Слайд 1 - кафедры АСУ

«Анализ и менеджмент
экономической деятельности».
Планирование деятельности
предприятия
Гиндуллина Тамара Камильевна,
к.т.н., доцент кафедры АСУ
Планирование деятельности
предприятия
 Цель и задачи планирования
 Принципы планирования
 Методы планирования
 Виды и формы планирования
 Характеристика планов предприятия
 Система планов предприятия
 Стратегическое планирование деятельности предприятия
 Годовое планирование предприятия
 Бизнес-планирование
 Производственная программа предприятия
 Технико-экономическое планирование
Укрупненная схема предприятия
Система управления с учетом
жизненного цикла изделия
(ERP система + CALS технологии)
Информационные ресурсы
Подготовка и
обслуживание
производства
Финансовые
ресурсы
Средства труда:
Труд:
- основные средства;
- техоснастка;
- энергетические ресурсы
Собственно
производство
- трудовые
ресурсы
Предмет труда:
-сырье, материалы;
- комплектующие, полуфабрикаты
Сбыт готовой
продукции и
отходов
Результат труда:
- продукция предприятия
- отходы
Планирование деятельности
предприятия
Планирование деятельности предприятия —
определение основных направлений и
пропорций развития производства с учетом
имеющихся материальных и трудовых ресурсов
на основе наиболее полного выявления
требуемых рынком видов, объемов товаров и
сроков их выпуска.
Планирование деятельности
предприятия
 В широком понимании планирование состоит
в принятии комплекса решений, относящихся
к будущим событиям.
 В узком понимании планирование сводится к
составлению специальных документов —
планов, определяющих конкретные действия
предприятия по осуществлению принятых
решений.
Цель планирования
Главная цель обеспечение эффективного
функционирования и
развития предприятия.
Задачи планирования
 предвидение вероятных рыночных тенденций и
соответствующая им корректировка производственной
программы предприятия;
 исследование требований потребителей и формирование
программы, ориентированной на их запросы;
 обеспечение выпуска продукции более высокого качества;
 непрерывное повышение эффективности производства на
основе дальнейшей специализации и кооперирования;
 выявление и мобилизация внутренних ресурсов
производства;
 применение наиболее экономичных технологий и
оборудования;
 согласование действий с поставщиками, потребителями,
посредниками предприятия и направленность этих действий
на достижение взаимовыгодных результатов.
Принципы планирования
 Конкретность;
 Маржинальность;
 Временная ориентация;
 Гибкость;
 Непврерывность;
 Комплексность;
 Непротиворечивость;
 Обязательность исполнения.
Методы планирования
 балансовый;
 нормативный;
 программно-целевой;
 факторный;
 экономико-математический.
Формы планирования
Признак
Формы планирования
длительность
планового
периода
 перспективное;
 среднесрочное;
 текущее
содержание
 стратегическое;
плановых решений  тактическое;
 оперативно-календарное.
Виды планов
 Планы-цели - набор качественных и
количественных характеристик желаемого
состояния предприятия или его
подразделений.
 Планы для повторяющихся действий
предписывают их сроки и порядок
осуществления в стандартных ситуациях.
 Планы для неповторяющихся действий
составляются для решения специфических
проблем, возникающих в процессе развития и
функционирования предприятия.
Виды планов
Признак
Виды планов
Срок выполнения
 долгосрочные;
 среднесрочные;
 краткосрочные;
 оперативные.
Содержание хозяйственной
деятельности
 планы НИОКР;
 производства;
 маркетинга;
 сбыта;
 материально-технического
снабжения;
 финансовый план.
организационная структуры
 планы предприятия;
 планы цехов, отделов и служб;
 планы филиалов.
и т.п.
предприятия
Характеристика планов
предприятия
Наименование плана
Горизонт
планирования
Описание
старое
новое
Прогнозирование
Долгосрочное
стратегическое
планирование
5 – 10 лет
в соответствии с миссией и
главной целью деятельности
предприятия устанавливаются
важнейшие направления
экономического развития,
определяются стратегические
цели и задачи по функциональным подразделениям
Перспективное
планирование
Среднесрочное
стратегическое
планирование
2-5 лет
устанавливаются основные
производственные и техникоэкономические показатели,
разрабатываются
направления технического,
организационного ,
экономического и социального
развития.
Характеристика планов
предприятия
Наименование плана
Горизон Описание
т планирования
старое
новое
Текущее
планирование
Краткосрочное 1 год
планирование
Рассчитываются и
устанавливаются плановые
технико-экономические
показатели, разрабатываются и
устанавливаются системы норм и
нормативов, разрабатывается
бизнес-план предприятия
Оперативное
планирование
Краткосрочное 1 кв.,
планирование 1 месяц,
1 сутки,
1 смена
разрабатываются
производственные программы
производственным
подразделениям предприятия:
цехам, службам, рассчитываются
календарно-плановые нормативы,
устанавливаются задания
участкам, рабочим.
Система планов среднего
машиностроительного предприятия
Наименование плана
Долгосрочный стратегический план
Ответственные
исполнители
Генеральный директор, топ - менеджеры
предприятия
Параметры плана
Миссия, главная цель предприятия, важнейшие
направления экономического развития, цели и
задачи функциональных подразделений
Наименование плана
Среднесрочный стратегический план
Ответственные
исполнители
Генеральный директор, топ - менеджеры
предприятия
Параметры плана
Технико-экономические показатели по всем
направлениям: техническое, организационное,
экономическое, социальное
Система планов среднего
машиностроительного предприятия
Наименование плана
Краткосрочные планы на межцеховом уровне
(бизнес-план предприятия)
Ответственные
исполнители
Зам. генерального директора по экономике,
менеджеры предприятия всех направлений
Параметры плана
Технико-экономические показатели по всем
направлениям производственно-хозяйственной
деятельности предприятия, в .т.ч. Финансовый
бюджет.
Наименование плана
Производственная программа предприятия
Ответственные
исполнители
Зам. генерального директора по экономике,
коммерческий директор, директор по производству
Параметры плана
Объем выпуска готовых изделий
Система планов среднего
машиностроительного предприятия
Наименование плана
Производственная программа предприятия по
цехам (Диспетчерский график)
Ответственные
исполнители
Директор по производству, ПДО
Параметры плана
Объем выпуска ДСЕ в трудозатратах; КПН
Наименование плана
Суточные сменные задания по участкам и
рабочим местам
Ответственные
исполнители
Начальники цеха, ПРБ, мастера цеха
Параметры плана
Суточные сменные задания по участкам и
рабочим в н-ч, шт., руб.
Стратегическое планирование
деятельности предприятий
Стратегическое планирование –
комплекс мероприятий по
достижению долгосрочных успехов
(5-1- лет) успехов (целей) в бизнесе.
Этапы стратегического
планирования
1. Разработка
миссии
предприятия
6. Формирование
стратегий
(дерево стратегий)
7. Изменение
регулирующих
факторов
2. Установление
целей
5. Анализ
угроз и
возможностей
8. Ожидаемые
финансовые
результаты
Анализ внутреннего
внешнего положения
предприятия
4. Анализ
факторов
влияния
Миссия предприятия
Миссия – это:
 основная общая цель предприятия;
 назначение и причина существования
предприятия;
 то, что предприятие хочет представлять
собой в будущем;
 это то, ради чего существует предприятие;
это тот элемент, звено, которое объединяет
все направления производственнохозяйственной деятельности предприятия.
Анализ внутреннего и внешнего
положения предприятия
1. PEST- анализ;
2. SWOT – анализ;
3. определение ключевых факторов успеха
(КФУ) предприятия;
4.
определение внешней диагностики
предприятия (анализ факторов влияния);
5. определение внутренней диагностики
предприятия (анализ угроз и
возможностей).
PEST- анализ
Политическая среда (Р)
Экономическая среда (Е)
1
1
…
…
N
n
Общий вывод о влиянии
политической среды на
предприятие:
Общий вывод о влиянии
экономической среды на
предприятие:
Социальная среда (S)
Технологическая среда (Т)
1
1
…
…
N
n
Общий вывод о влиянии социальной
среды на предприятие:
Общий вывод о влиянии
технологической среды на
предприятие
SWOT- анализ
Потенциальные внутренние
сильные стороны (S):
Потенциальные внутренние
слабости (W):
1
1
…
…
N
n
Потенциальные внешние
благоприятные возможности
(О):
Потенциальные внешние угрозы
(Т):
1
1
…
…
N
n
Группы ключевых факторов успеха
1. Организационные
2. Технологические
3. Производственные
4. Маркетинговые
5. КФУ по профессиональным навыкам
Формирование стратегии
(дерево стратегий)
 выбор стратегии маркетинга;
 выбор стратегии возможностей;
 выбор стратегии роста;
 выбор стратегии по матрице “ценакачество”
Годовой план предприятия
Годовой план предприятия — это
предвиденная и подготовленная на
текущий период программа (прогноз)
социально-экономического развития
предприятия и всех его подразделений.
Структура годового плана
Разделы
Показатели
1. Производство
продукции.
 Объем производства
 Объем реализации
2. Ресурсное
обеспечение.
 Основные фонды
 Оборотные фонды
 Оборотные средства
 Трудовой потенциал
3. Оценочные
показатели.
 Себестоимость продукции
 Производительность труда
 Прибыль, рентабельность
4. Финансовые
обязательства.
 Платежи в бюджеты и внебюджетные фонды
 Погашение кредитов (обязательств)
5. Социальное развитие.  Развитие непроизводственной сферы
 Охрана и условия труда
 Подготовка и переподготовка кадров
6. Природоохранные
мероприятия.
 Влияние производства на окружающую среду
 Безопасность продукции для человека
Бизнес-план
Бизнес-план
Когда?
Привлечение
инвестиций
Смена
собственника
Новое
предприятие
Значительные
изменения
Анализ
деятельности в
изменяющемся
окружении
Для кого?
Менеджеры
Зачем?
Уяснение идей
Создание
команды
Практический
анализ
Помощь в
получении
инвестиций
Собственники
Зачем?
Оценка
возможностей
Установление и
отслеживание
целей и задач
Определение
потребности в
инвестициях
Кредиторы
Зачем?
Оценка
ликвидности и
риска
Оценка
качества
управления
Функции бизнес-плана
 разработка общей концепции развития
предприятия;
 собственно планирование, которое дает
возможность оценивать и контролировать
развитие основной деятельности
предприятия;
 привлечение денежных средств (ссуды,
кредиты) со стороны;
 привлечение к реализации планов
предприятия и осуществлению проектов
потенциальных партнеров.
Этапы подготовки и разработки
бизнес-плана
NN
Содержание этапа
1
Сбор исходных данных о требованиях к бизнес-плану предприятия
2
Определение внутренних и внешних целей разработки бизнесплана
3
Определение инвесторов предприятия
4
Определение структуры бизнес-плана
5
Сбор информации, необходимой для разработки каждого раздела
бизнес-плана
6
Разработка бизнес-плана
7
Проведение предварительной экспертизы бизнес-плана.
Технология разработки
бизнес-плана
Направление и цель бизнеса
Анализ внешней среды
Анализ деятельности предприятия
1. Перспективы развития
2. Состояние конкуренции
3. Потребители продукции
4. Сбытовая деятельность
5. Тенденция развития
макросреды
1. Маркетинг
2. Финансы
3. Продукция предприятия
4. Технологическая оснастка
5. Трудовые ресурсы
6. Основные средства
7. Энергетические ресурсы
8. Информационные ресурсы
9. Сырье, материалы,
комплектующие и полуфабрикаты
Конкурентные преимущества
Уточнение целей и задач
Стратегия
План и бюджет
Информационная характеристика
задачи «Формирование
производственной программы»
Заказы на
поставку
товаров и услуг
Формирование
портфеля заказов
по договорам на
квартал
Массив
портфеля
заказов
Справочник
потребителей
Формирование
производственной
программы на
квартал
Справочник
обозначений и
наименований
ДСЕ
Сведения о
выполнении
производственной
программы за
прошлый период
Массив
производст
венной
программы
Производственна
я программа на
квартал
Схема формирования
производственной программы
Мат. модель оптимального
планирования по потребителям
Целевая функция отражает требование: сформировать план по
потребителям, обеспечивающий максимальную прибыль. :
F ( x) 
n
 Pi * Xi  max
i 1
Pi - ожидаемая прибыль от реализации единицы i-го изделия.
i - индекс вида продукции; i =1...n;
n - количество видов продукции в портфеле заказов
предприятия;
Xi- планируемое количество выпуска i-го изделия.
Технико-экономического
планирование предприятия
Сущность технико-экономического
планирования –
разработка и установление
количественных и качественных
показателей деятельности
предприятия на период
Функции ТЭП
 определение потребности в трудовых ресурсах
и оборудовании для выполнения планов;
 планирование себестоимости выпуска
продукции по периодам;
 калькулирование себестоимости единицы
продукции и расчет цен;
 анализ объемов и номенклатуры фактического
выпуска
Основные задачи ТЭП
Наименование задач
NN
1
Создание и ведение пооперационных норм времени на ДСЕ по предприятию
2
Создание и ведение полной трудоемкости и зарплаты на ДСЕ по предприятию
3
Расчет оптовой цены на ДСЕ
4
Составление нормативной калькуляции на ДСЕ
5
Расчет плановой калькуляции и расчет рентабельности ДСЕ
6
Расчет отчетной (фактической) калькуляции и расчет рентабельности ДСЕ
7
Расчет плановой численности и фонда зарплаты производственных рабочих
8
Формирование портфеля заказов по договорам
9
Формирование плана производства по портфелю заказов
10
Расчет плана производства в натуральном и стоимостном выражении
11
Формирование оптимальной производственной программы на квартал
12
Прогнозирование себестоимости и объема выпуска ДСЕ
13
Расчет материальных ресурсов в натуральном и стоимостном выражении
14
Планирование технико-экономических показателей цехам предприятия