Слайд 1 - кафедре АСУ

«Анализ и менеджмент
экономической
деятельности».
Планирование деятельности
предприятия
Гиндуллина Тамара Камильевна,
к.т.н., доцент кафедры АСУ
Планирование деятельности
предприятия

Цель и задачи планирования

Принципы планирования

Методы планирования

Виды и формы планирования

Характеристика планов предприятия

Система планов предприятия

Стратегическое планирование деятельности предприятия

Годовое планирование предприятия

Бизнес-планирование

Производственная программа предприятия

Технико-экономическое планирование
Укрупненная схема предприятия
Система управления с учетом
жизненного цикла изделия
(ERP система + CALS технологии)
Информационные ресурсы
Подготовка и
обслуживание
производства
Финансовые
ресурсы
Средства труда:
Труд:
- основные средства;
- техоснастка;
- энергетические ресурсы
Собственно
производство
- трудовые
ресурсы
Предмет труда:
-сырье, материалы;
- комплектующие, полуфабрикаты
Сбыт готовой
продукции и
отходов
Результат труда:
- продукция предприятия
- отходы
Планирование
деятельности предприятия
Планирование деятельности предприятия —
определение основных направлений и
пропорций развития производства с учетом
имеющихся материальных и трудовых ресурсов
на основе наиболее полного выявления
требуемых рынком видов, объемов товаров и
сроков их выпуска.
Планирование деятельности
предприятия

В широком понимании планирование состоит
в принятии комплекса решений, относящихся
к будущим событиям.

В узком понимании планирование сводится к
составлению специальных документов —
планов, определяющих конкретные действия
предприятия по осуществлению принятых
решений.
Цель планирования
Главная цель обеспечение эффективного
функционирования и
развития предприятия.
Задачи планирования

предвидение вероятных рыночных тенденций и
соответствующая им корректировка производственной
программы предприятия;

исследование требований потребителей и формирование
программы, ориентированной на их запросы;

обеспечение выпуска продукции более высокого качества;

непрерывное повышение эффективности производства на
основе дальнейшей специализации и кооперирования;

выявление и мобилизация внутренних ресурсов
производства;

применение наиболее экономичных технологий и
оборудования;

согласование действий с поставщиками, потребителями,
посредниками предприятия и направленность этих действий
на достижение взаимовыгодных результатов.
Принципы планирования




Конкретность;
Маржинальность;
Временная ориентация;
Гибкость;

Непврерывность;

Комплексность;


Непротиворечивость;
Обязательность исполнения.
Методы планирования

балансовый;

нормативный;

программно-целевой;

факторный;

экономико-математический.
Формы планирования
Признак
Формы планирования
длительность
планового
периода

содержание
плановых решений

перспективное;
 среднесрочное;
 текущее
стратегическое;
 тактическое;
 оперативно-календарное.
Виды планов



Планы-цели - набор качественных и
количественных характеристик желаемого
состояния предприятия или его
подразделений.
Планы для повторяющихся действий
предписывают их сроки и порядок
осуществления в стандартных ситуациях.
Планы для неповторяющихся действий
составляются для решения специфических
проблем, возникающих в процессе развития
и функционирования предприятия.
Виды планов
Признак
Виды планов
Срок выполнения

Содержание хозяйственной
деятельности

организационная структуры

предприятия
долгосрочные;
 среднесрочные;
 краткосрочные;
 оперативные.
планы НИОКР;
 производства;
 маркетинга;
 сбыта;
 материально-технического
снабжения;
 финансовый план.
планы предприятия;
 планы цехов, отделов и служб;
 планы филиалов.
и т.п.
Характеристика планов
предприятия
Наименование плана
Горизонт
планирования
Описание
старое
новое
Прогнозирование
Долгосрочное
стратегическое
планирование
5 – 10 лет
в соответствии с миссией и
главной целью деятельности
предприятия устанавливаются
важнейшие направления
экономического развития,
определяются стратегические
цели и задачи по функциональным подразделениям
Перспективное
планирование
Среднесрочное
стратегическое
планирование
2-5 лет
устанавливаются основные
производственные и техникоэкономические показатели,
разрабатываются
направления технического,
организационного ,
экономического и социального
развития.
Характеристика планов
предприятия
Наименование плана
Горизон Описание
т планирования
старое
новое
Текущее
планирование
Краткосрочное 1 год
планирование
Рассчитываются и
устанавливаются плановые
технико-экономические
показатели, разрабатываются и
устанавливаются системы норм и
нормативов, разрабатывается
бизнес-план предприятия
Оперативное
планирование
Краткосрочное 1 кв.,
планирование 1 месяц,
1 сутки,
1 смена
разрабатываются
производственные программы
производственным
подразделениям предприятия:
цехам, службам, рассчитываются
календарно-плановые нормативы,
устанавливаются задания
участкам, рабочим.
Система планов среднего
машиностроительного предприятия
Наименование плана
Долгосрочный стратегический план
Ответственные
исполнители
Генеральный директор, топ - менеджеры
предприятия
Параметры плана
Миссия, главная цель предприятия, важнейшие
направления экономического развития, цели и
задачи функциональных подразделений
Наименование плана
Среднесрочный стратегический план
Ответственные
исполнители
Генеральный директор, топ - менеджеры
предприятия
Параметры плана
Технико-экономические показатели по всем
направлениям: техническое, организационное,
экономическое, социальное
Система планов среднего
машиностроительного предприятия
Наименование плана
Краткосрочные планы на межцеховом уровне
(бизнес-план предприятия)
Ответственные
исполнители
Зам. генерального директора по экономике,
менеджеры предприятия всех направлений
Параметры плана
Технико-экономические показатели по всем
направлениям производственно-хозяйственной
деятельности предприятия, в .т.ч. Финансовый
бюджет.
Наименование плана
Производственная программа предприятия
Ответственные
исполнители
Зам. генерального директора по экономике,
коммерческий директор, директор по производству
Параметры плана
Объем выпуска готовых изделий
Система планов среднего
машиностроительного предприятия
Наименование плана
Производственная программа предприятия по
цехам (Диспетчерский график)
Ответственные
исполнители
Директор по производству, ПДО
Параметры плана
Объем выпуска ДСЕ в трудозатратах; КПН
Наименование плана
Суточные сменные задания по участкам и
рабочим местам
Ответственные
исполнители
Начальники цеха, ПРБ, мастера цеха
Параметры плана
Суточные сменные задания по участкам и
рабочим в н-ч, шт., руб.
Стратегическое планирование
деятельности предприятий
Стратегическое планирование –
комплекс мероприятий по
достижению долгосрочных успехов
(5-1- лет) успехов (целей) в
бизнесе.
Этапы стратегического
планирования
1. Разработка
миссии
предприятия
6. Формирование
стратегий
(дерево стратегий)
7. Изменение
регулирующих
факторов
2. Установление
целей
5. Анализ
угроз и
возможностей
8. Ожидаемые
финансовые
результаты
Анализ внутреннего
внешнего положения
предприятия
4. Анализ
факторов
влияния
Миссия предприятия
Миссия – это:
 основная общая цель предприятия;
 назначение и причина существования
предприятия;
 то, что предприятие хочет представлять
собой в будущем;
 это то, ради чего существует
предприятие; это тот элемент, звено,
которое объединяет все направления
производственно-хозяйственной
деятельности предприятия.
Анализ внутреннего и внешнего
положения предприятия
1.
PEST- анализ;
2.
SWOT – анализ;
3.
определение ключевых факторов успеха
(КФУ) предприятия;
4.
определение внешней диагностики
предприятия (анализ факторов влияния);
5.
определение внутренней диагностики
предприятия (анализ угроз и
возможностей).
PEST- анализ
Политическая среда (Р)
Экономическая среда (Е)
1
1
…
…
N
n
Общий вывод о влиянии
политической среды на
предприятие:
Общий вывод о влиянии
экономической среды на
предприятие:
Социальная среда (S)
Технологическая среда (Т)
1
1
…
…
N
n
Общий вывод о влиянии социальной
среды на предприятие:
Общий вывод о влиянии
технологической среды на
предприятие
SWOT- анализ
Потенциальные внутренние
сильные стороны (S):
Потенциальные внутренние
слабости (W):
1
1
…
…
N
n
Потенциальные внешние
благоприятные возможности
(О):
Потенциальные внешние угрозы
(Т):
1
1
…
…
N
n
Группы ключевых факторов
успеха
1.
Организационные
2.
Технологические
3.
Производственные
4.
Маркетинговые
5.
КФУ по профессиональным навыкам
Формирование стратегии
(дерево стратегий)

выбор стратегии маркетинга;

выбор стратегии возможностей;

выбор стратегии роста;

выбор стратегии по матрице “ценакачество”
Годовой план предприятия
Годовой план предприятия — это
предвиденная и подготовленная на
текущий период программа (прогноз)
социально-экономического развития
предприятия и всех его подразделений.
Структура годового плана
Разделы
Показатели
1. Производство
продукции.

2. Ресурсное
обеспечение.

3. Оценочные
показатели.

4. Финансовые
обязательства.

5. Социальное развитие.

6. Природоохранные
мероприятия.

Объем производства
 Объем реализации
Основные фонды
 Оборотные фонды
 Оборотные средства
 Трудовой потенциал
Себестоимость продукции
 Производительность труда
 Прибыль, рентабельность
Платежи в бюджеты и внебюджетные фонды
 Погашение кредитов (обязательств)
Развитие непроизводственной сферы
 Охрана и условия труда
 Подготовка и переподготовка кадров
Влияние производства на окружающую
среду
Бизнес-план
Бизнес-план
Когда?
Привлечение
инвестиций
Смена
собственника
Новое
предприятие
Значительные
изменения
Анализ
деятельности в
изменяющемся
окружении
Для кого?
Менеджеры
Зачем?
Уяснение идей
Создание
команды
Практический
анализ
Помощь в
получении
инвестиций
Собственники
Зачем?
Оценка
возможностей
Установление и
отслеживание
целей и задач
Определение
потребности в
инвестициях
Кредиторы
Зачем?
Оценка
ликвидности и
риска
Оценка
качества
управления
Функции бизнес-плана

разработка общей концепции развития
предприятия;

собственно планирование, которое дает
возможность оценивать и контролировать
развитие основной деятельности
предприятия;

привлечение денежных средств (ссуды,
кредиты) со стороны;

привлечение к реализации планов
предприятия и осуществлению проектов
потенциальных партнеров.
Этапы подготовки и
разработки бизнес-плана
NN
Содержание этапа
1
Сбор исходных данных о требованиях к бизнес-плану предприятия
2
Определение внутренних и внешних целей разработки бизнесплана
3
Определение инвесторов предприятия
4
Определение структуры бизнес-плана
5
Сбор информации, необходимой для разработки каждого раздела
бизнес-плана
6
Разработка бизнес-плана
7
Проведение предварительной экспертизы бизнес-плана.
Технология разработки
бизнес-плана
Направление и цель бизнеса
Анализ внешней среды
Анализ деятельности предприятия
1. Перспективы развития
2. Состояние конкуренции
3. Потребители продукции
4. Сбытовая деятельность
5. Тенденция развития
макросреды
1. Маркетинг
2. Финансы
3. Продукция предприятия
4. Технологическая оснастка
5. Трудовые ресурсы
6. Основные средства
7. Энергетические ресурсы
8. Информационные ресурсы
9. Сырье, материалы,
комплектующие и полуфабрикаты
Конкурентные преимущества
Уточнение целей и задач
Стратегия
План и бюджет
Разработка производственной
программы
Производственная программа включает :
1.
План производства продукции в
натуральном выражении (показатели
выпуска продукции определенной
номенклатуры, ассортимента и качества
изделий в физических единицах)
2.
План производства продукции в
стоимостном выражении (показатели
реализованной, товарной, валовой
продукции)
Реализованная продукция
Реализованная продукция – это продукция,
оплаченная покупателями.
n
ПРП   ( ПТПi  ОПСi  ОПОi )
i 1
Где:
ПТПi – плановый объем товарной продукции i-го вида
в оптовых ценах предприятия ;
∆ОПСi - изменение остатков ГП i-го вида на складе предприятия;
∆ОПОi - изменение остатков ГП i-го вида, отгруженной,
но не оплаченной потребителями на складе предприятия
Товарная продукция
Товарная продукция включает стоимости:
 запланированных к выпуску готовых изделий;
 запланированных к выпуску полуфабрикатов,
комплектующих деталей и сборочных единиц,
предназначенных для реализации на сторону;
 услуги и работы промышленного характера,
предназначенные для реализации на сторону
n
m
i 1
j 1
ПТП   ( Xi * Цi )   Yj
Где:
Xi – план выпуска i-го вида продукции в натуральных единицах;
Цi - цена i-го вида продукции;
Yi - объем услуг и работ промышленного характера j -го вида,
Валовая продукция
Валовая продукция включает стоимость всей
произведенной продукции и выполненных работ,
в том числе незавершенное производство и
продукцию и услуги внутрихозяйственного
оборота
ПВП  ПТП  НЗП  ПВХО
Где:
ПТП– плановый объем товарной продукции;
∆НЗП - изменение остатков незавершенного производства;
Пвхо – плановый объем внутрихозяйственного оборота.
Мат. модель оптимального
планирования по потребителям
F ( x) 
n
 Pi * Xi  max
i 1
Pi - ожидаемая прибыль от реализации единицы i-го изделия.
i - индекс вида продукции; i =1...n;
n - количество видов продукции в портфеле заказов предприятия;
Xi- планируемое количество выпуска i-го изделия.
1) Ограничение по оборудованию:
n
 tij * Xi  Fj
j – индекс вида
оборудования, j=1,J;
i 1
tij – нормы времени производства i-й детали на j-м
оборудовании;
Fj – действительный фонд времени единицы j-го
оборудования.
3) Ограничение по численности работников
n
g
i 1
ik
* Xi  Vk
k – индекс работников, занятых над производством i–й
продукции, k=1,K;
gik – численность k–х работников для производства i–й
продукции;
Vk – фактическая численность k–х работников.
2) Ограничение по материалам:
n
h
ir
* Xi  Mr
i 1
r – вид материала для i–й продукции, r=1,R;
hir – расход r – го материала для i–й продукци
Mr – фактический объем r–го материала.
4) Ограничения по заказам:
Ai  Xi  Bi
Ai – число изделий i–й продукции
обязательной для исполнения;
Bi – число изделий, включенных в портфель
заказов с учетом ограничений по емкости
рынка.
Информационная характеристика
задачи «Формирование
производственной программы»
Заказы на
поставку
товаров и услуг
Формирование
портфеля заказов
по договорам на
квартал
Массив
портфеля
заказов
Справочник
потребителей
Формирование
производственной
программы на
квартал
Справочник
обозначений и
наименований
ДСЕ
Сведения о
выполнении
производственной
программы за
прошлый период
Массив
производст
венной
программы
Производственна
я программа на
квартал
Схема формирования
производственной программы
Технико-экономического
планирование предприятия
Сущность технико-экономического
планирования –
разработка и установление
количественных и
качественных
показателей
деятельности
предприятия на период
Функции ТЭП

определение потребности в трудовых
ресурсах и оборудовании для выполнения
планов;

планирование себестоимости выпуска
продукции по периодам;

калькулирование себестоимости единицы
продукции и расчет цен;

анализ объемов и номенклатуры фактического
выпуска
Планирование труда и
персонала
Показатели:
 Производительности труда
 Показатели численности персонала
 Фонд оплаты труда
 Мероприятия по подготовке и
повышению квалификации кадров
Планирование себестоимости
продукции
Цель - определение общей величины ресурсов,
потребляемых в процессе производства определение
Показатели плана себестоимости продукции:

Сумма затрат на производство и
реализацию продукции

Себестоимость валовой, товарной,
реализованной продукции

Себестоимость единицы продукции,

Сумма затрат на 1 руб. ТП
Планирование финансов
Финансовый план – документ, отражающий
объем поступления и расходования
денежных средств, фиксирующий баланс
доходов и направлений расходов
предприятия, включая платежи в бюджет на
планируемый период




Разделы финансового плана:
Доходы и поступления средств;
Расходы и отчисления средств;
Платежи в бюджет;
Ассигнования из бюджета
Основные задачи ТЭП
Наименование задач
NN
1
Создание и ведение пооперационных норм времени на ДСЕ по предприятию
2
Создание и ведение полной трудоемкости и зарплаты на ДСЕ по предприятию
3
Расчет оптовой цены на ДСЕ
4
Составление нормативной калькуляции на ДСЕ
5
Расчет плановой калькуляции и расчет рентабельности ДСЕ
6
Расчет отчетной (фактической) калькуляции и расчет рентабельности ДСЕ
7
Расчет плановой численности и фонда зарплаты производственных рабочих
8
Формирование портфеля заказов по договорам
9
Формирование плана производства по портфелю заказов
10
Расчет плана производства в натуральном и стоимостном выражении
11
Формирование оптимальной производственной программы на квартал
12
Прогнозирование себестоимости и объема выпуска ДСЕ
13
Расчет материальных ресурсов в натуральном и стоимостном выражении
14
Планирование технико-экономических показателей цехам предприятия
Оперативное управление
производством






Цель оперативно-производственного
управления
Задачи оперативно-производственного
управления
Функции оперативно-производственного
управления
Характеристика оперативнопроизводственного управления
Этапы оперативного управления
производством
Точка привязки заказа клиента
Цель оперативнопроизводственного управления
Цель – организация слаженной работы всех
звеньев предприятия для обеспечения
своевременного выпуска изделий в
установленном объеме и номенклатуре при
наиболее эффективном использовании
производственных ресурсов
Задачи оперативнопроизводственного управления

Разработка и своевременное доведение до цехов
производственных участков и рабочих мест конкретных заданий в
виде производственных программ, графиков загрузки рабочих мест
и выпуска продукции;

Рациональная организация производственных процессов в целях
обеспечения скоординированной работы всех цехов, участков и
рабочих мест;

Повседневный учет движения производства, обеспечивающий
непрерывное поступление информации о выполнении плана;

Непрерывное наблюдение за ходом производства, оперативное
координирование и регулирование работы цехов, участков и
рабочих мест по результатам анализа поступающей информации
Функции оперативнопроизводственного управления

Разработка календарно-плановых нормативов
движения производства;

Составление оперативных программ цехов основного
производства;

Оперативный учет и контроль за ходом их выполнения;

Контроль за состоянием незавершенного
производства;
Оперативное регулирование хода производства
И т.д.

Оперативно-производственное
планирование и управление
Оперативное управление производством осуществляется на
основе непрерывного (повседневного) слежения за ходом
производства, оказывая целенаправленное воздействие на
коллективы цехов, участков (бригад), рабочих для обеспечения
безусловного выполнения утвержденных производственных
программ.
Оперативное управление производством характеризуется
принятием управленческим персоналом решений в реально
складывающейся или сложившейся производственной
ситуации. В этих условиях разработанные плановые здания или
решения руководителей производственных подразделений
должны обеспечить строгий и четкий во времени порядок
выполнения запланированных работ.
Инструменты оперативного
управления производством

Строгое распределение работ на короткие периоды времени (декада,
неделя, сутки, смена) в цехах, на производственных участках
(бригадах) — в подетальном и узловом разрезах, а для рабочих мест в
подетально-пооперационном виде;

четкая организация сбора и обработки информации о ходе
производства;

комплексное использование средств вычислительной техники для
подготовки вариантов управленческих решений;

повседневный анализ и владение управленческим персоналом
производственной ситуацией в каждом звене предприятия;

своевременное принятие решений и организация работы по
предупреждению нарушений в ходе производства или для быстрого
его восстановления в случае отклонений от запланированной
траектории управления.
Этапы оперативного управления
производством
определение календарно-плановых
нормативов;
 разработка календарных план - графиков
производства для каждого изделия и
производственного подразделения
ОперативноI
этап календарное

Диспетчирование
II
этап

планирование
уточнение сменных, суточных заданий
производственных подразделений;
 непрерывное наблюдение за
выполнением этих заданий;
 создание условий для бесперебойного и
материального и трудового обеспечения
производственных подразделений;
 выявление отклонений в
производственном процессе и оперативное
регулирование .
Деятельность предприятия
Поставщик
П
о
с
т
а
в
щ
и
к
Предприятие
Заказчик
П р е д п р и я т и е
Закупки
Производ
ство
Продажи
Доставка
Координация, планирование, учет
З
а
к
а
з
ч
и
к
Логистическая цепь
И н ф о р м а ц и я
П
о
с
т
а
в
щ
и
к
Хранение в
сфере
снабжения
И н ф о р м а ц и я
Храниние
сырья и
полуфабрика
тов
Операция или работа
Производство
И н ф о р м а ц и я
Хранение
готовой
продукции
Склад и (или) точка запасов
Хранение в
сфере сбыта
З
а
к
а
з
ч
и
к
Классификация производств

По типу
анонимное
 позаказное


По размеру партии
серийное
 единичное


По вариабельности продукта
стандартное
 модифицируемое по заказу
конкретного пользователя

Точка привязки заказа клиента
(определение)
Точка привязки заказа клиента (Точка заказа, Точка ПЗК) предел “проникновения” требований заказчика в
производственный цикл предприятия
Компонент
Сырье
Конструи
рование
Производ
ство
Точка заказа
Полуфабрикат
Готовое
изделие
Производ
ство
Производ
ство
Точка привязки заказа
клиента
Сырье
Конст
Компонент
Полуфабрикат
Произв
Произв
Готовое изделие
Произв
PUR
SLS
Ïîñòàâùèê
Изготовление на склад
П
о
с
т
а
в
щ
и
к
INV
Сборка на заказ
INV
Изготовление на заказ
INV
Конструирование на заказ
INV
Производство на основе прогноза
Производство на основе заказа клиента
Точка заказа
З
З
а
ак
а
каз
ч
зчи
к
ик
Типы систем управления
производством
Позаказная система
 Стадийная система
 Система планирования «На склад»
 Система планирования по заделам
 Система планирования по ритму
выпуска продукции
 Комплектная система планирования

Типы систем управления
производством

Системы с расходом запасов
Сконцентрированы на поддержании резервов материальных ресурсов,
необходимых для производства. Многие виды продукции в таких
системах производятся заранее и складируются в виде запасов

Системы с «проталкиванием»
Поставка партий материалов на предприятие планируется как можно
ближе к срокам изготовления ДСЕ. ДСЕ производятся как можно
ближе к срокам подачи на сборку, ГП собирается и отправляется как
можно ближе к срокам выполнения заказа. Материальные потоки
«проталкиваются» сквозь фазы производства.

Системы с «протягиванием»
Ориентированы на сокращение уровня запасов на каждой
производственной стадии. Партии в производстве перемещаются от
ранних стадий к поздним без промежуточного складирования.
(«Точно-в срок» JIT)

Системы , сконцентрированные на «узких местах»
Управление сконцентрировано на так называемых «узких местах» операциях, станках или стадиях производственного процесса, которые
тормозят производство.
Структура централизованной
«выталкивающей» системы
планирования
Централизованный орган планирования предприятия
Склад
ГП
- Производственное
подразделение
- Материальный поток
- Промежуточный склад
- Информационный поток
Структура децентрализованной
«вытягивающей» системы
планирования
Централизованный орган планирования предприятия
Склад
ГП
- Производственное
подразделение
- Материальный поток
- Промежуточный склад
- Информационный поток
Спасибо за внимание