Бюджета доходов и расходов торговой точки

Бизнес - сервис
«Расчет и
отслеживание
показателей работы
магазина»
Уважаемые партнеры!
Мы предлагаем вашему вниманию аннотацию бизнес –
сервиса, посвященного схеме формирования, расчета и
отслеживания базовых показателей эффективности работы
розничной точки, с учетом специфики канцелярского бизнеса.
Он включает в себя:
Схему калькуляции издержек которые несет компания при
открытии розничной торговой точки;
Схему расчета окупаемости инвестиций в открытие новой
торговой точки (включая расчет «точки безубыточности»);
Перечень «Ключевых показателей эффективности работы
канцелярского магазина».
Схема и критерии расчетов базовых
показателей деятельности розничной
точки
Базовые показатели «эталонной» торговой точки, которые лягут в
основу расчета «Бюджета доходов и расходов новой торговой точки».
Калькуляция издержек, которые понесет предприятие при открытии
новой торговой точки.
Расчетные плановые показатели, которых необходимо достигнуть
торговой точке.
Бюджет доходов и расходов торговой точки
Калькуляция затрат на открытие новой
торговой точки
Пример табличной формы «Калькуляции затрат на открытие торговой
точки» сформированный в программе Excel (Укрупненно по статьям).
Плановый показатель
Суммарный показатель статьи расходов
РЕМОНТНЫЕ РАБОТЫ
АРЕНДА
СТЕЛЛАЖНОЕ ОБОРУДОВАНИЕ ТОРГОВЫЙ ЗАЛ
СТЕЛЛАЖНОЕ ОБОРУДОВАНИЕ СКЛАД
ВХОДНАЯ ЗОНА МАГАЗИНА
ПРОГРАММНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
КАССОВОЕ ОБОРУДОВАНИЕ
ОФИСНОЕ ПОМЕЩЕНИЕ
РЕКЛАМА
ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ НУЖДЫ
ЗАТРАТЫ НА ПЕРСОНАЛ
ДОГОВОРНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
ОБОРУДОВАНИЕ ДЛЯ ОКАЗАНИЯ ДОП. УСЛУГ (СЕРВИС –
ЦЕНТР)
ТОВАРНЫЙ ЗАПАС
ИТОГО ПО ВСЕМ СТАТЬЯМ
Расшифровка показателя
Цена
Кол-во
Фактические затраты
Сумма
Цена
Кол-во
Сумма
Схема формирования «Бюджета доходов и
расходов» торговой точки.
Пример табличной формы «Бюджета доходов и расходов торговой точки» в программе
Excel (Укрупненно по статьям).
№
Наименование
Месяц 1
План
Факт
Месяц 2
План
Факт
….
ИТОГО
План
Факт
Формула расчетов показателя
1
Выручка
Показатель из Программного Обеспечения (ПО)
2
Себестоимость проданных товаров (оказанных услуг)
Показатель из ПО
3
4
Валовый доход
Расходы
Выручка - Себестоимость
Сумма всех расходов, понесенных за период (месяц)
4.1.
Аренда
4.2.
ФОТ
4.3.
Коммунальные расходы
4.4.
Эксплуатационные расходы
Сумма выплат по Договору Аренды
Сумма оклада + Премиальные + Расходы на подбор и
обучение персонала
Суммарные
(водоснабжение+теплоснабжение+электроэнергия)
Суммарные (все эксплуатационные расходы)
4.5.
4.6.
4.7.
5.
Расходы на рекламу
Налоги
Недостачи/излишки/брак
Операционная прибыль
Суммарные (все расходы на рекламу)
Суммарные налоги
По факту проведения ревизий
Валовый доход - Расходы
6.
Итого прибыль/убыток до списания инвестиций на открытие
Валовая прибыль - Амортизация - Кредит
7.
Расходы, понесенные при открытии торговой точки (ИНВЕСТИЦИИ НА
ОТКРЫТИЕ)
По факту
8.
Прибыль / Убытки с учетом инвестиций на открытие торговой точки
Итоговая прибыль/убыток до списания инвестиций на
открытие – Инвестиции на открытие торговой точки
Показатели успешного развития проекта
Достижение
Точки
безубыточности
Достижение
Точки
самоокупаемости
Получение
прибыли
Формирование системы сбалансированных
показателей деятельности торговой точки и схемы
их контроля.
Оперативные показатели:
К данной категории мы рекомендуем отнести следующие показатели:
1. Динамика «Количества посетителей торговой точки». Анализируя данный показатель, можно
отследить:
 Качество рекламных и маркетинговых акций (Увеличение количества пришедших в магазин
посетителей по результатам проведения маркетинговой активности).
2. «Конверсия» - это отношение покупателей (количества чеков) к общему количеству пришедших в
магазин посетителей * 100%. Анализируя данный показатель, можно отследить:
 Качество работы продавцов (Чем выше % конверсии, тем лучше они работают!).
3. Статистику по «Средним чекам» (Сумма «среднего чека», Количество позиций в чеке).
 Оценка данных показателей (улучшение статистики: прирост / падение суммы «среднего чека», а
также количества позиций в чеке свидетельствует о качестве работы продающего персонала
торговой точки).
Формирование системы сбалансированных
показателей деятельности торговой точки и схемы
их контроля.
Пример табличной формы План – фактного анализа розничной точки в программе Excel.
Месяц
Плановый
показатель
Наименование
Отклонение
Фактический
показатель
Показатели по результатам продаж
Выручка
Валовый доход
Наценка в %
Операционная прибыль
Дополнительные коэффициенты
Объем продаж с м/кв торговых площадей
Валовый доход с м/кв торговых площадей
ФОТ / Валовый доход
Валовый доход / Количество персонала
Расходы на рекламу / Выручка
Норматив потерь в руб. и в % (Суммарные потери / выручка).
В рублях
В%
Наши предложения
1. Сформировать совместно с вами «Калькуляцию
затрат» на открытие / переоборудование вашей
торговой точки.
2. Сформировать совместно с вами «Бюджет доходов
и расходов торговой точки».
3. Предложить вам перечень «Сбалансированных
показателей деятельности торговой точки» и
помочь вам с его внедрением на вашем предприятии.