Программный продукт для НФО
реклама
Автоматизация подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности по новым стандартам для некредитных финансовых организаций О чем эта презентация? 1. О нас 2. Изменения в законодательстве в сфере финансовой (бухгалтерской) отчетности некредитных финансовых организаций 3. Средства для решения • Решения 1С для подготовки отчетности по новым стандартам • Методология подготовки отчетности по новым стандартам • Поддержка по технологии SLA О компании Компания «Хомнет консалтинг» является официальным партнером фирмы «1С» с 2000 года и имеет статусы и сертификаты качества: • «1С:Франчайзи», • «1С:Консалтинг», • «1С:Центр ERP» • «1С:Центр сертифицированного обучения», • «1С:Центр компетенции по производству», • «1С:Центр компетенции по строительству», • «1С:Центр компетенции по торговле». • ISO 9001:2008 По данным рейтинга «1С», компания «Хомнет консалтинг» входит в TOP 20 ведущих партнеров России и странам СНГ и в ТОП 10 по Москве. Согласно результатам исследования центра TAdviser, компания «Хомнет» входит в TOP 10 крупнейших ERP интеграторов России. Наши клиенты Нас выбрали лидеры рынка страхования С 2008 года основным направлением Компании является автоматизация подготовки финансовой отчетности в соответствии с МСФО. В настоящее время компания реализовала более 150 проектов по МСФО с использованием собственного программного продукта «Хомнет: МСФО», а также «1С: Управление холдингом 8». Изменения в законодательстве в сфере финансовой (бухгалтерской) отчетности некредитных финансовых организаций С 2016 года вступают в силу новые Положения Банка России для подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности НФО в соответствии с МСФО, которые заменяют ПБУ: • единый план счетов для некредитных финансовых организаций, • отраслевые стандарты бухгалтерского учета для страховых компаний, НПФ, управляющих компаний • отраслевые стандарты о порядке составления и предоставления бухгалтерской (финансовой) отчетности НФО. График перехода на новые отраслевые стандарты финансовой отчетности Банком России разработан предварительный график перехода компаний на новый отраслевой стандарт финансовой (бухгалтерской) отчетности в соответствии с МСФО: 2015 I кв Предоставление рынком регулятору детальных планов по переходу на ЕПС* и МСФО II кв Рассмотрение и утверждение регулятором планов перехода 2016 III-IV кв Подготовка к индикативному периоду 2017 I, II, III кв Индикативный период ** * - Единый план счетов некредитных финансовых организаций ** - Предоставление рынком в течение 10 дней после отчетного квартала Отчета об исполнении плана перехода Полный переход на ЕПС* и стандарты МСФО Методологический кейс «Отчетность НФО» для типовых решений 1С Решение для некредитных финансовых организаций является дополнительным модулям к программе Хомнет для подготовки финансовой отчетности, которое хорошо зарекомендовали себя на рынке (реализовано более 150 проектов) Модуль включает в себя комплект методологических кейсов: • Единый план счетов (ЕПС) некредитной финансовой организации (НФО), • Учет по лицевым счетам, • Таблицу соответствия счетов бухгалтерского учета (ПБУ) и счетов ЕПС, • Перечень отчетных форм НФО. Архитектура системы при использовании единой базы данных Действующая база данных бухгалтерского учета + подсистема финансовой (бухгалтерской) отчетности по новым стандартам Формируют бухгалтерские проводки Первичные документы бухгалтерского учета Документы 1С Пользователи вводят в систему Документы для отражения операций по новым стандартам в соответствии с МСФО (доначисление расходов, пересчет страховых резервов, учет аквизиционных расходов, расчет отложенных налогов) План счетов РСБУ Таблица мэппинга счетов РСБУ – ЕПС НФО Проводки РСБУ транслируются на единый план счетов НФО Единый план счетов НФО + отчетность Документы 1С Формируют проводки Архитектура системы при использовании раздельных баз данных База данных бухгалтерского учета Документы 1С Формируют бухгалтерские проводки План счетов РСБУ Пользователи вводят в систему Первичные документы бухгалтерского учета Импорт проводок и сопутствующих объектов (документы, справочники) База данных финансовой (бухгалтерской) отчетности по новым стандартам в соответствии с МСФО Документы 1С Таблица мэппинга счетов РСБУ – ЕПС НФО План счетов РСБУ Документы 1С Пользователи вводят в систему Единый план счетов НФО + отчетность Документы для отражения операций по новым стандартам в соответствии с МСФО (доначисление расходов, пересчет страховых резервов, учет аквизиционных расходов, расчет отложенных налогов) Функциональные возможности подсистемы Дополнительно, в системе предусмотрен ряд документов, позволяющих отразить операции в соответствии с новыми стандартами на базе МСФО, ранее не предусмотренными для действующей отчетности (ПБУ): Расчет резервов в соответствии с IAS 37 «Резервы, условные активы и условные обязательства», Пересчет страховых резервов для целей МСФО, Учет договоров страхования в соответствии с IFRS 4 Учет аквизиционных расходов, Учет финансовых инструментов в соответствии с IFRS 9 «Финансовые инструменты», IAS 39 «Финансовые инструменты: признание и оценка», Расчет отложенных налогов в соответствии с МСФО IAS 12 «Налог на прибыль» И пр. Промышленный подход к внедрению подсистемы МСФО для НФО Мы рекомендуем промышленный подход. Максимальное использование имеющегося опыта и лучших практик. Промышленный подход применяется на всех этапах: • Тиражные программные продукты • Готовая методология • Настройка программы • Обучение и поддержка. На каждом этапе используется успешный опыт компании в предыдущих проектах. 5 преимуществ промышленного подхода для НФО Программное обеспечение Методология Поддержка SLA План внедрения Документация и обучение 5 преимуществ промышленного подхода Программное обеспечение Тиражные решения 1С для автоматизации финансовой (бухгалтерской) отчетности в НФО • включают в себя автоматизацию операций в соответствии с новыми отраслевыми стандартами на базе МСФО • предоставляет необходимые аналитические разрезы по лицевым счетам и линиям бизнеса • уже используются во многих компаниях 5 преимуществ промышленного подхода Использование типовых решений 1С Программное обеспечение • сокращает стоимость проекта в части разработки дополнительного функционала • упрощает поддержку и установку обновлений • снижает стоимость поддержки • содержит проверенный временем функционал без ошибок • гарантирует развитие функционала в будущем 5 преимуществ промышленного подхода Методология Единая методология учета для страховых компаний и других НФО включает в себя • Модель единого плана счетов для НФО • Трансформационную таблицу действующего плана счетов бухгалтерского учета и нового единого плана счетов НФО • Комплект отчетности для страховых компаний и других НФО • Методику отражения хозяйственных операций в программе 5 преимуществ промышленного подхода Типовой план внедрения Правильная последовательность действий позволяет успешно завершить проект в короткие сроки за счет: • Графика и планирования необходимых ресурсов со стороны Заказчика и Исполнителя • Контрольных точек, позволяющих получить и проверить промежуточные работы • Графика подготовки и предоставления необходимой информации по проекту 5 преимуществ промышленного подхода Документация и обучение Наличие пользовательской и проектной документации позволяет: • Сократить время и стоимость на обучение новых и текущих сотрудников • Сократить стоимость поддержки системы в период промышленной эксплуатации за счет имеющейся и пополняемой базы знаний • Описать и зафиксировать текущие бизнеспроцессы 5 преимуществ промышленного подхода Наличие договора SLA на поддержку позволяет: Поддержка SLA • Регламентировать процесс обращения в службу поддержки и регистрации инцидентов, предложений и пожеланий • Наращивать функционал типовой программы реализованными решениями • Управлять затратами на поддержку • Контролировать сроки выполнения работ с применением штрафных санкций • Планировать необходимые ресурсы специалистов в периоды отчетности
