Закрытый паевой инвестиционный фонд

Закрытый паевой инвестиционный фонд
«Солид – Недвижимость - 2 »
____________________________________
Инновационный финансовый продукт
О компании
ЗАО «СОЛИД Менеджмент» основана в 1997 году.
Активы под управлением: более 8,9 млрд. руб. (данные на 30.09.2011г.)
УК осуществляет доверительное управление:
закрытых ПИФов.
7 открытых ПИФа, 1 интервальный ПИФ и 8
Агентская сеть более 800 пунктов приема заявок и охватывает всю территорию России от
Калининграда до Камчатки.
Рейтинги:
 «А+», высокий уровень надежности (Рейтинговое агентство «Эксперт РА»);
 «А+», Высокая надежность, первый уровень (Рейтинговое агентство НРА).
Членство с 2003 г. в НЛУ «Национальная Лига Управляющих»
Членство с 2005 г. в НАУФОР «Национальная Ассоциация Участников Фондового рынка»
Цель работы управляющей компании - оказание услуги управления активами наивысшего качества
клиентам, принявшим решение передать средства в управление профессионалам.
www.solid-mn.ru
Закрытый паевой инвестиционный фонд
«Солид – Недвижимость - 2 »
Рентный фонд
Рентный фонд
«СОЛИД Недвижимость-2»
«СОЛИД Недвижимость»
Описание
объекта
Бизнес центр класса В.
Современное 9-этажное здание,
расположенное по адресу: Москва,
ул.Докукина, 16. стр.1
Площадь
объекта
Площадь офисного центра: 5 845 кв.м.
Современные инженерные
коммуникации.
Круглосуточное видео-наблюдение,
охрана, электронная система доступа.
Техническое Возможность подключения
оснащение неограниченного количества
телефонных линий.
Выделенные оптоволоконные линии
для подключения высокоскоростного
интернета.
Многофункциональный конференцзал.
Инфраструктура Охраняемая парковка на 100 м/мест.
Отделение банка.
Кафе.
Выплаты пайщикам
Закрытого паевого
инвестиционного фонда
«Солид Недвижимость»
2007
2008
2009
2010
6
месяцев
2011
10,21
%
8,85%
11,03
%
10,09
%
5,02%
Особенности фонда
•
Цель инвестирования - получение дохода от сдачи в аренду активов, включенных в
состав портфеля фонда (офисная, коммерческая недвижимость, складская недвижимость
логистических компаний, любые другие объекты с положительным денежным потоком
арендных платежей)
•
Промежуточные доходы выплачиваются ежеквартально. Доходом является вся
полученная масса арендных платежей, начисленных банковских процентов,
выплаченных купонных доходов и других поступлений в фонд, за вычетом налогов,
оплаты услуг сюрвейерной (обслуживающей недвижимость) компании, УК,
спецдепозитария, аудиторов, оценщиков и других обязательных затрат. Приобретение
объектов в фонд осуществляется по ценам, позволяющим с учетом перечисленных
затрат обеспечить рентную доходность не хуже 10% годовых.
•
Пайщики участвуют в деятельности фонда через собрание пайщиков, получают
всю информацию и отчетность.
•
Паи фонда могут быть приобретены как физическими, так и юридическими лицами вне
зависимости от квалификации
Параметры фонда
•
Начало формирования фонда: 29 сентября 2011 года;
•
Количество паев при формировании: от 50 до 1 000 штук;
•
Первоначальная Стоимость одного пая: 500 000 руб.;
•
Минимальная сумма инвестиций: 500 000 руб;
•
Срок существования фонда: 15 лет (до октября 2026) с правом пролонгации;
•
Выпуск дополнительных инвестиционных паев: до 500 000 штук номиналом 500 000
рублей
•
Минимальная сумма инвестирования в дополнительные выпуски: 100 000 руб.;
ПЕРВОНАЧАЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ
От 500 000 руб.
От 16 000 $.
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ
+100 000 руб.
+ 3 300 $.
СРОК СУЩЕСТВОВАНИЯ ФОНДА
до 2026 года
www.solid-mn.ru
Ограничения по инвестиционной
декларации
1. Недвижимость и право аренды недвижимости (от 50% и выше)
2. Паи иностранных рентных фондов
3. Паи российских рентных ЗПИФ
4. Биржевые облигации
5. Денежные средства, в том числе и в иностранной валюте
www.solid-mn.ru
ОБЪЕКТЫ ИНВЕСТИРОВАНИЯ
Дмитровское шоссе д.110 С52
6 577 кв.м.
Старый Петровско-Разумовский пр-д д.1/23 С4
2 028 кв.м.
Ленинградский пр-т д.24 С3
716 кв.м.
ул. Минская д.4
776 кв.м.
Яковоапостольский пер. д.8 С1
1 611 кв.м.
ул. Душинская д.3А К2 С10
828 кв.м.
Сибирский пр-д д.4 С1
770 кв.м.
ул. Нагорная д.23 К4
863 кв.м.
www.solid-mn.ru
Примеры объектов, удовлетворяющих
требованиям фонда для включения в состав
имущества фонда
В настоящий момент рассматриваются следующие объекты к внесению в состав активов ЗПИФР
«Солид Недвижимость - 2»:
г. Москва, Сибирский пр-д, д.4, стр.1
Общая площадь - 770,3 м.кв.
г. Москва, Яковоапостольский пер., д.8, стр.1
Общая площадь - 1611,8 м. кв.
Примеры объектов, удовлетворяющих
требованиям фонда для включения в состав
имущества фонда
В настоящий момент рассматриваются следующие объекты к внесению в состав активов ЗПИФР
«Солид Недвижимость - 2»:
г. Москва, ул. Минская, д.4
Общая площадь – 776,7 м.кв..
г. Москва, ул. Нагорная, д.23, корп. 4
Общая площадь – 863,3 м.кв.
Примеры объектов, удовлетворяющих
требованиям фонда для включения в состав
имущества фонда
В настоящий момент рассматриваются следующие объекты к внесению в состав активов ЗПИФР
«Солид Недвижимость - 2»:
г. Москва, Дмитровское ш., д.110, стр.52
Общая площадь - 6577,8 м.кв.
г. Москва, Старый Петровско-Разумовский
пр-д, д.1/23, стр.4
Общая площадь - 2028,2 м.кв.
Примеры объектов, удовлетворяющих
требованиям фонда для включения в состав
имущества фонда
В настоящий момент рассматриваются следующие объекты к внесению в состав активов ЗПИФР
«Солид Недвижимость - 2»:
г. Москва, Ленинградский пр-т, д.24, стр. 3
Общая площадь - 716,8 м.кв.
г. Москва, ул. Душинская, д.3А, корп. 2, стр. 10
Общая площадь - 828,1 м.кв.
Состав объектов инвестирования
•
недвижимое имущество и (или) права на недвижимое имущество;
•
строящиеся и реконструируемые объекты недвижимого имущества;
•
проектно-сметная документация;
•
государственные ценные бумаги Российской Федерации;
•
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;
•
ценные бумаги российских муниципальных образований;
•
акции российских открытых акционерных обществ;
•
обыкновенные акции российских закрытых акционерных обществ;
Состав объектов инвестирования
• доли (предоставляющие более 50 процентов голосов) в уставных капиталах российских обществ с
ограниченной ответственностью, осуществляющих деятельность по проектированию,
строительству зданий и сооружений, реставрации объектов культурного наследия (памятников
истории и культуры), а также осуществляющих риэлтерскую деятельность;
• облигации российских хозяйственных обществ;
• инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
• ценные бумаги иностранных государств;
• ценные бумаги международных финансовых организаций;
• акции иностранных акционерных обществ;
• облигации иностранных коммерческих организаций;
Преимущества фонда
•
•
•
•
НЕДВИЖИМОСТЬ – НАДЕЖНОЕ ВЛОЖЕНИЕ
Московская недвижимость постоянно растет в цене.
Объекты расположены в наиболее востребованных арендаторами районах Москвы.
Все имущество застраховано.
•
•
•
•
ПАИ ФОНДА – ЦЕННЫЕ БУМАГИ
Продажа и покупка без НДС
Торгуются на бирже
Могут передаваться по наследству и в дар
•
•
НАЛОГИ
Управляющая компания является налоговым агентом
Налогообложение
Налог на имущество организаций:
В действующей редакции НК РФ ст. 378 определены особенности налогообложения
имущества, переданного в доверительное управление … подлежит налогообложению у
учредителя доверительного управления.
Вышеуказанное положение для пайщиков ЗПИФа неприменимы ввиду того, что в любом
ПИФе имущество обезличено и принадлежит всем пайщикам одновременно. Имущество,
составляющее ПИФ, обособляется от имущества УК этого фонда, имущества владельцев
инвестиционных паев учитываются управляющей компанией на отдельном балансе.
Раздел имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и выдел из него доли в
натуре не допускается (ст. 11, 15 Закона об инвестиционных фондах). Взамен переданного в
ПИФ имущества пайщик получает ценную бумагу - пай, которая не является объектом
налогообложения. На текущий момент оснований для уплаты налога на имущество ЗПИФ
не возникает.
Налогообложение
Земельный налог:
В отношении земельного налога применима та же логика рассуждения, что и по другим
налогам: паевой фонд - не является юридическим лицом, следовательно, в силу ст.19 НК
РФ не является налогоплательщиком.
Налог на прибыль организаций:
Основание для уплаты налога на прибыль у пайщика, являющегося юридическим лицом,
возникает лишь при погашении, реализации или обмене паев в соответствии со ст.280 НК
РФ. Ставка налога на прибыль российской организации - 20 процентов. Доход у пайщиков
возникает также в случае промежуточной выплаты им дохода от доверительного
управления имуществом, составляющий ЗПИФ (ст.14 Федерального закона «Об
инвестиционных фондах»).
Налогообложение
Налог на имущество физических лиц:
Согласно Закону «О налогах на имущество физических лиц" налог на строения, помещения
и сооружения исчисляется на основании данных об их инвентаризационной стоимости по
состоянию на 1 января каждого года, на основании сведений предоставляемых органами,
осуществляющими регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, а также
органы технической инвентаризации. Исчисление налога производится налоговыми
органами.
Налог на доходы физических лиц:
Доходы пайщика - физического лица возникают при погашении или реализации паев и
облагаются с учетом положений ст. 214.1 НК РФ.
Управляющая компания
ЗАО «СОЛИД Менеджмент»
123007, Москва, Хорошевское шоссе, д.32А
123104, Москва, Тверской бульвар д.17
Тел/факс:
8 (800) 250-70-15
8 (495) 228-70-15
www.solid-mn.ru