1С:ВДГБ: Бухгалтерия для некоммерческих организаций и автономных учреждений

Конфигурация
для системы программ 1С:Предприятие 7.7
1С:ВДГБ: Бухгалтерия
для некоммерческих
организаций и автономных
учреждений
(для фондов, иностранных представительств,
благотворительных и общественных организаций,
ассоциаций, союзов и других некоммерческих организаций)
Компания 1С:ВДГБ, 2008
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Особенности программного продукта
Продукт предназначен для ведения
автоматизированного бухгалтерского учета в
некоммерческих организациях (НКО):
 фондах
 иностранных представительствах
 благотворительных и общественных
организациях
 ассоциациях
 союзах
 и других некоммерческих организациях,
неправительственных организациях
Для работы программного продукта необходима
установка на компьютер пользователя программы
1С:Бухгалтерия 7.7. ПРОФ.
2
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Автоматизация основных видов деятельности
 аналитический учет целевых финансирований
и поступлений в разрезе источников
финансирования и статей расходов и поступлений;
 ведение 20 счета «Основное производство» в
разрезе двух субсчетов: 20.1 «Затраты по
предпринимательской деятельности» и 20.2
«Затраты по некоммерческой деятельности»;
 автоматическое закрытие в конце месяца
субсчетов 20 счета на счета 90 «Продажи» и 86
«Целевое финансирование».
3
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
В программе реализованы
 многовалютный учет и формирование отчетности
в валюте по всем счетам бухгалтерского учета;
 возможность включения НДС от приобретения
ОС, материалов и т.п., приобретенных за счет
целевых средств в стоимость этих объектов;
 возможность учета износа объекта ОС на
забалансовом счете. Износ может начисляться в
конце года или помесячно, в зависимости от
установок пользователя;
 составление сметы и ведение планирования на
86 и 20 (неком. деятельность) счете.
Возможность сравнения запланированных и
фактических поступлений и расходов;
4
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
В программе реализованы
 совместимость с программой
«1С: Зарплата и Кадры»;
 автоматический расчет большинства показателей
Формы №6 «Отчет о целевом использовании
средств финансирования».
 полноценное ведение совместной коммерческой и
некоммерческой деятельности.
5
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Стандартные (типовые) возможности
 В конфигурации реализована методология
ведения бухгалтерского учета в соответствии с
текущим законодательством Российской
Федерации для хозрасчётных организаций.
 Конфигурация является готовым инструментом
для ведения налогового учета на уровне
хозяйственных операций и формирования
отчетных данных, являющихся основанием для
заполнения налоговой декларации.
6
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Дополнительные возможности
 Ведение списка источников финансирования
некоммерческой организации.
 Раздельный учет всех хозяйственных операций
по источникам финансирования.
 Возможность автоматического распределения
сумм хозяйственных операций по нескольким
источникам финансирования.
 Построение отчетности в разрезе источников
финансирования.
 Детальный аналитический учет на счете
«Целевое финансирование и поступление».
7
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Дополнительные возможности
 Ведение справочника «Статьи затрат по сч.20» и
«Затраты по некоммерческой деятельности».
 Планирование – составление сметы доходов и
расходов, рассчитанной на определенный период
(месяц, квартал, год и т.д.).
 Ряд специализированных отчётов, в том числе
отчеты в валюте для иностранных грантодателей.
 Возможность включения НДС в стоимость
приобретаемых ТМЦ и ОС.
 Ведение учета коммерческой деятельности –
предназначена для организаций, занимающихся
как некоммерческой, так и коммерческой
деятельностью.
8
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Справочник «Источники финансирования»
Справочник
«Источники
финансирования»
позволяет вести учет
всех источников
финансирования,
в том числе и
распределительных.
9
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Операции за счет
распределительных источников
 Часто одна и та же хозяйственная операция
проходит за счет нескольких источников. Для этой
цели в конфигурации предусмотрены
распределительные источники.
 Распределительный источник представляет собой
набор единичных источников финансирования, его
составляющих, с указанием, в каком процентном
соотношении (или какими суммами) будет
распределена между ними сумма операции.
 Распределение операций, проходящих с
использованием распределительных источников по
соответствующим им единичным источникам, может
выполняться или сразу, при проведении документа,
или в конце месяца специальным документом.
10
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Распределительный источник
Проценты для
распределения
Основной источник
11
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Выбор распределительного источника
вдокументе
источник
распределять
12
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Источник
финансирования
13
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Аналитика счета 86
«Целевое финансирование»
Счет 86 «Целевое финансирование». Аналитика:
 статьи расходов и поступлений;
 источники финансирования.
 Справочник «Статьи расходов и поступлений»
формируется пользователем. Пользователь
самостоятельно определяет и группирует статьи расходов
и поступлений, согласно сметы.
 Справочник «Источники финансирования» формируется
пользователем самостоятельно. На основе «вида
источника», в дальнейшем, будет автоматически
заполняться часть основных параметров Формы №6
«Отчета о целевом использовании полученных средств».
14
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Справочник «Статья затрат по 20 счету»
Статья закрытия на сч.86
15
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Аналитика счета 20.2 «Затраты по
некоммерческой деятельности»
Счет 20.2 «Затраты по некоммерческой деятельности».
Аналитика:
 проекты;
 статьи затрат.
 Под проектами подразумевается детализация целей
некоммерческой организации, в рамках которых ведется
финансирование — это проекты, задачи, мероприятия,
благотворительные акции и др. Эти данные хранятся в справочнике
«Проекты». Справочник формируется пользователем
самостоятельно.
 Список статей затрат хранится в справочнике «Статьи затрат по
20 счету». Реквизит справочника «Статья закрытия на 86» имеет
тип значения справочник «Статьи расходов и поступлений». В
соответствии с выбранной статьей в конце месяца происходит
автоматическое закрытие субсчета 20.2 на 86 документом
«Закрытие 20 счета (некоммерческая деятельность)».
16
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Справочник «Статьи расходов и поступлений»
Аналитика для заполнения Формы №6
«Отчет о целевом финансировании»
17
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Планирование на 86 и 20 счетах
 Для некоммерческих организаций необходимо
составление сметы доходов и расходов,
рассчитанной на определенный период
(месяц, год и т.д.).
 Планирование расходов и поступлений средств
по счету 86 и счету 20 (некоммерческая
деятельность), осуществляется на специальных
забалансовых счетах ПЛ.86 и ПЛ.20.
 Сравнение плановых и фактических поступлений и
расходов может осуществляться с помощью отчета
«Запланированные и фактические поступления и
расходы средств целевого финансирования».
 Отчет быть может сформирован как по всем,
так и по конкретным (или группам) источникам и
статьям расходов и поступлений.
18
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Документ «Планирование»
Статьи расходов и
поступлений
планируются в удобном
для пользователя
графическом
интерфейсе
19
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Зачет НДС от приобретения ОС, НМА и ТМЦ
Флаг выделения
НДС на счет 19.1
Флаг включения
НДС в стоимость
Особенностью
некоммерческих
организаций является
то, что НДС от
приобретения за счет
целевого финансирования ОС, материалов и т.п. не идет
к зачету на 68, а
включается стоимость
этих объектов.
В конфигурации пользователь имеет
возможность указать, каким образом
учитывается НДС от приобретения
конкретного объекта ОС, материалов и т.п.
20
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Отчетность
 В конфигурацию включен набор стандартных
(бухгалтерских) отчетов, формирующихся на
основе бухгалтерских проводок.
 Стандартные отчеты рассчитаны на работу с
любым планом счетов и могут применяться
для получения детальной итоговой
информации по любым разделам
бухгалтерского учета.
21
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Отчеты по синтетическому учету


оборотно-сальдовая ведомость;




шахматная ведомость;

карточка счета.
оборотно-сальдовая ведомость;
главная книга;
журнал-ордер и ведомость по счету;
анализ счета — за период и по датам;
22
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Отчеты по аналитическому учету

оборотно-сальдовая ведомость по счету
в разрезе объектов аналитического учета;


журнал-ордер в разрезе объектов аналитики;

отчет «Диаграмма» позволяет представить
бухгалтерскую информацию в графическом
виде.
анализ счета в разрезе объектов аналитики;
23
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Отчеты по разделам учета


анализ объекта аналитики по счетам;


кассовая книга;

отчеты по ОС и НМА;

отчеты по заработной плате и т.д.
карточка операций по объекту аналитики;
книги продаж и покупок;
24
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Регламентированные отчеты
 В комплект поставки входит набор
регламентированных отчетов.
 Это налоговые и бухгалтерские отчеты,
предназначенные для предоставления
в налоговые органы, а также отчеты,
предназначенные для предоставления
в различные фонды.
 Данный набор регламентированных
отчетов ежеквартально обновляется
фирмой «1C» и распространяется среди
зарегистрированных пользователей
программы.
25
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Формирование регламентированной
отчетности

в «Ручном» режиме заполнения отчетов бухгалтер
вводит основные показатели, а программа
рассчитывает все итоговые и производные
показатели;

в Автоматическом режиме программа заполняет
отчеты на основании введенных за период
хозяйственных операций;

перед формированием отчетов специальный режим
позволяет проверить состояние учета и выявить
ошибки бухгалтера, не позволяющие правильно
составить отчетность;

режим расшифровки позволяет получить
«обоснование» заполненных автоматически
показателей вплоть до каждого первичного
документа и хозяйственной операции.
26
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Дополнительные отчеты
 «Нераспределенные источники»
 «Запланированные и фактические
поступления и расходы по сч.86» и
сч.20»
 «Операции в валюте»
 «Отчет о затратах организации»
 «Отчет о затратах организации по
операциям»
27
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Нераспределенные источники
Нераспределенные суммы за месяц
Источник: Всероссийский заочный институт + Московский строительный институт
Код
счета
50
50.1
51
60
60.1
76
76.86
86
Наименов ание счета
(субконто)
Сальдо на конец периода
Дебет
Касса
18 800,00
Касса организации в руб.
18 800,00
Расчетные счета
196 540,00
Основ ной р/с
196 540,00
Расчеты с постав щиками
3 460,00
Расч. с пост. в руб.
Нотариальная контора Корнаухов
Догов ор услуг
Разн. дебиторы, кредиторы
3 500,00
Нач. ср. цел. фин. в руб.
3 500,00
Всероссийский заочный институт
2 000,00
<...>
2 000,00
Фонд "Разв итие"
1 500,00
<...>
1 500,00
Целев ое финансиров ание
Всероссийский заочный институт + Москов ский строит
Кредит
-3 460,00
-3 460,00
-3 460,00
222 300,00
222 300,00
Отчет позволяет получить данные операций по счетам,
по распределительным источникам, для которых
распределение по источникам произведено не было.
28
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Плановые и фактические поступления и
расходы по счетам 20 и 86
План
Аренда
прочие
расходы на уст. деятельность
Всероссийский заочный институт
расходы на уст. деятельность
Всероссийский заочный институт + Московский строительный
добровольное пожертвование
пост. ср-в на уст. цели
расходы на уст. деятельность
целевой взнос на программу
ООО"Звездочка"
пост. ср-в на уст. цели
расходы на уст. деятельность
Фонд "Развитие"
пост. ср-в на уст. цели
расходы на уст. деятельность
Итог
Поступления
Факт
Отклонение % от плана
10000.00
10000,00
10000.00
10000,00
222300.00
2000.00
10300.00
222300,00
2000,00
10300,00
210000.00
16000.00
16000.00
210000,00
16000,00
16000,00
1000.00
1000.00
1000.00
248300.00
-1000,00
-1000,00
100.00
100.00
-247300,00
24730.00
Отчет позволяет произвести сравнение плановых и
фактических поступлений и расходов. В зависимости
от режима формирования в отчет выводятся данные
только по фактическим, только по плановым данным или
по двум видам данных с расчетом их отклонения.
29
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Операции в валюте
 для некоммерческих организаций, имеющих
в составе грантодателей, попечителей или
учредителей в лице иностранных организаций
предусмотрен отчет о проведенных
хозяйственных операциях в пересчете на,
определенную пользователем, иностранную
валюту по текущему курсу, независимо от того,
в какой валюте операция была осуществлена
(в том числе и в рублях), и независимо от того,
являются ли бухгалтерские счета, по которым
отражаются операции, валютными в российском
плане счетов;
 предусмотрена возможность перевода
в выбранную валюту по заданному источнику
финансирования.
30
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Операции в валюте
31
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Операции в валюте
Если требуется составить отчет с пересчетом сумм операций по
произвольному курсу, то для этого служит выгрузка отчета в Excel.
В получаемой в результате таблице, помимо информации,
указываемой в отчете формата «1С», в каждой строке указывается
курс валюты на дату операции. В эту графу следует ввести
необходимый курс, затем средствами Excel осуществляется
пересчет соответствующих граф таблицы по этому курсу.
32
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Внешние отчеты (отчет о затратах организации)
 отчет формируется за период, по статьям затрат, по месяцам,
проектам или тематикам в разрезе хозяйственных операций по
дебету 20 счета;
 отчет в может быть сформирован во внутреннем формате 1С
MXL и в формате Excel.
33
1С:ВДГБ: Бухгалтерия для НКО
Внешние отчеты (отчет о затратах организации
по операциям)
 отчет формируется в разрезе хозяйственных операций,
отраженным по дебету 20 счета;
 отчет формируется в форматах 1С – MXL, Excel.
34
Контакты
ПРОДАЖА И ПОДДЕРЖКА
Компания «Информ Актив»
(ООО «Информ Актив»)
101000 Москва, ул. Лучников пер.,
дом 4, корпус 2 офис 2
тел./факс: +7 (495) 721-50-75
тел./факс: +7 (495) 984-89-32
e-mail: info@inform-active.ru
сайт: www.inform-active.ru