«Стратегии управления запасами и заказами. Алгоритм планирования товарного потока» Содержание: • Алгоритм планирования товарного потока • Планирование продаж • Прохождение алгоритма на численных примерах • Планирование денежных потоков, связанных с товарным потоком Just in time. Запас по потребности Метод основывается не столько на полном отсутствии запасов, сколько на принципе «ничего лишнего» Основная идея принципа: не поддерживать запасов и не нести затрат, без которых можно обойтись Запас формируется, исходя из плана продаж за шаг планирования: сколько запланировали продать за шаг планирования, в таком объеме запас необходимо обеспечить на начало соответствующего шага планирования 1 шаги планирования 2 3 500 400 440 300 320 200 240 100 0 -100 -200 -300 240 320 440 -400 -500 План запасов План продаж Стратегии с использованием страхового запаса Типы рисков, существующих в управлении закупками, запасами и снабжением: • Риски неопределенности в поставках • Риски неопределенности спроса • Риски ошибок в распределении Метод расчета и формирования страхового запаса необходимо выбирать в соответствии с теми рисками, которые присутствуют в компании Общий запас = Страховой запас + Потребность (Запланированные продажи) Управление запасами на основе статистики их истечения (стратегия SIC) Вариант 1 Основан на: • Фиксированном объеме партии • Расчете точки перезаказа – объеме запасов, при котором автоматически формируется заказ на поставку Точка перезаказа Страховой запас В идеале: на момент прибытия поставки запас равен страховому Запас в точке перезаказа: Sз = СЗ + λ* Т и.з. где Т и.з. – срок исполнения заказа поставщиком (от размещения заказа до поступления на склад) λ – интенсивность истечения запасов (интенсивность спроса): ед. товара в день. Управление запасами на основе статистики их истечения (стратегия SIC) Вариант 2 Основан на: • Фиксированном периоде пополнения запаса • Пополнении до максимального запаса (разновидность иногда так и называется: «пополнение до максимального запаса») • Расчете объема поставки Используемые параметры: • Максимальный запас – Smax • Текущий запас – S0 • Срок исполнения заказа поставщиком – T и.з. • Интенсивность истечения запасов (интенсивность спроса) – λ В идеале: на момент прибытия поставки запас равен страховому q = S max – (S0- λ*T и.з.) Особенности использования: Не рекомендуется для товаров: •имеющих значительные колебания спроса •имеющих существенные ограничения по срокам хранения •являющихся дорогостоящими как в хранении, так и в стоимости запаса •требующих точного управления заказами и запасами Для торговых компаний редко является оптимальным. Рекомендуется (можно использовать) для использования в розничных компаниях при пополнении запасов товара на полках Пополнение запасов с использованием формулы Уилсона (Wilson) Ограничения первичной модели: λ = const – интенсивность истечения запасов (спроса) величина постоянная μ = const – интенсивность пополнения запасов величина постоянная Используемые параметры: h – стоимость хранения единицы товара в единицу времени d – потери компании от дефицита единицы товара в единицу времени g – затраты на формирование и обслуживание заказа S 2g (1 / ) h(1 h / d ) 2 g (1 h / d ) T q h(1 / ) 2g (1 h / d ) h(1 / ) - формула оптимального запаса - формула оптимального периода пополнения запаса - формула оптимального объема пополнения запаса (объема поставки) Дополнительные ограничения: μ »λ d»h Пополнение запасов с использованием формулы Уилсона (Wilson) После ввода новых ограничений формулы принимают вид: S Т q 2g h 2g h 2g h Использование данного метода в компаниях малого и среднего бизнеса не является оптимальным Пополнение запасов через равные промежутки времени Суть метода – в фиксации периода пополнения запасов: Пополнение запасов (точнее отгрузка поставщиком) промежутки времени происходит через равные В сочетании со стратегией управления запасами «фиксированный объем запасов» хорошо подходит в случаях: • сервисных и ремонтных компаний. • для товаров с нерегулярным спросом Стратегии управления заказами 1. 2. 3. «Под заказ» - «to order» - размещение заказа поставщику только при наличии «железного» заказа от клиента «Заказ в заказ» - «lot for lot» - сколько заказал, столько и получишь (с поправкой на кратность партии, объем транспортной партии и минимальную партию) Фиксированный объем заказа – сколько ни закажи получишь объем партии, зафиксированный в контракте Общее описание алгоритма планирования товарного потока Формирование: • Плана-графика продаж Продажами в логистике (передача) товара клиенту считается отгрузка • Плана-графика запасов, который позволит выполнить план-график продаж Определение ограничений запаса: «не менее» и «не более чем» • Плана-графика пополнения запасов Поступления товара на склад • Плана-графика отгрузок поставщиками • Плана-графика поступления денежных средств • Плана-графика затрат Платежный календарь • План-график потребности в ресурсах на формирование исходящего потока • План-график потребности в мощностях хранения • План-график потребности в ресурсах на обслуживание запаса • План-график потребности в ресурсах на формирование входящего потока • План-график оплат поставщикам • План-график потребности в транспорте • План-график оплат транспортных услуг • Графика cash&flow Движения «чистого денежного потока» Планы – графики потребности в ресурсах • • • • режим работы склада потребность в персонале склада потребность в технике сменные графики Планирование запасов и товарного потока План продаж Товары План продаж по шагам планирования 1 2 3 мин макс мин макс мин макс а 220 230 220 230 220 230 б 100 Товары Страховой запас Ограничения запаса (потребность) Товар группы 1 2 3 1 2X 3 Товар группы мин макс мин макс мин макс Z 0 0 0 220 230 220 230 220 230 40 40 140 140 100 140 100 140 100 140 100 140 40 140 Сравнение на соответствие потребности в мин запасе и Входящий запас Исходящий запас минимального входящего 1 2 3 1 2 3 запаса: требуется ли мин максдопоставка мин макс мин макс мин макс мин макс мин макс 140 а 240 260 220 250 220 250 б 160 200 100 180 100 180 Товары 10 20 40 0 30 0 30 100 0 80 0 80 Мин Исходящий запас = мин Входящий запас – макс продажи Поставка Макс Исходящий запас = Макс Входящий запас – мин продажи 1 2 а 210 220 б 80 100 3 Мин входящий i-й= мин исходящий (i-1) шаг + поставка (i-1) шаг Макс входящий i-й= макс исходящий (i-1) шаг + поставка (i-1) шаг Если мин. исходящий запас получается < 0, он приравнивается к 0 Поставка i шаг = мин потребность в запасе на i+1 шаг – мин исходящий запас на i шаг = Если(Поставка<мин.партии; мин партия; округлвверх(Поставка/кратность партии;0)*кратность партии) Кратность партии – количество единиц в упаковке Минимальная партия – ограничение по объему поставки в условиях поставщика или транспортной партии Планирование запасов и товарного потока Сформированы: • План-график продаж • План-график запасов, включая расчет движения запасов • План график пополнения запасов – поступления на склад Нужно сформировать: • План-график отгрузок поставщиками • План-график поступления денежных средств от продаж • План-график расходования денежных средств, исходя из условий оплат контрагентам Формирование плана-графика отгрузок поставщиками Есть: • Номенклатура: ассортимент и количество • Срок необходимого поступления поставки В идеале – последний рабочий день шага планирования Дне й Время на загрузку поставщиком 1 В пути 6 На приемку и приходование товара 1 резерв 1 Всего – партия должна быть отгружена за 9 дней до момента прибытия Если расчетный срок прибытия – 08.06.2009 г. Отгрузка не позднее 30.05.2009, но с учетом того, что это – суббота, Дата отгрузки - не позднее 29.05.2009 г. Планирование поступления денежных средств план продаж Сложности: • Различные клиенты имеют различные скидки • Различные клиенты имеют разные условия оплаты План продаж (отгрузок клиентам) Условия оплаты (отсрочки): Отсрочка % продаж -5 10% 200 0 20% 0 100 3 20% 0,6 6 15% 0,9 8 25% 2 12 10% 1,2 500 400 300 440 320 240 0 1 2 шаги плана 3 Предоплата за 5 дней до -0,5отгрузки Σ=4,2 Средневзвешенная отсрочка (сумма взвешенных показателей): Σ (отсрочка * % в продажах) = 4,2 дня При округлении до ближайшего большего значимого, = 5 дней отсрочки Планирование поступления денежных средств Средневзвешенная скидка рассчитывается аналогично средневзвешенной отсрочке Скидка Продажа по ценам % в объеме прайс-листа продаж 0% 10% 0,0% -3% 20% -0,6% -5% 20% -1,0% -8% 15% -1,2% -10% 25% -2,5% -12% 10% -1,2% Σ = 6,5% Средневзвешенная скидка = 6,5% В компаниях, где расчет идет по наценке – аналогичным образом рассчитывается средневзвешенная наценка Планирование расходования денежных средств Планирование расходов на обеспечение и обслуживание товарных потоков позволяет составлять платежный календарь и оптимизировать управление денежными средствами Платежный календарь может иметь следующий вид: Шаг 1 Оплата поставщикам Поставщик 1 Поставщик 2 Оплата перевозчикам и экспедиторам Перевозчик 1 Перевозчик 2 Экспедитор 1 Оплата складских услуг Хранение Обработка грузов Таможенные платежи НДС пошлина Прочие расходы Всего расходов Простои и штрафы Шаг 2 Шаг 3 Всего контрагенту График “cash&flow”- «чистый денежный поток» Формирование графика «чистого денежного потока» позволяет оптимизировать использование оборотных средств и принимать решения 1 2 3 Доход Д1 Д2 Д3 Расход -Р1 -Р2 -Р3 Остаток Cash&flow Оi=Дi-Рi О1 О1+О2 О1+О2+О 3 Если бизнес начат не «с нуля» и не новый товар, то к О1 добавляется О-1 – значение cash&flow, полученное на конец предыдущего периода Пример реализации расчета графика в программном обеспечении Пример принятия решения о закупке с использованием графика cash flow По одному товару существует 2 поставщика Интенсивность продаж – 10 единиц в день Цена продажи - 1 рубль 25 копеек Условия по поставщикам следующие: Поставщик 1 Поставщик 2 Минимальная партия поставки единиц товара 1000 Цена поставки 1,00р. 1,10р. Время в пути дней 30 1 Условия оплаты дней до отгрузки 20 0 Возврат средств дней от оплаты 130 5,4 Размещение и оплата новой партии дней от прибытия поставки 50 1 Остаток товара на момент заказа новой партии 500 10 Потребность в оборотных средствах рублей 1500 60 50 Предоплата за 20 Оплата по факту дней до отгрузки отгрузки Пример принятия решения о закупке с использованием графика cash flow На практике, график чистого денежного потока, исходя из 20 торговых дней в месяц (без учета праздников) мог бы получится таким: 200 0 -400 09 н. ию 9 0 й. ма 9 0 р. ап 9 0 р. ма 9 .0 ев ф 9 0 в. ян 8 0 к. де 8 0 я. но 8 0 т. ок 8 0 н. се 08 г. ав 8 0 л. ию 8 0 н. ию 8 0 й. ма 8 0 р. ап 8 0 р. ма 8 .0 ев ф 8 0 в. ян 7 0 к. де 7 0 я. -200 но Значения cash&flow 400 -600 -800 -1000 -1200 -1400 cash&flow по 1 поставщику cash&flow по 2 поставщику