалтинга компаний,
принимающих участие в рейтинге АЦ «Эксперт-Урал»
100%
80%
40
40
55
56
66
62
68
60%
40%
60
60
45
20%
44
34
38
32
0%
2005
2006
2007
2008
Аудит
Консалтинг
2009
2010
2011
Источник : АЦ «Эксперт-Урал»»
Структура выручки участников рейтинга
Список наиболее востребованных услуг, позволившим аудиторам
компенсировать потерю выручки от аудита, возглавляют налоговые и
юридические консультации, ИТ и финансовый консалтинг
30,2
Общий аудит
Налоговый и юридический
консалтинг
27,3
32,8
29,0
13,5
ИТ-консалтинг
14,0
9,0
10,1
Финансовый консалтинг
8,5
Оценка
7,3
Прочие консалтинговые
услуги
3,3
3,5
Аудит финансовых
институтов
2,2
2,4
Стратегический консалтинг
6
0,9
0
5
10
15
2010
20
25
30
35
2011
Источник : АЦ «Эксперт-Урал»»
Темпы прироста выручки
В числе лидеров по динамике консалтинговые услуги
Темпы прироста выручки участников рейтинга от аудиторскоконсалтинговых услуг
23,2
ИТ-консалтинг
Налоговый консалтинг
19,2
Оценка
17,4
Юридический консалтинг
12,0
Общий аудит
6,9
Аудит финансовых институтов
6,6
Финансовый консалтинг
4,2
0
5
10
15
20
2011/2010
Источник : АЦ «Эксперт-Урал»»
25
Прогнозы, которые мы делали на 2011 год
Учитывая влияние поправок, внесенных в Федеральный
закон об аудиторской деятельности, мы прогнозировали два
сценария развития:
Пессимистичный:
 дальнейшее падение спроса на аудиторские услуги
 уход с рынка небольших аудиторских компаний
продолжится смещение акцентов в деятельности
аудиторских компаний в сторону консалтингового сегмента
Оптимистичный:
 поправки приведут к определенной «зачистке» на рынке
 повысится качество аудиторских услуг
Прогнозы на 2012 год:
 значительного роста рынка аудита не ожидается
 укрупнение аудиторского бизнеса
 охота за головами
 сокращение рынка аудиторских услуг и более стремительное
развитие консалтинга
Благодарю за
внимание!