Приложение №25 - ООО «Транснефть – Восток

Содержание:
1. Общие сведения
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть - Восток» (сокращенное название ООО «Транснефть
- Восток»), далее - Общество, образовано решением общего собрания учредителей (Протокол
№ 1 от 27.12.2005) в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом РФ «Об Обществах с
ограниченной ответственностью», другими законодательными и нормативными актами, действующими на
территории Российской Федерации.
Сведения о регистрации Общества:
Общество зарегистрировано Инспекцией Федеральной налоговой службы по г. Ангарску, о чем выдано
свидетельство о государственной регистрации юридического лица от 24.01.2006 за основным
регистрационным номером (ОГРН) 1063801003617. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ серия
38 № 002478168 от 24.01.2006.
Общество переименовано, внесена запись о государственной регистрации изменений, вносимых в
учредительные документы юридического лица 04.08.2014 за государственным регистрационным номером
(ГРН) 2143850728998. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ серия 38 № 003402021 от 04.08.2014.
Прежнее название Общества – Общество с ограниченной ответственностью «Восточно-Сибирские
магистральные нефтепроводы» (сокращенное название ООО «Востокнефтепровод»).
Место нахождения Общества:
Российская Федерация, Иркутская обл., г. Братск.
Адрес Общества:
665734, Россия, Иркутская обл., г. Братск, ж. р. Энергетик, ул. Олимпийская, д. 14.
Филиалы и представительства Общества:
Филиал – «Иркутское районное нефтепроводное управление». Место нахождения филиала: 665832, Россия,
Иркутская обл., г. Ангарск, 7-й микрорайон, д. 2.
Филиал – «Ленское нефтепроводное управление». Место нахождения Филиала: 678144, Россия, Республика
Саха (Якутия), г. Ленск, ул. Ленина, 31.
Филиал – «Нерюнгринское районное нефтепроводное управление». Место нахождения Филиала: 678920,
Россия, Республика Саха (Якутия), г. Нерюнгри, ул. Ленина, 29.
Филиал – «Специализированное транспортное управление». Место нахождения Филиала: 665776, Россия,
Иркутская обл., г. Братск, П 24 02 01 00.
Среднесписочная численность персонала Общества:
Среднесписочная численность персонала в 2015 году составила 5506 человек (в 2014 году – 6070 человек).
Основные виды деятельности Общества:
Основными видами деятельности Общества являются:
1.
осуществление инвестиционной деятельности в соответствии с законодательством Российской
Федерации;
2.
эксплуатация и техническое обслуживание объектов нефтепроводного транспорта;
3.
транспортировка нефти по магистральным трубопроводам;
4.
отгрузка нефти с трубопроводных пунктов налива;
5.
хранение нефти в резервуарах, хранение продуктов переработки нефти.
3
В 2015 году Общество как принципал осуществлял строительство объектов расширения трубопроводной
системы «Восточная Сибирь – Тихий Океан» (далее – ТС ВСТО), МН «Куюмба-Тайшет». Функции агента
выполняло Общество с ограниченной ответственностью «Центр управления проектом «Восточная Сибирь –
Тихий Океан» (сокращенное название ООО «ЦУП ВСТО»).
Законченные строительством объекты являются собственностью принципала.
Органы управления Общества:
Органами управления Общества согласно Уставу являются: Общее Собрание Участников, Совет директоров,
Правление, Генеральный директор. Изменения, произошедшие в течение отчетного периода в составе
органов управления, раскрыты в разделе 17 «Информация о связанных сторонах».
Состав Совета директоров Общества на 31.12.2015:
Воронов Александр Геннадьевич
ОАО «АК «Транснефть», директор департамента технического развития
и эксплуатации объектов трубопроводного транспорта
Комаров Андрей Иванович
ОАО «АК «Транснефть», заместитель вице-президента
Проценко Александр Иванович
Юдин Иван Евгеньевич
Пузиков Александр Фёдорович
ОАО «АК «Транснефть», заместитель директора департамента
экономики
ОАО «АК «Транснефть», начальник управления финансового
обеспечения и оценки рисков департамента экономики
ООО «Транснефть - Восток«, Генеральный директор
Состав Правления Общества на 31.12.2015:
Пузиков Александр Фёдорович
ООО «Транснефть - Восток«, Генеральный директор
Жуков Виталий Владимирович
ООО «Транснефть - Восток«, главный инженер
Аширова Татьяна Геннадьевна
Волков Андрей Владимирович
Бобр Сергей Владимирович
Алешин Виталий Владимирович
Яблонский Борис Михайлович
Чиркин Илья Борисович
ООО «Транснефть - Восток«, заместитель Генерального директора по
экономике и финансам
ООО «Транснефть - Восток«, заместитель Генерального директора по
кадрам и социальным вопросам
ООО «Транснефть - Восток«, заместитель Генерального директора по
строительству
ООО «Транснефть - Восток«, заместитель Генерального директора по
эксплуатации
ООО «Транснефть - Восток«, заместитель Генерального директора по
товарно - транспортным операциям
ООО «Транснефть - Восток«, заместитель Генерального директора начальник службы безопасности
По состоянию на 31.12.2015 руководителем Общества является Генеральный директор А.Ф.Пузиков
Состав Ревизионной комиссии Общества на 31.12.2015:
Плотникова Ольга Дмитриевна
ООО «Транснефть Финанс«, начальник отдела казначейства
Беломестных Елена Викторовна
ООО «Транснефть - Восток«, начальник финансового отдела
Овчинникова Наталья Рувимовна
ООО «Транснефть - Восток«, начальник экономического отдела
Ведение бухгалтерского учета в Обществе осуществляет специализированная организация ООО «Транснефть
Финанс».
4
2. Нормативно-правовые акты, с учетом которых подготовлена бухгалтерская (финансовая) отчетность
Бухгалтерская (финансовая) отчетность сформирована исходя из действующих в Российской Федерации
правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности:
 Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ;
 «Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации»,
утвержденного приказом Минфина России от 29.07.1998 № 34н;
 приказа Минфина России от 02.07.2010 № 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций»;
 других действующих нормативных правовых актов в области ведения бухгалтерского учета и
составления отчетности;
 приказа ОАО «АК «Транснефть» от 08.07.2015 № 112 «О формах бухгалтерской (финансовой)
отчетности ОАО «АК «Транснефть» и организаций системы «Транснефть»»;
 приказа Общества «Об учетной политике» от 31.12.2014 № 2262.
3. Изменения учетной политики
В учетную политику на 2015 год по сравнению с учетной политикой на 2014 внесены изменения, связанные
с созданием в 2015 году резерва на ликвидацию по эксплуатируемым объектам основных средств.
Информация об элементах учетной политики, относящихся к операциям по созданию указанного резерва
приведена в разделе 11 «Оценочные обязательства».
4. Активы и обязательства в иностранной валюте
Стоимость активов и обязательств, выраженная в иностранной валюте, для отражения в бухгалтерском учете
и бухгалтерской (финансовой) отчетности пересчитывается в рубли. Пересчет стоимости актива или
обязательства, выраженной в иностранной валюте, в рубли производится по официальному курсу этой
иностранной валюты к рублю, устанавливаемому Центральным банком Российской Федерации. В случае если
для пересчета выраженной в иностранной валюте стоимости актива или обязательства, подлежащей оплате в
рублях, законом или соглашением сторон установлен иной курс, то пересчет производится по такому курсу.
Для отражения в бухгалтерском балансе оценка активов и обязательств, относящихся к валютным статьям
бухгалтерского баланса, за исключением авансов и сумм предоплаты, произведены по курсу на конец
отчетного периода.
Остатки денежных средств и денежных эквивалентов в иностранной валюте на начало и конец каждого из
представленных в отчете о движении денежных средств отчетных периодов пересчитываются в рубли по
курсу, устанавливаемому Центральным банком Российской Федерации на 31 декабря соответствующего
отчетного периода.
Курс Центрального банка РФ составил:
Наименование валюты
за 1 доллар США
за 1 евро
на 31.12.2015, руб.
на 31.12.2014, руб.
на 31.12.2013, руб.
72.8827
79.6972
56.2584
68.3427
32.7292
44.9699
5. Основные средства
Учетная политика
В бухгалтерской (финансовой) отчетности основные средства показаны по текущей восстановительной
стоимости за минусом сумм амортизации, накопленной за все время эксплуатации.
Переоценка основных средств производится в порядке и сроки, определенные отдельным приказом, при
существенном отклонении текущей (восстановительной) стоимости от стоимости, по которой они учитываются
в бухгалтерском учете.
Начисление амортизации по объектам основных средств, введенным в эксплуатацию производится
линейным способом по нормам, исчисленным исходя из сроков полезного использования, установленных
Постановлением Правительства РФ от 01.01.2002 №1 «О классификации основных средств, включаемых в
амортизационные группы».
5
Принятые Обществом сроки полезного использования по группам основных средств:
Группы основных средств
Сроки полезного использования
объектов, введенных в эксплуатацию (число лет)
Здания
от 1 до 60
Сооружения и передаточные устройства
от 1 до 33
Машины и оборудование
от 1 до 30
Транспортные средства
от 1 до 25
Производственный
и
хозяйственный
от 1 до 25
инвентарь
Прочие
от 1 до 26
Амортизация не начисляется по:
 земельным участкам;
 объектам, переведенным на консервацию на срок более трех месяцев;
 объектам, поставленным на реконструкцию на срок свыше 12 месяцев;
 по полностью самортизированным основным средствам, не списанным с баланса.
Активы (за исключением земельных участков), в отношении которых выполняются условия, предусмотренные
в п. 4 ПБУ 6/01, стоимостью не более 40 000 рублей за единицу, отражаются в бухгалтерском учете и
бухгалтерской отчетности в составе материально-производственных запасов. Стоимость данных активов
относится на расходы по мере отпуска их в эксплуатацию. Оценка указанных активов определяется по
средней стоимости. Учет списанных активов ведется на предусмотренном для этого забалансовом счете.
Затраты на техническое обслуживание, ремонт, модернизацию указанных активов учитываются в составе
расходов по обычным видам деятельности в периоде их осуществления.
Активы, в отношении которых выполняются условия, предусмотренные в п. 4 ПБУ 6/01, стоимостью не более
40 000 рублей за единицу, предназначенные исключительно для предоставления Обществом за плату во
временное владение и пользование или во временное пользование с целью получения дохода, отражать в
бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности в составе доходных вложений в материальные ценности.
По объектам недвижимости, по которым закончены капитальные вложения, амортизацию начислять в общем
порядке с первого числа месяца, следующего за месяцем принятия объекта к бухгалтерскому учету. Объекты
недвижимости, право собственности на которые не зарегистрировано в установленном порядке, учитывать
обособленно на счете 01 «Основные средства» или 03 «Доходные вложения в материальные ценности».
Результаты проведенной по состоянию на конец отчетного года переоценки объектов основных средств
отражаются в бухгалтерском учете обособленно. Сумма дооценки объекта основных средств, равная сумме
уценки его, проведенной в предыдущие отчетные периоды и отнесенной на финансовый результат в качестве
прочих расходов, зачисляется в финансовый результат в качестве прочих доходов. Сумма уценки объекта
основных средств в результате переоценки относится на финансовый результат в качестве прочих расходов.
Превышение суммы уценки объекта над суммой дооценки его, зачисленной в добавочный капитал
организации в результате переоценки, проведенной в предыдущие отчетные периоды, относится на
финансовый результат в качестве прочих расходов.
Существенные показатели
Информация об основных средствах приведена в следующих приложениях к Пояснениям:





Приложение №01 «Наличие и движение основных средств»
Приложение №02 «Незавершенные капитальные вложения»
Приложение №03 «Авансы, выданные в связи с созданием, приобретением основных средств»
Приложение №04 «Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования,
реконструкции и частичной ликвидации»
Приложение №05 «Иное использование основных средств»
Последняя переоценка основных средств произведена Обществом по состоянию на 31.12.2015 по текущей
(восстановительной) стоимости, определенной независимым оценщиком и охватывала все группы основных
средств.
За счет переоценки стоимость основных средств увеличилась на 31 412 137 тыс. руб. (в 2014 году –
на 30 023 712 тыс. руб.), накопленная амортизация по основным средствам увеличилась на
13 937 273 тыс. руб. (в 2014 году – на 10 769 959 тыс. руб.).
Переоценка доходных вложений произведена Обществом по состоянию на 31.12.2015 по текущей
(восстановительной) стоимости, определенной независимым оценщиком и охватывала все группы доходных
6
вложений. За счет переоценки стоимость доходных вложений увеличилась на 63 250 тыс. руб. (в 2014 году –
увеличилась на 21 532 тыс. руб.), накопленная амортизация по доходным вложениям увеличилась на
10 613 тыс. руб. (в 2014 году увеличилась на 3 241 тыс. руб.).
В отчетном году стоимость основных средств увеличилась на 5 766 770 тыс. руб. (в 2014 году на
27 482 401 тыс. руб.), в том числе в результате строительства, реконструкции, модернизации, приобретения
основных средств на сумму 5 523 033 тыс. руб. (в 2014 году – 27 477 980 тыс. руб.), переклассификации в
основные средства из доходных вложений на сумму 243 737 тыс. руб. (в 2014 году – 4 246 тыс. руб.).
В 2015 году построены и введены в эксплуатацию основные средства (с учетом реконструкции) на сумму
4 743 207 тыс. руб. (в 2014 году – 26 369 433 тыс. руб.), в том числе:


по окончании строительства объектов всего на сумму 3 332 535 тыс. руб. (в 2014 году
23 913 501 тыс. руб.),
в результате достройки, дооборудования, реконструкции основных средств на сумму
1 410 672 тыс. руб. (в 2014 году – 2 455 932 тыс. руб.).
В 2015 году приобретены (модернизированы) основные средства (здания, сооружения, машины и
оборудование, транспортные средства и иное) на сумму 779 826 тыс. руб. (в 2014 году –
1 108 548 тыс. руб.), в том числе приобретено основных средств на сумму 779 597 тыс. руб. (в 2014 году –
1 078 164 тыс. руб.).
В 2015 году выбыло основных средств на сумму 210 979 тыс. руб. (в 2014 году – 171 907 тыс. руб.), в том
числе: реализовано основных средств на сумму 154 807 тыс. руб. (в 2014 году – 152 789 тыс. руб.), списано
(ликвидировано) основных средств на сумму 40 625 тыс. руб. (в 2014 году – 16 752 тыс. руб, передано
безвозмездно основных средств на сумму 7 420 тыс. руб. (в 2014 году основные средства безвозмездно не
передавались), частично ликвидированы основные средства на сумму 7 988 тыс. руб. (в 2014 году –
2 166 тыс. руб.).
Доходный вложений в 2015 году поступило на сумму 165 512 тыс. руб. (в 2014 году – 14 933 тыс. руб.), в том
числе: построены и введены в эксплуатацию доходные вложения в материальные ценности на сумму
164 965 тыс. руб. (в 2014 году объектов, законченных строительством, не было),
В Приложении №1 «Наличие и движение основных средств» в графе «Выбыло объектов доходных вложений»
показано выбытие доходных вложений в сумме 243 842 тыс. руб. (в 2014 году – 1 392 865 тыс. руб.),
переклассификация доходных вложений в основные средства в сумме 243 737 тыс. руб. (в 2014 году –
14 933 тыс. руб.).
Имущество, полученное по договорам операционной аренды
В составе показателя «Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом» Приложения №05
«Иное использование основных средств» к Пояснениям отражены, в том числе:
Арендованные земельные участки (по кадастровой стоимости):
Показатель
Арендованные земельные участки,
отраженные по кадастровой стоимости
На 31.12.2015,
тыс. руб.
На 31.12.2014,
тыс. руб.
На 31.12.2013,
тыс. руб.
393 136
320 824
304 389
Стоимость полученных в аренду земельных участков, информация о кадастровой стоимости которых не
получена определена Обществом самостоятельно.
Показатель
На 31.12.2015
На 31.12.2014
Площадь
Стоимость
10.24 тыс. га
21 480 тыс. руб.
8.81 тыс. га
20 029 тыс. руб.
На 31.12.2013
6.98 тыс. га
13 600 тыс. руб.
6. Финансовые вложения
Учетная политика
Финансовые вложения учитываются по фактическим затратам на приобретение, кроме финансовых
вложений (акций, облигаций и т.д.), по которым определяется текущая рыночная стоимость. Последние
7
приведены в отчетности по рыночной стоимости на конец отчетного года, которая определена на основании
опубликованной организатором торгов информации, путем корректировки их оценки на предыдущую
отчетную дату. Корректировка стоимости данных финансовых вложений производится ежеквартально с
отнесением разницы между оценкой этих вложений на отчетную дату и предыдущей оценкой на финансовые
результаты в составе прочих доходов или расходов.
Разницы между суммой фактических затрат на приобретение и номинальной стоимостью долговых ценных
бумаг, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, включаются в прочие доходы и расходы
равномерно по мере причитающегося по ним в соответствии с условиями выпуска дохода.
Проверка на обесценение финансовых вложений, по которым не определяется текущая рыночная стоимость,
производится один раз в год по состоянию на 31 декабря отчетного года при наличии признаков
обесценения. В случае, если проверка на обесценение подтверждает устойчивое существенное снижение
стоимости финансовых вложений, организация образует резерв под обесценение финансовых вложений на
величину разницы между учетной стоимостью и расчетной стоимостью таких финансовых вложений.
При выбытии финансовых вложений, по которым текущая рыночная стоимость не определяется, они
оцениваются по первоначальной стоимости каждой единицы бухгалтерского учета финансовых вложений.
Финансовые вложения отражаются в бухгалтерской (финансовой) отчетности исходя из срока обращения
(погашения) по состоянию на отчетную дату в составе долгосрочных или краткосрочных финансовых
вложений. Финансовые вложения, не имеющие даты погашения (например, вклады в уставные капиталы), за
исключением финансовых вложений со сроком погашения «по предъявлению к оплате», квалифицируются как
долгосрочные.
Доходы и расходы от операций с финансовыми вложениями отражаются в составе прочих доходов и
расходов.
Оценка долговых ценных бумаг и предоставленных займов по дисконтированной стоимости не производится.
Существенные показатели
Информация о финансовых вложениях приведена в следующих приложениях к Пояснениям:


Приложение №06 «Наличие и движение долгосрочных финансовых вложений»
Приложение №07 «Наличие и движение краткосрочных финансовых вложений»
Информация о вкладах в уставные капиталы дочерних и зависимых организаций приведена в
разделе 17 «Информация о связанных сторонах» Пояснений.
В составе финансовых вложений отражены депозитные вклады Общества на счетах в кредитных
организациях:
Кредитная организация
ПАО «Банк ВТБ»
АО «АЛЬФА-БАНК»
АО «АЛЬФА-БАНК»
АО «АЛЬФА-БАНК»
ПАО «Сбербанк»
ПАО «Сбербанк»
ПАО «Сбербанк»
ПАО «Сбербанк»
ПАО «Сбербанк»
ПАО «Сбербанк»
ПАО «Сбербанк»
ИТОГО
Сумма, тыс. руб
12 390 059
3 116 977
7 434 036
3 698 122
14 576 540
3 690 261
7 316 714
6 189 415
5 545 380
5 539 085
3 622 136
73 118 725
Срок размещения
16.05.2016
25.01.2016
02.03.2016
01.07.2016
11.01.2016
25.04.2016
16.05.2016
19.09.2016
26.09.2016
01.11.2016
14.11.2016
x
По состоянию на 31.12.2014 в составе долгосрочных финансовых вложений отражен депозитный вклад
(в валюте) в сумме 5 344 548 тыс. руб. (95 000 тыс. долларов США), открытый в банке ПАО «Банк ВТБ» в
2014 году. Срок возврата депозита 11.11.2016. В связи с внесением изменений в условия договора,
депозитный вклад 13.05.2015 досрочно погашен в сумме 4 836 830 тыс. руб. (95 000 тыс. долларов США).
В 2015 году открыты долгосрочные депозитные вклады в валюте на сумму 14 366 124 тыс. руб.
(227 698 тыс. долларов США) на дату размещения. В течение года задолженность по депозитам, срок оплаты
которых составил менее 365 дней, была переведена из состава долгосрочных финансовых вложений в состав
краткосрочных.
8
По состоянию на 31.12.2014 в составе краткосрочных финансовых вложений отражены депозитные вклады
(в валюте) в сумме 35 557 825 тыс. руб. (632 045 тыс. долларов США), открытые в банках АО «АЛЬФА-БАНК»,
ПАО «Банк ВТБ» и ОАО «Газпромбанк».
В
2015 году
открыты
депозитные
вклады
в
валюте
на
сумму
77 422 484 тыс. руб.
(1 267 182 тыс. долларов США) на дату размещения. Погашено депозитов на сумму 73 423 761 тыс. руб.
(1 123 686 тыс. долларов США). Курсовая разница составила 19 220 735 тыс. руб. По состоянию на
31.12.2015 в составе краткосрочных финансовых вложений отражены депозитные вклады в сумме
73 118 725 тыс. руб. (1 003 239 тыс. долларов США), открытые в банках АО «АЛЬФА-БАНК», ПАО «Банк ВТБ» и
ПАО «Сбербанк».
В составе краткосрочных финансовых вложений по состоянию на 31.12.2014 отражены векселя российских
банков высокой категории надежности на общую сумму 45 435 654 тыс. руб. (807 624 тыс. долларов США).
В 2015 году сумма начисленного дисконта составила 1 008 486 тыс. руб. (18 509 тыс. долларов США), в том
числе доначисление дисконта за 2014 год в сумме 209 046 тыс. руб. (4 986 тыс. долларов США). Сумма
курсовой разницы 1 806 126 тыс. руб., в том числе доначисление курсовой разницы за 2014 год в сумме
71 438 тыс. руб. Погашено векселей на сумму 48 250 266 тыс. руб. (826 133 тыс. долларов США).
7. Запасы
Учетная политика
Материально-производственные запасы принимаются к бухгалтерскому учету по фактической себестоимости.
Неотфактурованные поставки принимаются к учету по договорным ценам.
При отпуске материалов (за исключением материалов в строительство или на капитальный ремонт) в
производство и ином выбытии, их оценка определяется по средней себестоимости в момент его отпуска
(скользящая оценка).
При отпуске материалов на строительство или на капитальный ремонт оценка производится по себестоимости
каждой партии.
При выбытии товаров (кроме квартир), их оценка определяется по способу ФИФО (скользящая оценка).
При выбытии квартир их оценка производится по себестоимости каждой единицы.
В составе готовой продукции отражены законченные производством изделия, прошедшие испытания и
приемку, укомплектованные всеми частями согласно требованиям соответствующих стандартов. Готовая
продукция отражена в отчетности по фактической производственной себестоимости без учета
общехозяйственных расходов.
При отпуске готовой продукции (кроме готовой продукции, которая носит единичный характер) применяется
метод ее оценки по средней себестоимости. При отпуске готовой продукции, которая носит единичный
характер, применяется метод ее оценки по себестоимости каждой единицы.
Материально - производственные запасы, на которые в течение отчетного года рыночная цена снизилась, или
они морально устарели либо полностью или частично потеряли свои первоначальные качества, отражены в
бухгалтерском балансе на конец отчетного года по текущей рыночной стоимости с учетом физического
состояния запасов. Снижение стоимости материально - производственных запасов отражается в
бухгалтерском учете в виде начисления резерва.
Резерв под снижение стоимости материальных ценностей образуется на величину разницы между текущей
рыночной стоимостью и фактической себестоимостью материально-производственных запасов, если
последняя выше текущей рыночной стоимости, и относится в состав прочих расходов.
Нефть технологическая, а также нефть временно вытесненная учитываются обособленно в составе
материально-производственных запасов и отражаются в бухгалтерском балансе в составе прочих
внеоборотных активов.
Нефть и нефтепродукты, приобретенные на собственные нужды в качестве топлива, учитываются и
отражаются в бухгалтерском балансе в составе материалов.
Нефть и нефтепродукты грузоотправителей, принятые для хранения, отражаются за балансом в составе
товарно-материальных ценностей, принятых на ответственное хранение» по текущей рыночной стоимости.
Излишки нефти и нефтепродуктов, выявленные при инвентаризации и предназначенные в дальнейшем для
продажи, а также нефть и нефтепродукты, приобретенные для перепродажи, отражаются в бухгалтерском
балансе в составе товаров для перепродажи по текущей рыночной стоимости.
9
Материалы, предназначенные для капитального строительства и реконструкции (модернизации) объектов
основных средств (включая доходные вложения в материальные ценности), отражаются в составе
внеоборотных активов, так как они представляют собой вложения в активы, которые впоследствии будут
приняты к бухгалтерскому учету в составе основных средств. Такой порядок, по мнению руководства
Общества, обеспечивает достоверное отражение имущественного состояния Общества.
Существенные показатели
Информация о запасах приведена в Приложении №08 «Наличие и движение запасов» к Пояснениям.
Запасы на 31.12.2015 увеличились на сумму 1 012 341 тыс. руб. (в 2014 году увеличились на
437 344 тыс. руб.) основном за счет увеличения нефти для продажи, выявленной в результате
инвентаризации.
В составе внеоборотных активов отражена нефть технологическая (в т.ч. нефть, временно вытесненная) на
суммы:
Наименование показателя
нефть технологическая (в т.ч. временно
вытесненная)
На 31 декабря
2015 г.
19 144 935
На 31 декабря
2014 г.
На 31 декабря
2013 г.
19 144 935
19 176 464
Информация о товарно-материальных ценностях, принятых на ответственное хранение, тыс. руб.:
Наименование показателя
Товарно-материальные ценности, принятые на
ответственное хранение
в том числе:
нефть грузоотправителей
ТМЦ, принятые на хранение в связи с
отклонениями от условий договоров
прочие товарно-материальные ценности
На 31 декабря
2015 г.
На 31 декабря
2014 г.
На 31 декабря
2013 г.
1 459 028
2 723 105
2 877 514
1 224 000
2 714 265
2 850 310
128 497
7 493
–
106 531
1 347
27 204
Активы (за исключением земельных участков), в отношении которых выполняются условия, предусмотренные
в п. 4 ПБУ 6/01 стоимостью не более установленного учетной политикой лимита, ранее списанные на
расходы при отпуске их в эксплуатацию, отражены на забалансовом счете в суммах, тыс. руб.:
Наименование показателя
Активы, стоимостью менее установленного
лимита в забалансовом учете
На 31 декабря
2015 г.
1 043 243
На 31 декабря
2014 г.
На 31 декабря
2013 г.
962 978
851 954
8. Дебиторская и кредиторская задолженность
Учетная политика
Задолженность покупателей и заказчиков определена исходя из цен, установленных договорами между
Обществом и покупателями (заказчиками) с учетом всех предоставленных Обществом скидок (наценок) и
НДС.
Нереальная к взысканию задолженность списывается с баланса по мере признания ее таковой.
Задолженность, которая не погашена или с высокой степенью вероятности не будет погашена в сроки,
установленные договорами, и необеспеченная соответствующими гарантиями, поручительствами или иными
способами, отражается за минусом резервов сомнительных долгов. Эти резервы представляют собой оценку
руководством Общества части задолженности, которая, возможно, не будет погашена. Резервы по
сомнительным долгам отнесены на прочие расходы.
Авансы выданные (полученные) отражены в отчетности за минусом принятого к вычету (начисленного) НДС.
Авансы, выданные на капитальные вложения, отражаются в составе внеоборотных активов, так как они
представляют собой платежи на осуществление капитальных вложений в активы, которые впоследствии будут
10
приняты к бухгалтерскому учету в составе основных средств, нематериальных активов, результатов
исследований и разработок. Такой порядок, по мнению руководства Общества, обеспечивает достоверное
отражение имущественного состояния Общества.
Не принятый к вычету НДС, уплаченный в составе авансов, выданных на капитальные вложения, отражен в
бухгалтерском балансе в составе 1232.02 строки бухгалтерского баланса.
Существенные показатели
Информация о дебиторской задолженности приведена в Приложении №09 «Дебиторская задолженность» к
Пояснениям.
На 31.12.2014 в составе долгосрочной дебиторской задолженности отражена сумма начисленных процентов
по долгосрочным депозитным вкладам, открытым в ПАО «Банк ВТБ», в размере 93 068 тыс. руб. В связи с
внесением изменений в условия договора, 13.05.2015 депозитный вклад досрочно погашен.
По краткосрочной дебиторской задолженности по сравнению с 2014 годом произошло увеличение
дебиторской задолженности в части авансов выданных на сумму 233 593 тыс. руб. по причине изменения
условий договора с АО «Транснефть - Диаскан» по внутритрубной диагностики нефтепроводов, оплаченного
аванса на сумму 248 418 тыс. руб.
Увеличение дебиторской задолженности прочих дебиторов на 358 996 тыс. руб. связано с увеличением
задолженности по начисленным процентам на депозитные вклады, открытым в 2015 году на сумму
548 785 тыс. руб.
Уменьшение дебиторской задолженности в части расчетов по налогам и сборам на сумму 278 986 тыс. руб.
по сравнению с 2014 годом произошло в связи с тем, что произведен возврат имеющейся переплаты по
налогу на прибыль, после отражения результатов выездной налоговой проверки за 2011 год.
По строке 1230 в составе прочих дебиторов наибольшую задолженность составляет начисленные проценты
по депозитам:
ОАО «АЛЬФА-БАНК» в сумме 554 630 тыс. руб.,
ПАО «Банк ВТБ» в сумме 1 222 тыс. руб.;
ОАО «Сбербанк России»
в
сумме
417 918 тыс. руб.,
В 2015 году создан резерв по сомнительным долгам по прочей краткосрочной задолженности в
5 244 тыс. руб.
В 2015 году произведено списание безнадежной задолженности за счет созданного резерва по
сомнительным долгам ООО «СибТрансСтрой» в сумме 576 тыс. руб.
Информация о кредиторской задолженности приведена в Приложении №10 «Кредиторская задолженность» к
Пояснениям.
Увеличение краткосрочной кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками на
31.12.2015 на сумму 1 310 959 тыс. руб. по сравнению с 2014 годом (в 2014 году – уменьшение на
1 783 188 тыс. руб.) произошло в основном в связи с увеличением кредиторской задолженности по
поставщикам оборудования и материалов на объекты строительства на сумму 1 085 356 тыс. руб. и расчетам
с агентом по опытно-конструкторским работам на 147 449 тыс. руб.
Изменение кредиторской задолженности по налогам в сторону уменьшения на 661 277 тыс. руб. по
сравнению с 2014 годом (в 2014 году – увеличение на 428 158 тыс. руб.) обусловлено уменьшением суммы
НДС к уплате в связи с существенным снижением ежемесячной выручки.
Увеличение суммы авансов полученных на 2 929 635 тыс. руб. связано в основном с получением аванса по
договору оказания услуг по транспортировке нефти по магистральному нефтепроводу между
ООО «Транснефть-Восток» и ОАО «АК «Транснефть» в сумме 2 894 929 тыс. руб.
Увеличение суммы кредиторской задолженности в части расчетов по КГН на 2 669 737 тыс. руб. по
сравнению с 2014 годом (в 2014 году увеличение на 3 285 838 тыс. руб.) связано с начислением налога на
прибыль за декабрь 2015 года.
Уменьшение прочей кредиторской задолженности на 31.12.2015 на 677 566 тыс. руб. (в 2014 годуувеличение на 662 142 тыс. руб.) произошло в основном по причине регистрации увеличения уставного
капитала в сумме 675 168 тыс. руб. в 2015 году, денежные средства по которому поступили от
АО «Транснефть – Сибирь» в 2014 году.
11
9. Уставный, добавочный и резервный капитал
Учетная политика
Уставный капитал отражен в сумме номинальной стоимости долей.
Добавочный капитал Общества включает:

суммы, полученные в виде вклада в имущество от основного общества
Суммы прироста стоимости объектов основных средств, определенные при переоценке, показаны в
отчетности обособленно от добавочного капитала, в отдельной строке отчетности.
Существенные показатели
На 31.12.2015 уставный капитал по сравнению с 31.12.2014 увеличился на 1 465 901 тыс. руб. за счет
следующих поступлений:
1. Внесения дополнительного вклада в форме денежных средств участником АО «Транснефть - Сибирь» в
2014 году в сумме 675 168 тыс. руб., в 2015 году 743 776 тыс. руб.
2. Внесением дополнительного вклада в форме имущества участником АО «Транснефть - Западная Сибирь» в
сумме 46 957 тыс. руб.
Сведения об участниках Общества, долях участия и величине уставного капитала:
Наименование
1
АО "Транснефть - Западная
Сибирь"
АО "Транснефть - Приволга"
ООО "Транснефть - Балтика"
АО "Транснефть - Дружба"
АО "Транснефть Прикамье"
АО "Транснефть - Сибирь"
АО "Транснефть - Север"
АО "Черномортранснефть"
Место
нахождения
2
644033, Омская
область, г. Омск,
ул. Красный путь,
111, корп. 1
443020,
Самарская
область,
г. Самара, ул.
Ленинская, 100
195009, г. Санкт
- Петербург,
Арсенальная
набережная,
д. 11, лит. А
241020,
Брянская
область,
г. Брянск, ул.
Уральская, 113
420045,
Республика
Татарстан,
г.Казань, ул.
Н. Ершова, 26 А
625048,
Тюменская
область,
г. Тюмень, ул.
Республики, 139
169313,
Республика
Коми, г. Ухта,
проспект
А.И. Зерюнова,
д. 2/1
353911,
Краснодарский
край,
г. Новороссийск,
Шесхарис
на 31.12.2015 г.
%
тыс. руб.
Сумма и доля участия*
на 31.12.2014 г.
%
тыс. руб.
на 31.12.2013 г.
%
тыс. руб.
3
33.2296%
4
41 944 575
5
33.5824%
6
41 897 618
7
33.5824%
8
41 897 618
27.2441%
34 389 277
27.5642%
34 389 277
27.5642%
34 389 277
17.2913%
21 826 238
17.4945%
21 826 238
17.4945%
21 826 238
11.2539%
14 205 453
11.3862%
14 205 453
11.3862%
14 205 453
5.2684%
6 650 103
5.3303%
6 650 103
5.3303%
6 650 103
2.5215%
3 182 755
1.4138%
1 763 811
1.4138%
1 763 811
1.1866%
1 497 807
1.2006%
1 497 807
1.2006%
1 497 807
0.6995%
882 937
0.7077%
882 937
0.7077%
882 937
12
1
АО "Транснефть - Диаскан"
АО "Транснефть Центральная Сибирь"
АО "Связьтранснефть"
АО "Транснефть - Урал"
АО "Транснефть - Верхняя
Волга"
ИТОГО
2
140501,
Московская
область,
Луховицкий
район,
г. Луховицы, ул.
Куйбышева, 7
634050,
Томская область,
ул. Набережная
реки Ушайки, 24
117420, г.
Москва, ул.
Наметкина,
д. 12, корп. 1
450005,
Республика
Башкортостан,
Уфимский район,
г.Уфа, ул.
Крупской, д. 10
603600,
г.Нижний
Новгород,
Гранитный
переулок, д. 4/1
3
0.6362%
4
803 003
5
0.6436%
6
803 003
7
0.6436%
8
803 003
0.4263%
538 144
0.4313%
538 144
0.4313%
538 144
0.2417%
305 107
0.2446%
305 107
0.2446%
305 107
0.0004%
500
0.0004%
500
0.0004%
500
0.0004%
500
0.0004%
500
0.0004%
500
100.00
126 226 399
100.00
124 760 498
100.00
124 760 498
*Доля участия указана исходя из номинальной стоимости долей
В 2015 году добавочный капитал по переоценке основных средств увеличился на 17 508 927 тыс. руб.
(в 2014 году - на 18 674 353 тыс. руб.) в связи с дооценкой основных средств на 31.12.2015 на сумму
17 519 587 тыс. руб. (в 2014 году - на 18 714 286 тыс. руб.) и уменьшением добавочного капитала
вследствие списания сумм дооценки на 10 660 тыс. руб. (в 2014 году - на 39 933 тыс. руб.) по выбывшим в
2015 году основным средствам.
10. Займы и кредиты и затраты по их обслуживанию
Учетная политика
Полученные займы и кредиты отражаются в бухгалтерском балансе как долгосрочные (если срок их
погашения превышает 12 месяцев после отчетной даты), либо краткосрочные (если срок их погашения не
превышает 12 месяцев после отчетной даты).
Основная сумма долга по полученному от заимодавца займу и (или) кредиту учитывается Обществом в сумме
фактически поступивших денежных средств.
Дополнительные затраты, произведенные Обществом в связи с получением займов и кредитов, учитываются
в составе расходов в том отчетном периоде, в котором они были произведены.
Проценты по кредитам, полученным для приобретения, строительства инвестиционных активов, учитываются
в составе вложений во внеоборотные активы до момента ввода в эксплуатацию (принятия к бухгалтерскому
учету в составе основных средств и нематериальных активов) этих объектов, в последующие периоды – в
составе прочих расходов.
Существенные показатели
Информация о займах и кредитах приведена в следующих приложениях к Пояснениям:


Приложение №11 «Кредиты и займы»
Приложение №12 «Затраты по кредитам и займам»
На 31.12.2015 сумма краткосрочных кредитов и займов по сравнению с 31.12.2014 увеличилась на
18 130 482 тыс. руб. в связи с заключением договора займа на финансирование выкупа акций
ОАО «Транснефть - Прикамье».
Увеличение в 2015 году расходов по процентам, включенным в стоимость инвестиционных активов, на
801 164 тыс. руб. связано с привлечением денежных средств по договорам займа с ОАО «АК «Транснефть»
для финансирования инвестиционных проектов строительства в общей сумме 25 140 787 тыс. руб.
Уменьшение процентов, включенных в состав прочих расходов на 634 348 тыс. руб. связано с погашением
займов в сумме 73 290 662 тыс. руб.
13
11. Оценочные обязательства
Учетная политика
Оценочные обязательства признаются в бухгалтерском учете Общества при одновременном соблюдении
следующих условий: существует обязанность Общества, явившаяся следствием прошлых событий его
хозяйственной жизни, исполнения которой Общество не может избежать; вероятно уменьшение
экономических выгод Общества, необходимое для исполнения обязательства; величина оценочного
обязательства может быть обоснованно оценена.
На счете учета резервов предстоящих расходов отражены оценочные обязательства Общества:
- по выплате вознаграждения по итогам работы за год;
- по оплате отпусков;
- по расходам на ликвидацию основных средств.
Величина оценочного обязательства по выплате вознаграждения по итогам работы за год признается
ежемесячно, исходя из сведений о предполагаемой годовой сумме расходов на выплату вознаграждения,
включая сумму страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское
страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний с этих расходов. Процент ежемесячного признания оценочного
обязательства определяется как отношение годовой предполагаемой суммы расходов на выплату
вознаграждения с учетом страховых взносов во внебюджетные фонды к предполагаемому годовому размеру
расходов на оплату труда с учетом страховых взносов во внебюджетные фонды.
Определение величины оценочного обязательства по предстоящей оплате отпусков по состоянию на
31 декабря осуществляется исходя из количества заработанных работниками дней отпуска, среднего
размера оплаты одного дня отпуска и величины страховых взносов на обязательное пенсионное страхование,
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством,
обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний, приходящихся на оплату отпусков. Расчет страховых
взносов, относящихся к оплате отпусков, право на которые заработано по состоянию на 31 декабря,
производится исходя из средней ставки страховых взносов, запланированных на предстоящий год.
В случае если предполагаемый срок исполнения оценочного обязательства превышает 12 месяцев после
отчетной даты, такое оценочное обязательство оценивается по стоимости, определяемой путем
дисконтирования его стоимости.
В отношении объектов основных средств, включенных в Программу ликвидации, принятую в установленном
ОАО «АК «Транснефть» порядке, отражается резерв на предстоящие расходы по ликвидации, включая расходы
на восстановление природной среды. Величина резерва определяется путем дисконтирования суммы
предстоящих расходов по ставке доходности облигаций федерального займа с соответствующими сроками
гашения. Резерв на ликвидацию по эксплуатируемым объектам создается с отнесением на отдельный актив,
отражаемый в бухгалтерском балансе по строке «Основные средства». Резерв на ликвидацию по выведенным
из эксплуатации объектам создается с отнесением на прочие расходы.
Существенные показатели
Информация об оценочных обязательствах приведена в Приложении №13 «Оценочные обязательства» к
Пояснениям.
Срок выплаты вознаграждения по итогам работы за 2015 год – во 2 квартале 2016 года (срок выплаты
вознаграждения по итогам работы за 2014 год – во 2 квартале 2015 года).
14
Фактически выплачено вознаграждения по итогам работы за год, тыс. руб.:
Наименование показателя
в 2015 г. (за 2014 г.)
в 2014 г. (за 2013 г.)
Сумма вознаграждения по итогам работы за год
(без учета страховых взносов), тыс. руб.
1 294 931
1 402 422
Сумма страховых взносов, тыс. руб.
342 780
309 887
ВСЕГО
1 637 711
1 712 309
в том числе за счет созданного в прошлом году
резерва
1 404 743
1 712 309
Остаток неиспользованного резерва на оплату отпусков за 2014 год в сумме 501 090 тыс. руб. учтен при
создании резерва на 2015 год.
В отчетном году создан резерв на ликвидацию основных средств в сумме 2 029 тыс. руб., отражен по строке
баланса 1430 «Долгосрочные оценочные обязательства».
12. Обеспечения обязательств
В составе полученных обеспечений обязательств числятся (за балансом), тыс. руб.:
Наименование показателя
На 31 декабря
2015 г.
Банковские гарантии поставщиков и
подрядчиков
Итого
На 31 декабря
2014 г.
На 31 декабря
2013 г.
13 807 308
11 034 650
8 338 212
13 807 308
11 034 650
8 338 212
13. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Учетная политика
Доходами от обычных видов деятельности признаются поступления от продажи продукции и товаров, а также
поступления, связанные с оказанием услуг (выполнением работ) при условии, что производство и продажа
продукции (товаров), выполнение работ, оказание услуг осуществляются Обществом систематически
(постоянно).
Расходами по обычным видам деятельности признаются расходы, связанные с изготовлением продукции и
продажей продукции, приобретением и продажей товаров, а также расходы, осуществление которых связано
с выполнением работ, оказанием услуг при условии, что производство и продажа продукции (товаров),
выполнение работ, оказание услуг носят систематический (постоянный) характер.
Для целей формирования финансового результата в бухгалтерском учете признаются полностью в качестве
расходов по обычным видам деятельности коммерческие и управленческие расходы отчетного периода.
Существенные показатели
Информация о доходах и расходах по обычным видам деятельности приведена в Приложении №14 «Доходы и
расходы по обычным видам деятельности», Приложении №15 «Затраты на производство» к Пояснениям.
14. Прочие доходы и расходы
Учетная политика
Доходы, отличные от доходов от обычных видов деятельности, признаются прочими доходами.
Расходы, отличные от расходов по обычным видам деятельности, признаются прочими расходами.
Существенные показатели
Информация о прочих доходах и расходах приведена в Приложении №16 «Прочие доходы и расходы» к
Пояснениям.
15
15. Налоги
Учетная политика
При подготовке промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности допускается текущий налог на
прибыль отражать в виде расчетной величины, определенной следующим образом:



рассчитывается эффективная ставка налога на прибыль по данным предыдущего отчетного периода,
как отношение налога, отраженного в налоговой декларации, к величине бухгалтерской прибыли;
определяется расчетная величина налога на прибыль, подлежащая отражению в отчете о
финансовых результатах за отчетный период, как произведение эффективной ставки предыдущего
периода и величины бухгалтерской прибыли отчетного периода;
при наличии информации о факторах, способных существенно повлиять на размер текущего налога
по сравнению с налогом, рассчитанным по эффективной ставке (сезонные факторы, иные
обязательства, приводящие к различиям в динамике бухгалтерской прибыли и налога на прибыль по
декларациям в течение календарного года), производятся соответствующие корректировки
расчетной величины налога на прибыль для отражения в отчете о финансовых результатах.
С 2012 года Общество является участником консолидированной группы налогоплательщиков (далее – КГН),
созданной в системе «Транснефть» путем заключения и регистрации в установленном порядке договора о
создании КГН.
Ответственным участником КГН является ОАО «АК «Транснефть», которое ведет налоговый учет
консолидированной налоговой базы на основании информации из налоговых регистров каждого участника
этой группы и уплачивает налог на прибыль (авансовые платежи) по КГН.
Налоговый учет Общества осуществляется специализированной организацией ООО «Транснефть Финанс».
Общество представляет ОАО «АК «Транснефть» данные налогового учета, необходимые для исчисления
консолидированной налоговой базы.
Консолидированная налоговая база КГН определяется как арифметическая сумма доходов всех участников
этой группы, уменьшенная на арифметическую сумму расходов всех ее участников. Отрицательная разница
признается убытком КГН.
Общество формирует в бухгалтерском учете и раскрывает в бухгалтерской (финансовой) отчетности
информацию о текущем налоге на прибыль, временных и постоянных разницах, определенных исходя из его
доходов и расходов, включаемых в консолидированную налоговую базу КГН в соответствии с нормами
Налогового Кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ) для КГН.
Разница между суммой текущего налога на прибыль, исчисленного Обществом для включения в
консолидированную налоговую базу КГН, и суммой денежных средств, причитающейся с Общества исходя из
условий договора о создании КГН, раскрывается в отчете о финансовых результатах обособленно по
вписываемой строке 2465 «Перераспределение налога на прибыль внутри КГН».
Существенные показатели
Информация о возникших и погашенных постоянных и временных разницах, уменьшающих и
увеличивающих налогооблагаемую прибыль, а также о формировании условного расхода по налогу на
прибыль и текущего налога на прибыль приведена в Приложении №17 «Показатели учета расчетов по налогу
на прибыль за 2015 год» и Приложении №18 «Показатели учета расчетов по налогу на прибыль за 2014 год» к
Пояснениям.
Основные составляющие постоянных разниц, увеличивающих налогооблагаемую базу:
Показатели
Различия в порядке учета амортизации ОС
Прочие расходы, возникающие в связи с переоценкой основных средств
Убытки прошлых лет
Расходы на выдачу материальной помощи
Расходы социального характера
Восстановленная амортизационная премия
Прочие расходы не учитываемые в целях налогообложения
Всего:
2015 год,
тыс. руб.
6 708 589
285 579
532 971
34 197
72 375
3 808
145 474
7 782 993
2014 год,
тыс. руб.
4 831 921
644 444
143 053
36 902
92 142
391 889
241 549
6 381 900
16
Основные составляющие постоянных разниц, уменьшающих налогооблагаемую базу:
Показатели
Различия в порядке учета амортизации ОС
Прочие доходы, возникающие в связи с переоценкой основных средств
Прибыли прошлых лет
Различие в ост. ст-ти (НУ и БУ) выбывших ОС
Прочие
Всего:
2015 год,
тыс. руб.
522 283
293 493
498 211
–
34 986
1 348 973
2014 год,
тыс. руб.
584 284
1 202 202
151 443
109 086
39 968
2 086 983
Основные составляющие вычитаемых временных разниц:
Показатели
Возникшие, всего:
в том числе:
Резерв на выплату вознаграждения по итогам работы за год
Суммовые разницы по заемным средствам в у.е.
Убыток по обслуживающим производствам и хозяйствам
Убытки от реализации основных средств
Различия в порядке учета амортизации ОС
Расходы в БУ проведенные по копиям документов
Доходы будущих периодов
Расходы будущих периодов
Погашенные, всего:
в том числе:
Резерв на выплату вознаграждения по итогам работы за год
Суммовые разницы по заемным средствам в у.е.
Убыток по обслуживающим производствам и хозяйствам
Убытки от реализации основных средств
Различия в порядке учета амортизации ОС
Расходы в БУ проведенные по копиям документов
Доходы будущих периодов
Расходы будущих периодов
2015 год,
тыс. руб.
22 303 338
2014 год,
тыс. руб.
47 441 697
204 881
21 226 398
201 106
88
292 911
374 422
1 248
2 284
37 935 227
86 536
46 401 534
196 001
99 544
121 861
503 650
32 571
–
37 577 062
–
20 276
91 027
245 432
1 250
180
56 225
5 423 210
128
21 650
123 887
418 069
702 043
2015 год,
тыс. руб.
4 203 059
2014 год,
тыс. руб.
23 964 853
4 196 487
–
6 572
26 084 861
7 446 959
16 517 894
9 030 830
17 054 031
8 459 858
605 061
6 745 212
Основные составляющие налогооблагаемых временных разниц:
Показатели
Возникшие, всего:
в том числе:
Амортизация основных средств и объектов незавершенного строительства
Курсовая разница по векселям в валюте
Расходы на НИОКР
Погашенные, всего:
в том числе:
Амортизация основных средств и объектов незавершенного строительства
Курсовая разница по веселям в валюте
9 064 919
Информация о возникших и погашенных временных разницах, уменьшающих и увеличивающих
налогооблагаемую прибыль, включает данные, относящиеся как к текущему налоговому периоду, так и к
предыдущим налоговым периодам по уточненным налоговым обязательствам.
Сведения о величине налоговой базы и налога на прибыль:
Показатели
База для расчета суммы налога на прибыль для включения в
консолидированную базу по КГН
Величина налога на прибыль (cумма, равная 20% налогового убытка)
для включения в консолидированную налоговую базу
Сумма, рассчитанная ответственным участником КГН, приходящаяся на
долю Общества в совокупном налоге на прибыль по КГН, тыс. руб.
Отклонение
2015 год,
тыс. руб.
2014 год,
тыс. руб.
13 567 137
97 518 261
2 713 427
19 503 652
2 669 737
19 285 380
43 690
218 272
17
2015 год,
тыс. руб.
Показатели
Сальдо на начало периода, ДЗ(КЗ)
Перечислено ответственному участнику в течение года (без учета
расчетов по уточнениям налоговой базы)
Сальдо на конец периода, ДЗ(КЗ)
2014 год,
тыс. руб.
(3 285 838)
768 501
–
15 230 855
(5 955 575)
(3 285 838)
Кредиторская задолженность перед участниками КГН по состоянию на 31.12.2015 отражена по группе статей
«Кредиторская задолженность» раздела V «Краткосрочные обязательства» Бухгалтерского баланса.
В строку 1220 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям» включены:
Показатель
на 31.12.2015
НДС, подлежащий вычету в течение 12 месяцев после
отчетной даты, тыс. руб.
Всего
на 31.12.2014
на 31.12.2013
70 659
25 550
21 992
70 659
25 550
21 992
16. Денежные средства
Учетная политика
К денежным эквивалентам относятся высоколиквидные финансовые вложения, которые легко могут быть
обращены в заранее известную сумму денежных средств и которые подвержены незначительному риску
изменения стоимости:


депозиты, открытые в кредитных учреждениях на срок до 3 месяцев;
векселя высоконадежных банков, срок погашения которых на момент их приобретения, наступает в
течение 3 мес.
При наличии каких-либо ограничений возможности незамедлительно обратить указанные активы в денежные
средства исключать их из состава денежных эквивалентов.
В отчете о движении денежных средств отражается свернуто:





у агента: поступления от принципала и перечисления контрагенту во исполнение агентского
поручения, произведенные в отчетном периоде независимо от состояния расчетов (за исключением
потоков по уплате агентского вознаграждения);
у агента: поступления от контрагентов во исполнение агентского поручения и перечисления выручки
принципалу, произведенные в отчетном периоде независимо от состояния расчетов (за исключением
потоков по уплате агентского вознаграждения);
иные денежные потоки, характеризующие деятельность контрагентов или когда поступления от одних
контрагентов обусловливают соответствующие выплаты другим контрагентам;
НДС в составе поступлений от покупателей и заказчиков, платежей поставщикам и подрядчикам,
платежей в бюджетную систему и возмещений из нее независимо от состояния расчетов;
взаимно обусловленные денежные потоки, характеризующиеся большими суммами (более 5% от
общей величины поступлений или выплат по соответствующим операциям – денежного потока от
текущей, инвестиционной или финансовой деятельности), а также быстрым оборотом и короткими
сроками возврата (как правило, до 3 месяцев) – получение и погашение займов, приобретение
финансовых вложений за счет заемных средств, покупка и перепродажа финансовых вложений и
иные аналогичные потоки.
Существенные показатели
Расшифровка показателя строки 1250 бухгалтерского
эквиваленты» по видам денежных средств и эквивалентов:
Показатель
касса (денежные средства)
расчетные счета
валютные счета
специальные счета в банках
переводы в пути
баланса
«Денежные
на 31.12.2015,
тыс. руб.:
879
114
502
1 451
598
средства
на 31.12.2014,
тыс. руб.:
734
1 683
–
1 992
355
и
денежные
на 31.12.2013,
тыс. руб.:
857
2 847
14
1 334
545
18
Показатель
на 31.12.2015,
тыс. руб.:
денежные эквиваленты (векселя со сроком
погашения в течении 3 месяцев) и займы, выданные
в рамках кэш-пулинга
денежные эквиваленты депозиты со сроком
размещения до 3 месяцев)
Всего
на 31.12.2014,
тыс. руб.:
на 31.12.2013,
тыс. руб.:
306 188
147 841
8 685 048
–
8 663 794
8 621 161
309 732
8 816 399
17 311 806
Расшифровка показателей отчета о движении денежных средств, отражающих прочие поступления:
2015 год,
тыс. руб.
Показатели
Поступления НДС свернуто
Возврат из бюджета налога на прибыль
Штрафы, пени, неустойки, полученные по хозяйственным
договорам
Возврат подотчетных сумм
Возврат денежных средств от контрагентов
Страховое возмещение
Проценты от вложений, приобретенных с целью перепродажи в
краткосрочной перспективе
Выгоды от валютно-обменных операций (свернуто)
Возврат из внебюджетных фондов
прочие платежи (не более 5% от показателя строки 4119)
Всего
2014 год,
тыс. руб.
–
278 102
2 247 395
–
118 511
93 413
73 053
8 868
1 043
80 928
34 780
3 943
283 971
87 862
–
17 950
39 699
821 197
15 241
–
127 196
2 690 758
Расшифровка показателей отчета о движении денежных средств, отражающих прочие выбытия:
2015 год,
тыс. руб.
Показатели
Прочие налоги и сборы (кроме налога на прибыль, НДС, НДФЛ)
Страховые взносы во внебюджетные фонды
уплата НДФЛ в бюджет
Оплата НДС (свернуто)
подотчетным лицам (кроме связанных с созданием,
приобретением внеоборотных активов)
направлено участникам КГН
расчеты с негосударственным пенсионным фондом
расчеты по исполнительным документам
Выгоды от валютно-обменных операций (свернуто)
прочие платежи (не более 5% от показателя строки 4129)
Всего
2014 год,
тыс. руб.
3 364 156
1 702 325
985 329
915 126
703 948
2 718 907
1 560 799
1 039 528
–
–
396 657
158 249
106 766
393 437
8 725 993
15 230 855
215 861
150 756
–
1 050 813
22 670 964
703 445
Расшифровка рублевых эквивалентов по существенным остаткам денежных средств на начало отчетного
периода и на конец отчетного периода в разрезе видов иностранных валют:
Валюта
доллар США
Всего
на 31.12.2015,
тыс. руб.
502
502
на 31.12.2014,
тыс. руб.
8 663 794
8 663 794
на 31.12.2013,
тыс. руб.
17 306 209
17 306 209
В отчете о движении денежных средств сумма полученных (уплаченных) и не зачтенных авансов (чистые
авансы) составляет:
Показатели
полученные и не зачтенные авансы
уплаченные и не зачтенные авансы
за 2015 год,
тыс. руб.
31 596 358
9 895 408
за 2014 год,
тыс. руб.
73 678 579
6 182 149
19
Информация о существенных денежных потоках с основным, дочерними обществами и хозяйственными
обществами, в которых ООО «Транснефть-Восток» прямо или косвенно владеет от 20 до 50% долей/акций
приведена в Приложении №29 «Существенные денежные потоки между ООО «Транснефть-Восток», его
дочерними обществами, обществами в которых ООО «Транснефть-Восток» владеет от 20% до 50%
долей/акций и основным хозяйственными обществом» к Пояснениям.
В связи с полным погашением по состоянию на 31.12.2015, депозиты, со сроком размещения до 3-х
месяцев, отсутствуют.
В 2014 году подписан Договор займа, заключенный между Обществом и ОАО «АК «Транснефть» сроком на два
года. Одновременно заключено Дополнительное соглашение с ПАО «Банк ВТБ» о присоединении услуги Кэшпулинг в целях осуществления операций по перечислению денежных средств со счета Общества на счет
ОАО «АК «Транснефть», а так же перечисления денежных средств на счет Общества, если на счете Общества
недостаточно денежных средств для исполнения платежей Общества. Задолженность по предоставленному
займу, сопровождаемому договором кэш-пулинга, отражается в форме 4 по строке 4500 «Остаток денежных
средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода» и составляет 306 188 тыс. руб. В балансе
(форма 1) задолженность по предоставленному займу, сопровождаемому договором кэш-пулинга, отражена
по строке 1250.
Сумма полученных процентов от вложений, приобретенных с целью перепродажи в краткосрочной
перспективе, по сравнению с 2014 годом увеличилась на 196 109 тыс. руб. по причине увеличения открытых
депозитных вкладов, со сроком размещения до 3-х месяцев.
17. Информация о связанных сторонах
Список связанных сторон Общества приведен в Приложении №30 «Перечень связанных сторон» к
Пояснениям.
Основное хозяйственное общество
Наименование
Место нахождения
Сумма и доля участия*
(непосредственно или через свои дочерние общества)
на 31.12.2015 г.
на 31.12.2014 г.
на 31.12.2013 г.
%
тыс. руб.
%
тыс. руб.
%
тыс. руб.
ОАО «АК
119180, г.Москва, ул.
100
126 226 399
100
124 760 498 100 124 760 498
«Транснефть»
Большая Полянка, 57
*Доля косвенного участия ОАО «АК «Транснефть» в Обществе через его непосредственных участников определена в виде
произведения долей непосредственного участия указанных организаций этой последовательности одна в другой (п.1 ст.20
Налогового кодекса Российской Федерации).
Общество полностью контролируется ОАО «АК «Транснефть» и входит в Группу Транснефть, состоящую из
ОАО «АК «Транснефть», дочерних обществ ОАО «АК «Транснефть» и обществ, в которых ОАО «АК «Транснефть»
прямо или косвенно владеет от 20% до 50% долей/акций.
Информация об операциях и состоянии расчетов с основным хозяйственным обществом приведена в
следующих приложениях к Пояснениям:


Приложение №19 «Операции с основным хозяйственным обществом»
Приложение №20 «Состояние расчетов с основным хозяйственным обществом»
Информация об операциях и состоянии расчетов с организациями Группы Транснефть приведена в
следующих приложениях к Пояснениям:


Приложение №25 «Операции с организациями Группы Транснефть»
Приложение №26 «Состояние расчетов с организациями Группы Транснефть»
Дочерние хозяйственные общества
Сумма и доля участия
Наименование
Место
нахождения
на 31.12.2015 г.
на 31.12.2014 г.
на 31.12.2013 г.
%
тыс. руб.
%
тыс. руб.
%
АО «Транснефть г. Москва, ул.
50.04
6 518
50.04
6 518
50.04
Энерготерминал»
Щипок, д.4, стр.1
*Доля участия указана исходя из номинальной стоимости, сумма – исходя из балансовой стоимости
тыс. руб.
6 518
20
Информация об операциях и состоянии расчетов с дочерними хозяйственными обществами приведена в
следующих приложениях к Пояснениям:


Приложение №21 «Операции с дочерними хозяйственными обществами»
Приложение №22 «Состояние расчетов с дочерними хозяйственными обществами»
Хозяйственные общества, в которых ООО «Транснефть-Восток» владеет от 20% до 50% долей/акций
Наименование
Место нахождения
на 31.12.2015 г.
%
тыс. руб.
Сумма и доля участия
на 31.12.2014 г.
%
тыс. руб.
на 31.12.2013 г.
%
тыс. руб.
22,5396
21 358 500
22,5396
21 358 500
22,5396
680020, Россия,
Хабаровский край,
г. Хабаровск, ул.
Запарина, д. 1
35,5839
3 438 646
35,5839
3 438 646
35,5839
ООО
692943,
«Транснефть Российская
Порт Козьмино»
Федерация,
Приморский край,
г.Находка,
п. Врангель, ул.
Нижне-Набережная,
78
36
15 500 000
АО «Транснефть
420045, Республика
– Прикамье»
Татарстан, г.Казань,
ул. Н. Ершова, 26 А
*Доля участия указана исходя из номинальной стоимости, сумма – исходя из балансовой стоимости
*Доля участия указана исходя из номинальной стоимости, сумма – исходя из балансовой стоимости
ООО
«Транснефть Дальний Восток»
21 358 500
3 438 646
-
Информация об операциях и состоянии расчетов с зависимыми хозяйственными обществами, в которых ООО
«Транснефть-Восток» владеет от 20% до 50% долей/акций приведена в следующих приложениях к
Пояснениям:


Приложение №23 «Операции с хозяйственными обществами, в которых ООО «Транснефть-Восток»
владеет от 20% до 50% долей/акций»
Приложение №24 «Состояние расчетов с хозяйственными обществами, в которых ООО «ТранснефтьВосток» владеет от 20% до 50% долей/акций»
Виды и объем операций со связанными сторонами
Предоставление имущества в аренду связанным сторонам
Первоначальная стоимость имущества,
Наименование общества
ООО «Транснефть Финанс»
ОАО «АК»Транснефть»
АО «Связьтранснефть»
ООО «Транснефть Надзор»
ООО «Транснефть-Охрана»
ООО «Транснефтьэнерго»
ООО «НИИ Транснефть»
АО «Транснефть-Диаскан»
АО «ТранснефтьМетрология»
ООО
«Транснефть-Логистика»
АО «Гипротрубопровод»
ООО «ЦУП ВСТО»
ООО «ТЭС»
ООО «Транснефть -Дальний
Восток»
Вид имущества
движимое, недвижимое
движимое, недвижимое
движимое, недвижимое
движимое
движимое, недвижимое
движимое, недвижимое
движимое, недвижимое
движимое
недвижимое
недвижимое
движимое, недвижимое
недвижимое
движимое, недвижимое
движимое, недвижимое
сданного
тыс.руб.
на 31.12.2015 г. на 31.12.2014
г. внааренду,
31.12.2013
г.
109 701
3 291
1 559 267
5 598
148 464
14 927
220 800
8 873
198 998
3 998
3 847
106 179
-
108 556
3 158
1 496 239
4 086
126 631
14 711
1 032
816 778
8 499
1 348
4 538
85
108 336
-
85 986
2 833
353 850
16 496
926
774 825
8 221
1 513
38 651
457
106 624
1 500 639
Займы, предоставленные связанным сторонам
Информация о предоставленных связанным сторонам займах и начисленных по ним процентах представлена
в следующих приложениях к Пояснениям:

Приложение №27 «Займы, выданные организациям Группы Транснефть»
21

Приложение № 28 «Проценты к получению по займам, выданным организациям Группы Транснефть»
Основной управленческий персонал Общества в период с 01.01.2014 по 31.12. 2015:
Фамилия И.О.
Звездин Вячеслав
Сергеевич
Воронов Александр
Геннадьевич
Комаров Андрей Иванович
Проценко Александр
Иванович
Юдин Иван Евгеньевич
Бронников Виктор
Александрович
Аширова Татьяна
Геннадьевна
Волков Андрей
Владимирович
Жуков Виталий
Владимирович
Жердев Александр
Петрович
Пузиков Александр
Фёдорович
Яблонский Борис
Михайлович
Шилин Валерий Аркадьевич
Кравченко Анатолий
Анатольевич
Чиркин Илья Борисович
Бобр Сергей Владимирович
Фишман Олег Анатольевич
Алёшин Виталий
Владимирович
Основание, по которому физическое лицо признаётся
связанной стороной
ОАО «АК «Транснефть», ведущий инженер отдела
систем учета нефти и нефтепродуктов управления
движения нефти департамента транспорта, учета и
качества нефти
ОАО «АК «Транснефть», директор департамента
технического развития и эксплуатации объектов
трубопроводного транспорта
ОАО «АК «Транснефть», заместитель вицепрезидента
ОАО «АК «Транснефть», заместитель директора
департамента экономики
ОАО «АК «Транснефть», начальник управления
финансового обеспечения и оценки рисков
департамента экономики
ООО «Транснефть - Восток», генеральный директор
ООО «Транснефть - Восток», заместитель
генерального директора по экономике и
финансам
ООО «Транснефть - Восток», заместитель
генерального директора по кадрам и социальным
вопросам
ООО «Транснефть - Восток», руководитель дирекции
по строительству,
главный инженер
ООО «Транснефть - Восток», заместитель
генерального директора по кадрам и социальным
вопросам
ООО «Транснефть - Восток», заместитель
генерального директора по ТТО,
Генеральный директор
ООО «Транснефть - Восток», заместитель
генерального директора по товарно-транспортным
операциям
ООО «Транснефть - Восток», заместитель
генерального директора по эксплуатации
ООО «Транснефть - Восток», заместитель
генерального директора по строительству
ООО «Транснефть - Восток», заместитель
генерального директора - начальник службы
безопасности
ООО «Транснефть - Восток», заместитель
генерального директора по строительству
ООО «Транснефть - Восток», заместитель
генерального директора по кадрам и социальным
вопросам
ООО «Транснефть – Восток», заместитель
генерального директора по эксплуатации
Период, в течение
которого физическое лицо
признаётся связанной
стороной
с 27.04.2010 по
30.04.2015
с 30.04.2015 по н. вр.
с 27.04.2010 по н.вр.
с 27.04.2010 по н.вр.
с 27.04.2010 по н.вр.
с 18.04.2007 по
01.10.2015
с 30.04.2008 по н.вр.
с 15.12.2015 по н. вр.
с 13.10.2010 по
06.08.2013
c 27.06.2014 по н.вр.
с 27.03.2009 по
05.12.2014
с 12.10.2009 по
25.03.2013
с 01.10.2015 по н. вр.
с 18.04.2007 по
12.10.2009
с 12.07.2012 по н.вр.
с 25.03.2013 по
05.12.2014
с 20.03.2012 по
15.12.2015
с 03.10.2013 по н.вр.
с 15.12.2015 по н. вр.
с 05.12.2014 по
15.12.2015
С 05.12.2014 – по н.вр.
22
Информация о размерах вознаграждений, выплачиваемых основному управленческому персоналу:
Показатель
Краткосрочные вознаграждения
Долгосрочные вознаграждения,
в том числе:
вознаграждения по окончании трудовой деятельности
вознаграждения в виде опционов, акций, паев, долей участия в
уставном (складочном) капитале и выплаты на их основе
иные долгосрочные вознаграждения
2015 год,
тыс. руб.
2014 год,
тыс. руб.
213 541
182 048
3 147
793
-
-
-
-
3 147
793
Членам Совета директоров, не являющимся работниками Общества, вознаграждение в 2015 году не
выплачивалось. Членам Совета Директоров, являющимся работниками Общества, выплачивается
вознаграждение только по трудовым договорам (в 2014 году аналогично).
18. Условные обязательства и условные активы
У Общества имеются обязательства, связанные с проведением обязательной рекультивации земли при
выводе из эксплуатации основных средств (трубопроводов, резервуаров), вытекающие как из общего
законодательства РФ, так и из политики Общества в области охраны окружающей среды. Общество не
отражает указанное обязательство (за исключением обязательств, учтенных при создании резерва по
расходам на ликвидацию основных средств, по которым определены сроки ликвидации) в бухгалтерской
отчетности за текущий отчетный период, составленной в соответствии с российскими стандартами
бухгалтерского учета, т.к. оценка обязательств под ожидаемые затраты не может быть произведена
Обществом с достаточной степенью надежности в связи с неопределенностью в сроках исполнения
обязательств.
Общество является участником ряда арбитражных процессов, в том числе с налоговыми органами, но, по
мнению руководства Общества, результат арбитражных процессов не окажет существенного влияния на
оценку финансового состояния, движения денежных средств или результатов деятельности Общества.
19. События после отчетной даты
Решение о выплате дивидендов, размере дивидендов за отчетный год, приходящихся на одну акцию, и форме
их выплате будет принято во 2-м квартале 2016 года. Общим собранием акционеров Общества по
предложению Совета директоров.
20. Наиболее существенные изменения учетной политики на год, следующий за отчетным
В учетную политику Общества на 2016 год по сравнению с учетной политикой на 2015 год не вносились
изменения, существенно влияющие на оценку и принятие решений заинтересованными пользователями
бухгалтерской (финансовой) отчетности.
Руководитель
А.Ф. Пузиков
ООО «Транснефть Финанс» специализированная организация,
осуществляющая ведение бухгалтерского
учета ООО «Транснефть-Восток», в лице
Директора филиала в г. Ангарске,
действующего на основании доверенности №
5932/13 от 30.08.2013 года.
Дата
Е.В. Лучкина
29.01.2016
23
Приложение №01
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Наличие и движение основных средств
тыс. руб.
На начало года
Изменения за период
выбыло объектов
поступило
Наименование показателя
1
Основные средства (без учета
доходных вложений в
материальные ценности) - всего
в том числе:
здания
сооружения и передаточные
устройства
машины и оборудование
транспортные средства
производственный и
хозяйственный инвентарь
другие виды основных средств
Учтено в составе доходных
вложений в материальные
ценности - всего
в том числе:
здания
сооружения и передаточные
устройства
машины и оборудование
транспортные средства
производственный и
хозяйственный инвентарь
другие виды основных средств
первоПериод
начальная
стоимость
2
3
накопленная
амортиза-ция
4
первоначальная
стоимость
5а
накопленная
амортизация
5б
накопленпервоная
начальная
амортизастоимость
ция
6
7
На конец периода
переоценка
первоначислено
амортизации начальная
стоимость
8
9
накопленная
амортизация
10
первоначальная
стоимость
11
накопленная
амортизация
12
2015 г.
521 046 559
(168 252 297)
5 766 770
–
(210 979)
180 416
(36 853 350)
31 412 137 (13 937 273) 558 014 487
(218 862 504)
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
463 712 353
35 228 949
28 994 788
375 193 102
345 442 435
105 751 058
85 136 408
4 413 292
3 725 874
366 384
326 528
93 774
86 320
2 388 591
(124 919 610)
(7 635 672)
(5 528 510)
(100 013 799)
(76 195 953)
(57 454 745)
(40 827 575)
(2 848 334)
(2 127 681)
(267 972)
(213 575)
(31 775)
(26 316)
(220 593)
27 482 401
204 394
4 395 412
3 823 645
9 821 085
1 492 557
12 872 912
235 227
334 609
10 874
32 148
73
26 235
165 512
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
(171 907)
(9 649)
–
(24 030)
(845)
(52 106)
(9 728)
(122 015)
(160 925)
(2 339)
(409)
(840)
–
(243 842)
138 951
7 930
–
18 266
335
31 864
8 472
119 177
129 735
2 339
409
840
–
105
(32 701 679)
(1 906 153)
(1 606 527)
(20 774 022)
(18 964 335)
(13 593 726)
(11 602 339)
(532 989)
(474 188)
(46 313)
(49 335)
(147)
(4 955)
(44 081)
30 023 712 (10 769 959) 521 046 559
2 603 979
(690 535) 38 027 673
1 838 749
(500 635) 35 228 949
20 373 062 (7 422 707) 399 365 779
19 930 427 (4 853 846) 375 193 102
7 854 077 (5 405 677) 115 045 586
7 751 466 (5 033 303) 105 751 058
537 147
(378 413)
5 063 651
513 734
(376 200)
4 413 292
43 104
(37 817)
418 023
8 117
(5 471)
366 384
768
(2 124)
93 775
(18 781)
(504)
93 774
63 250
(10 613)
2 373 511
(168 252 297)
(10 224 430)
(7 635 672)
(128 192 262)
(100 013 799)
(76 422 284)
(57 454 745)
(3 640 559)
(2 848 334)
(349 763)
(267 972)
(33 206)
(31 775)
(275 182)
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
2014 г.
3 749 236
2 101 800
2 306 978
27 614
26 390
238 962
570 947
–
823 658
19 803
20 863
412
400
(426 933)
(164 492)
(125 549)
(2 314)
(171)
(42 725)
(109 433)
–
(184 241)
(9 163)
(5 685)
(1 899)
(1 854)
10 688
164 563
2 681
464
886
(793)
7 121
–
–
1 278
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
(1 392 865)
(128 097)
(214 127)
(18 672)
–
(87 259)
(354 430)
–
(823 658)
(9 753)
(650)
(61)
–
320 084
–
10 858
–
–
–
115 378
–
193 649
44
199
61
–
(110 503)
(36 578)
(49 561)
753
(2 079)
(9 120)
(45 668)
–
(9 408)
(623)
(3 754)
1 487
(33)
21 532
48 507
6 268
400
338
12 999
15 324
–
–
1 305
(410)
39
12
(3 241)
(5 180)
(240)
(63)
(64)
(4 117)
(3 002)
–
–
(1 214)
77
(39)
(12)
2 388 591
2 186 773
2 101 800
9 806
27 614
163 909
238 962
–
–
12 633
19 803
390
412
(220 593)
(206 250)
(164 492)
(1 624)
(2 314)
(55 962)
(42 725)
–
–
(10 956)
(9 163)
(390)
(1 899)
24
Приложение №02
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Незавершенные капитальные вложения
На начало года
Наименование
показателя
1
Незавершенное
строительство и
незаконченные
операции по
приобретению,
модернизации и т.п.
основных средств - всего
Оборудование,
требующее монтажа
Материалы,
предназначенные для
капитального
строительства
Период
затраты
накопленная
амортизация
4
затраты за
период
начислено
амортизации
2
2015 г.
3
26 578 801
2014 г.
2015 г.
2014 г.
2015 г.
13 901 719
1 217 868
3 621 216
5 669 228
х
х
х
40 454 129
6 216 468
4 621 917
5 754 224
х
х
х
2014 г.
2 847 035
х
10 102 690
х
–
–
5
39 693 207
6
–
–
Изменения за период
принято к учету в качестве
основных средств или
увеличена стоимость
накопленная
затраты
амортизация
7
8
(5 704 639)
–
(27 492 914)
х
х
х
х
–
тыс. руб.
На конец периода
прочее выбытие
накопленная
амортизация
затраты
накопленная
амортизация
10
затраты
9
–
–
–
11
60 567 369
12
–
х
х
х
(284 133)
(4 237 750)
(7 025 265)
(7 450 148)
х
х
х
26 578 801
3 196 586
1 217 868
3 973 304
х
х
х
–
х
(7 280 497)
х
5 669 228
х
Приложение №03
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Авансы, выданные в связи с созданием, приобретением основных средств
тыс. руб.
Наименование показателя
1
Авансы, выданные в связи с созданием,
приобретением основных средств
Период
На начало года
2
3
2015 г.
2014 г.
14 304 118
6 450 046
выдано
4
18 620 278
19 014 358
Изменения за период
принято к учету в
качестве затрат,
формирующих стоимость
основных средств
5
(12 270 441)
(11 160 286)
прочие изменения
6
На конец периода
7
–
–
20 653 955
14 304 118
25
Приложение №04
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации
тыс. руб.
Наименование показателя
1
Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования,
реконструкции - всего
в том числе:
здания
сооружения и передаточные устройства
машины и оборудование
транспортные средства
Уменьшение стоимости объектов основных средств в результате частичной ликвидации - всего:
в том числе:
машины и оборудование
транспортные средства
за 2015 г.
2
за 2014 г.
3
1 430 313
2 486 316
37 960
928 371
462 871
1 111
7 988
–
7 902
86
67 938
1 500 741
899 262
18 375
–
–
–
–
Приложение №05
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Иное использование основных средств
Наименование показателя
1
Переданные в аренду основные средства, числящиеся на балансе
Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически используемые, находящиеся в
процессе государственной регистрации
Основные средства, переведенные
на консервацию
тыс. руб.
На 31 декабря 2013 г.
4
1 097 741
476 526
На 31 декабря 2015 г.
2
2 287 176
548 132
На 31 декабря 2014 г.
3
2 265 744
523 961
14 044
1 210 228
1 502 904
138 395
117 412
135 028
26
Приложение №06
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Наличие и движение долгосрочных финансовых вложений
тыс. руб.
На начало года
Наименование
показателя
Период
1
2
Долгосрочные - всего
в том числе:
инвестиции в дочерние
общества
инвестиции в
зависимые общества
инвестиции в др.
организации
предоставленные
займы
выбыло (погашено)
первоначальная
стоимость
накопленная
корректировка
поступило
3
4
5
первоначальная
стоимость
накопленная
корректировка
6
7
8
9
На конец периода
переведено из долгосрочных в краткосрочные
курсовые
разницы
10
Переклассификация
первоначальная
стоимость
накопленная корректировка
первоначальная
стоимость
11
12
13
первоначальная
стоимость
накопленная корректи-ровка
14
15
2015 г.
28 149 479
1 999 683
29 866 124
(3 344 865)
(1 491 965)
–
–
(532 400) (14 254 183)
24 682
–
40 416 555
–
2014 г.
24 804 614
–
37 175
(13 247 550)
(1 526 145)
–
–
3 471 096
16 555 240
54 732
–
28 149 479
1 999 683
2015 г.
6 518
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
6 518
–
2014 г.
6 518
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
6 518
–
2015 г.
24 797 146
–
15 500 000
–
–
–
–
–
–
–
–
40 297 146
–
2014 г.
24 797 146
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
24 797 146
–
2015 г.
950
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
950
–
2014 г.
950
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
950
–
2015 г.
–
–
–
–
–
–
–
–
111 941
–
–
111 941
–
–
37 175
–
–
–
–
–
(37 175)
–
–
–
–
1 999 683
14 366 124
(3 344 865)
(1 491 965)
–
–
(532 400) (14 366 124)
24 682
–
–
–
–
–
(13 247 550)
(1 526 145)
–
–
3 471 096
54 732
–
3 344 865
1 999 683
2014 г.
депозитные вклады
Изменения за период
доведение
текущей
перворыночной
начальной
стоимости
стоимости
(убытков от
до
обесценени
номинально
я)
й
2015 г.
2014 г.
3 344 865
16 592 415
27
Приложение №07
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Наличие и движение краткосрочных финансовых вложений
тыс. руб.
На начало года
Изменения за период
доведение
первотекущей
начальной
рыночной
стоимости
стоимости
до
(убытков от
номинальн обесценения)
ой
8
9
выбыло (погашено)
На конец периода
переведено из долгосрочных в
краткосрочные
накоплен
первоная
начальная
коррекстоимость
тировка
11
12
первонача
ль-ная
стоимость
накопленная
корректировка
поступило
2
3
4
5
Краткосрочные всего
2015 г.
53 652 319
27 453 101
77 422 484
(81 113 385)
(40 560 642)
1 008 486
–
21 026 861
14 254 183
(24 682)
– 64 215 601
2014 г.
57 999 122
1 120 683
67 694 301
(55 485 864)
(8 474 711)
865 105
–
33 996 756
(16 555 240)
(54 732)
– 53 652 319
предоставленные
займы
2015 г.
111 941
–
–
–
–
–
–
–
(111 941)
–
–
–
2014 г.
74 766
–
–
–
–
–
–
–
37 175
–
–
111 941
2015 г.
28 035 476
17 400 178
–
(28 035 476)
(20 214 790)
1 008 486
–
1 806 126
–
–
–
–
2014 г.
40 802 500
1 345 740
38 844 534
(51 611 558)
(7 883 049)
865 105
–
23 072 382
–
–
– 28 035 476
2015 г.
25 504 902
10 052 923
77 422 484
(53 077 909)
(20 345 852)
–
–
19 220 735
14 366 124
(24 682)
– 64 215 601
2014 г.
17 121 856
(225 057)
28 849 767
(3 874 306)
(591 662)
–
–
10 924 374
(16 592 415)
(54 732)
– 25 504 902
Наименование
показателя
Период
1
инвестиции в
долговые ценные
бумаги
депозитные вклады
накопленная
корректировка
7
первоначальная
стоимость
6
курсовые
разницы
10
первоначальная
стоимость
накопленная
корректировка
13
14
28
Приложение №08
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Наличие и движение запасов
На начало года
Наименование
показателя
1
Запасы - всего
в том числе:
сырье, материалы
и другие
аналогичные
ценности
затраты в
незавершенном
производстве
готовая продукция
и товары для
перепродажи
расходы будущих
периодов
Период
себестоимость
величина
резерва под
снижение
стоимости
4
поступления и
затраты
тыс. руб.
На конец периода
себестоимость
10
3 822 923
2 810 582
2 329 512
величина
резерва под
снижение
стоимости
2
2015 г.
2014 г.
2015 г.
3
2 810 582
2 373 238
2 248 681
2014 г.
2015 г.
1 999 914
197 813
–
–
2 704 544
(2 455 777)
(66 302)
–
–
–
–
–
–
2 248 681
131 511
–
–
2014 г.
2015 г.
337 583
–
–
197 813
1 443 904
–
(451 373)
–
–
–
–
–
–
197 813
1 330 114
–
–
2014 г.
2015 г.
2014 г.
331 786
26 505
41 538
–
–
–
1 881 137
41 171
28 259
(1 875 340)
(35 890)
(43 292)
–
–
–
–
–
–
–
–
–
337 583
31 786
26 505
–
–
–
–
–
–
5
3 927 386
4 811 753
2 442 311
Изменения за период
Выбыло
оборот запасов
убытков от
величина
между их
снижения
резерва под
группами
себестоимость
стоимости
снижение
(видами)
стоимости
6
7
8
9
(2 915 045)
–
–
–
(4 374 409)
–
–
–
(2 361 480)
–
–
–
11
–
–
–
29
Приложение №09
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Дебиторская задолженность
Наименование показателя
1
Долгосрочная дебиторская задолженность - всего
в том числе:
прочие дебиторы
Краткосрочная дебиторская задолженность - всего
в том числе:
покупатели и заказчики
авансы выданные
расчеты по налогам и сборам
расчеты с подотчетными лицами
расчеты с персоналом по прочим операциям
расчеты по КГН
прочие дебиторы
Итого
на 31 декабря 2015 г.
учтенная по
величина резерва
условиям
по сомнительным
договора
долгам
2
3
–
–
На 31 декабря 2014 г.
учтенная по
величина резерва
условиям
по сомнительным
договора
долгам
4
5
93 068
–
тыс. руб.
На 31 декабря 2013 г.
учтенная по
величина резерва
условиям
по сомнительным
договора
долгам
6
7
–
–
–
2 856 717
–
(5 244)
93 068
2 626 870
–
(859)
–
16 009 291
–
–
1 134 033
–
1 212 587
–
14 115 090
–
661 532
3 378
10 149
1 550
–
1 046 075
2 856 717
–
–
–
–
–
427 939
282 364
15 625
1 276
–
687 079
2 719 938
–
–
–
–
–
427 936
283 468
9 854
962
768 501
403 480
16 009 291
–
–
–
–
–
–
(5 244)
(5 244)
(859)
(859)
–
30
Приложение №10
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Кредиторская задолженность
Наименование показателя
1
Краткосрочная кредиторская задолженность - всего
в том числе:
поставщики и подрядчики
задолженность перед персоналом организации
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
задолженность по налогам и сборам
авансы полученные
по агентским договорам
расчеты по КГН
прочие кредиторы
Итого
на 31 декабря 2015 г.
2
16 626 830
На 31 декабря 2014 г.
3
11 024 454
тыс. руб.
На 31 декабря 2013 г.
4
11 923 074
6 082 119
4 771 160
6 554 348
239 234
85 665
1 291 969
2 946 379
224 084
69 927
1 953 246
16 744
225 013
59 353
1 525 088
3 502 959
15 000
–
41 313
11 923 074
–
–
5 955 575
25 889
16 626 830
3 285 838
703 455
11 024 454
31
Приложение №11
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Кредиты и займы
тыс. руб.
Наименование займодавца/ кредитора
1
Долгосрочные кредиты и займы - всего
в том числе:
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
Краткосрочные кредиты и займы - всего
в том числе:
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
ОАО «АК «Транснефть»
Валюта
заимстования
Ставка, %
годовых
Год окончательного
погашения
2
х
3
х
4
х
руб
руб
руб
руб
руб
доллар
доллар
доллар
доллар
руб
руб
руб
руб
доллар
руб
руб
руб
руб
доллар
доллар
руб
руб
руб
х
5.68%
9.66%
9.26%
9.26%
9.26%
3.68%
3.68%
8.71%
3.64%
11.76%
12.16%
11.76%
8.71%
3.64%
11.76%
11.26%
12.16%
11.26%
3.84%
3.84%
8.71%
12.01%
12.06%
х
2021
2019
2019
2021
2029
2019
2021
2021
2029
2019
2019
2021
2021
2019
2029
2029
2029
2019
2 019
2 029
2 021
2 021
2 019
х
руб
руб
доллар
доллар
руб
руб
руб
11.76%
12.16%
3.84%
3.84%
12.06%
12.01%
8.71%
2 015
2 015
2 016
2 016
2 016
2 016
2 106
на 31 декабря 2015 г.
по основному
по процентам
долгу
5
139 685 059
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
6
–
7
158 698 203
–
–
–
–
–
–
–
–
8
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
788 258
–
804 245
–
–
18 146 469
–
–
–
486 451
317 794
–
–
–
–
325 960
136 399
72 225
253 674
–
–
–
–
–
–
–
34 433 302
50 562 850
34 291 636
7 080 671
13 316 600
18 146 469
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
Сумма задолженности
на 31 декабря 2014 г.
по основному
по
долгу
процентам
89 369 303
4 581 953
461 574
7 197 591
34 291 635
12 248 829
22 650
2 582 270
7 941 245
1 153
–
–
–
–
–
на 31 декабря 2013 г.
по основному
по процентам
долгу
9
184 587 769
10
–
34 093 410
7 642 291
177
14 991 759
14 379 041
65 038 832
14 076 599
34 365 660
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
940 223
439 628
500 595
–
–
–
–
–
32
Приложение №12
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Затраты по кредитам и займам
тыс. руб.
Наименование показателя
1
Затраты по кредитам и займам - всего
в том числе: затраты, включенные в прочие расходы
затраты, включенные в стоимость инвестиционных активов
за 2015 г.
2
за 2014 г.
3
9 673 979
7 604 848
2 069 131
9 507 163
8 239 196
1 267 967
33
Приложение №13
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Оценочные обязательства
тыс. руб.
Наименование показателя
Период
Остаток на
начало года
1
2
3
Признано
Погашено
4
5
Сумма
неиспользованного в
прошлом периоде
резерва, зачтенного
при формировании
резерва в отчетном
году
6
–
–
–
–
2 029
–
2015 г.
2014 г.
–
–
–
–
2 029
–
–
–
–
–
2015 г.
2014 г.
1 905 955
2 264 112
1 589 277
1 420 532
(1 404 743)
(1 778 689)
122
–
в том числе:
на выплату ежегодного вознаграждения
2015 г.
2014 г.
1 404 865
1 726 979
1 379 814
1 390 195
(1 404 743)
(1 712 309)
122
резерв на оплату отпусков
2015 г.
2014 г.
501 090
537 133
209 463
30 337
–
(66 380)
Долгосрочные оценочные обязательства - всего
резерв на ликвидацию основных средств
Краткосрочные оценочные обязательства - всего
2015 г.
2014 г.
–
–
–
Списано как
избыточная сумма
Остаток на конец
периода
7
8
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
2 029
–
2 029
–
2 090 489
1 905 955
1 379 936
1 404 865
710 553
501 090
34
Приложение №14
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Наименование показателя
1
Выручка - всего
в том числе:
Услуги по транспортировке нефти
Хранение нефти
Услуги по обслуживанию активов
Услуги технической помощи
Сдача в наем имущества (аренда)
Нефть, выявленная в результате
инвентаризации
Транспортные услуги
Реализация покупной электроэнергии
Услуги общественного питания
Иные прочие услуги (расширение ТС ВСТО)
Прочая реализация
Себестоимость - всего
в том числе:
Услуги по транспортировке нефти
Хранение нефти
Услуги по обслуживанию активов
Услуги технической помощи
Сдача в наем имущества (аренда)
Нефть, выявленная в результате
инвентаризации
Транспортные услуги
Реализация покупной электроэнергии
Услуги общественного питания
Прочая реализация
Сумма, тыс. руб.
за 2015 год
за 2014 г.
2
3
77 798 924
132 945 329
Изменение,
тыс. руб.
4
(55 146 405)
Изменение,
%
5
-41.48%
76 023 230
71 916
261 060
157 581
326 695
125 320 066
65 490
248 277
69 516
355 824
(49 296 836)
6 426
12 783
88 065
(29 129)
-39.34%
9.81%
5.15%
126.68%
-8.19%
–
23 332
25 155
103 576
–
806 379
59 102 283
850 000
43 520
22 638
91 197
5 338 117
540 684
52 854 331
(850 000)
(20 188)
2 517
12 379
(5 338 117)
265 695
6 247 952
-100.00%
-46.39%
11.12%
13.57%
-100.00%
49.14%
11.82%
57 638 621
3 596
202 964
57 550
271 267
50 708 451
3 275
197 779
37 900
300 956
6 930 170
321
5 185
19 650
(29 689)
13.67%
9.80%
2.62%
51.85%
-9.86%
–
12 205
25 155
292 400
598 525
810 580
21 338
22 638
286 453
464 961
(810 580)
(9 133)
2 517
5 947
133 564
-100.00%
-42.80%
11.12%
2.08%
28.73%
Приложение №15
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Затраты на производство
тыс. руб.
Наименование показателя
за 2015 г.
за 2014 г.
1
2
3
Материальные затраты
5 991 236
5 704 595
Расходы на оплату труда
7 157 281
7 246 829
Отчисления на социальные нужды
1 653 710
1 528 764
Амортизация
36 755 079
32 737 308
Прочие затраты
15 206 051
11 915 518
Итого по элементам
66 763 357
59 133 014
66 302
(197 813)
66 829 659
58 935 201
Изменение остатков (прирост [–], уменьшение [+]):
незавершенного производства, готовой продукции и др.
Итого расходы по обычным видам деятельности
35
Приложение №16
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Прочие доходы и расходы
Наименование показателя
1
Прочие доходы - всего
в том числе:
Выручка от реализации основных средств
Выручка от реализации незавершенных
капитальных вложений
Выручка от реализации (доходы от
погашения) финансовых вложений
Выручка от прочей реализации
Штрафы, пени и неустойки, признанные или
по которым получены решения суда об их
взыскании
Нефть выявленная в результате
инвентаризации
Стоимость оприходованных ТМЦ, полученных
при списании (ликвидации) основных средств
и прочего имущества
Оборотные активы, выявленные в результате
инвентаризации
Дисконт по долговым ценным бумагам
Прибыли прошлых лет, выявленные в
отчётном периоде
Положительные курсовые разницы
Доходы от продажи валюты
Возмещение убытков, причинённых
неисполнением или ненадлежащим
исполнением обязательств
Другие прочие доходы
Прочие расходы - всего
в том числе:
Стоимость реализованных (погашенных)
финансовых вложений
Отрицательные курсовые разницы
Стоимость реализованных незавершенных
капитальных вложений
Стоимость реализованных прочих активов и
расходы, связанные с их реализацией
Остаточная стоимость реализованных
основных средств
Прочие расходы, возникающие в результате
уценки основных средств
Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном
году
Амортизация основных средств
непроизводственной сферы
Суммы начисленных налогов
Содержание объектов социальной сферы
Расходы социального характера
Другие прочие доходы
Сумма, тыс. руб.
за 2015 год
за 2014 г.
2
3
141 884 393
134 241 124
Изменение,
тыс. руб.
4
7 643 269
Изменение,
%
5
5.69%
49 045
1 180 878
(1 131 833)
-95.85%
–
271 205
(271 205)
-100.00%
48 250 266
88 234
73 500 545
39 347
(25 250 279)
48 887
-34.35%
124.25%
150 843
89 255
61 588
69.00%
1 299 423
817 710
481 713
58.91%
22 952
4 316
18 636
431.79%
23 492
799 440
5 861
900 614
17 631
(101 174)
300.82%
-11.23%
574 245
90 280 538
241 789
176 684
55 997 294
15 241
397 561
34 283 244
226 548
225.01%
61.22%
1486.44%
28 338
75 788
147 101 325
6 692
1 235 482
133 141 072
21 646
(1 159 694)
13 960 253
323.46%
-93.87%
10.49%
48 250 266
97 887 812
73 500 545
57 023 958
(25 250 279)
40 863 854
-34.35%
71.66%
–
268 374
(268 374)
-100.00%
71 114
34 719
36 395
104.83%
19 350
1 103 358
(1 084 008)
-98.25%
–
644 444
(644 444)
-100.00%
534 953
169 870
365 083
214.92%
25 288
17 918
–
108 395
186 229
69 258
16 115
12 412
122 408
175 611
(43 970)
1 803
(12 412)
(14 013)
10 618
-63.49%
11.19%
-100.00%
-11.45%
6.05%
36
Приложение №17
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Показатели учета расчетов по налогу на прибыль за 2015 год
№
п/п
1.
1.1
1.2
1.3
2
3
4
5
Наименование показателя
Прибыль (убыток) по данным бухгалтерского учета - всего
в том числе:
облагаемая по ставке 20%
облагаемая по ставке 13%
облагаемая по ставке 0%
Постоянные разницы,
приведшие к постоянным налоговым активам
в отчетном налоговом периоде - всего
Постоянные разницы,
приведшие к постоянным налоговым активам
в предыдущих налоговых периодах - всего
Постоянные разницы,
приведшие к постоянным налоговым обязательствам
в отчетном налоговом периоде - всего
Постоянные разницы,
приведшие к постоянным налоговым обязательствам
в предыдущих налоговых периодах - всего
Сумма,
тыс. руб.
909 159
908 503
656
1 348 973
129 334
7 782 993
120 115
6
6.1
6.2
6.3
7
8
9
9.1
9.2
10
10.1
10.1.1
10.1.2
10.1.3
Налоговая база предыдущих лет - всего
в том числе:
облагаемая по ставке 20%
облагаемая по ставке 13%
облагаемая по ставке 0%
Вычитаемые временные разницы
по выбывшим объектам учета
Отложенные налоговые обязательства
по выбывшим объектам учета
Вычитаемые временные разницы
за предыдущие налоговые периоды
в том числе:
возникшие
погашенные
Налогооблагаемые
временные разницы
за предыдущие налоговые периоды - всего
в том числе:
возникшие
по ставке 20%
по ставке 13%
по ставке 0%
(243 744)
(243 744)
268
16 349
(234 525)
10 960
(245 485)
–
–
–
–
–
Наименование показателя
Условный расход по налогу на прибыль
в том числе:
рассчитанный по ставке 20%
рассчитанный по ставке 13%
рассчитанный по ставке 0%
Постоянные налоговые активы,
формирующие налог на прибыль
за отчетный налоговый период - всего
Постоянные налоговые активы,
формирующие налог на прибыль
за предыдущие налоговые периоды - всего
Постоянные налоговые обязательства,
формирующие налог на прибыль
за отчетный налоговый период - всего
Постоянные налоговые обязательства,
формирующие налог на прибыль
за предыдущие налоговые периоды - всего
Налог на прибыль по уточненным декларациям
за предыдущие налоговые периоды - всего
в том числе:
рассчитанный по ставке 20%
рассчитанный по ставке 13%
рассчитанный по ставке 0%
Отложенные налоговые активы
по выбывшим объектам учета
Отложенные налоговые обязательства
по выбывшим объектам учета
Изменение отложенных налоговых активов
в связи с перерасчетом налога на прибыль
за предыдущие налоговые периоды
в том числе:
начисленные
погашенные
Изменение отложенных налоговых обязательств
в связи с перерасчетом налога на прибыль
за предыдущие налоговые периоды - всего
в том числе:
начислено
по ставке 20%
по ставке 13%
по ставке 0%
Сумма,
тыс. руб.
181 786
181 701
85
х
269 795
25 866
1 556 599
24 022
(48 749)
(48 749)
–
х
54
3 270
(46 905)
2 192
(49 097)
–
–
–
–
х
37
№
п/п
10.2
10.2.1
10.2.2
10.2.3
11
11.1
11.1.1
11.1.2
11.1.3
11.2
11.2.1
11.2.2
11.2.3
12
12.1
12.2
13
13.1
13.2
13.3
14
14.1
Наименование показателя
погашенные
по ставке 20%
по ставке 13%
по ставке 0%
Налогооблагаемые временные разницы
в том числе:
возникшие
по ставке 20%
по ставке 13%
по ставке 0%
погашенные
по ставке 20%
по ставке 13%
по ставке 0%
Вычитаемые временные разницы
в том числе:
возникшие
погашенные
Налоговая база отчетного года всего
в том числе:
облагаемая по ставке 20%
облагаемая по ставке 13%
облагаемая по ставке 0%
Разница между налоговой базой по налогу на прибыль,
исчисленной участником КГН для включения в
консолидированную налоговую базу КГН, и налоговой базой,
приходящейся на долю участника КГН исходя из условий
договора о создании КГН
Налоговая база, приходящаяся на долю участника КГН исходя из
условий договора о создании КГН
Сумма,
тыс. руб.
Наименование показателя
–
–
–
–
(21 865 453)
4 203 059
4 203 059
–
–
(26 068 512)
(26 068 512)
–
–
(15 397 096)
22 292 378
(37 689 474)
13 811 537
13 810 881
656
–
х
х
погашено
по ставке 20%
по ставке 13%
по ставке 0%
Изменение отложенных налоговых обязательств
в том числе:
начислено
по ставке 20%
по ставке 13%
по ставке 0%
погашено
по ставке 20%
по ставке 13%
по ставке 0%
Изменение отложенных налоговых активов
в том числе:
начисленные
погашенные
Текущий налог на прибыль
в том числе:
рассчитанный по ставке 20%
рассчитанный по ставке 13%
рассчитанный по ставке 0%
Разница между суммой текущего налога на прибыль,
исчисленной участником КГН для включения в
консолидированную налоговую базу КГН, и суммой денежных
средств, причитающейся с участника КГН исходя из условий
договора о создании КГН
Сумма денежных средств, причитающаяся с участника КГН
исходя из условий договора о создании КГН
Сумма,
тыс. руб.
–
–
–
х
(4 373 090)
840 612
840 612
–
х
(5 213 702)
(5 213 702)
–
х
(3 079 419)
4 458 476
(7 537 895)
2 762 261
2 762 176
85
х
43 690
2 718 486
38
Приложение №18
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Показатели учета расчетов по налогу на прибыль за 2014 год
№
п/п
1.
1.1
1.2
1.3
2
3
4
5
Наименование показателя
Прибыль (убыток) по данным бухгалтерского учета - всего
в том числе:
облагаемая по ставке 20%
облагаемая по ставке 9%
облагаемая по ставке 0%
Постоянные разницы,
приведшие к постоянным налоговым активам
в отчетном налоговом периоде - всего
Постоянные разницы,
приведшие к постоянным налоговым активам
в предыдущих налоговых периодах - всего
Постоянные разницы,
приведшие к постоянным налоговым обязательствам
в отчетном налоговом периоде - всего
Постоянные разницы,
приведшие к постоянным налоговым обязательствам
в предыдущих налоговых периодах - всего
Сумма,
тыс. руб.
67 647 534
67 647 534
–
–
2 086 983
18 070
6 381 900
75 585
6
6.1
6.2
6.3
7
8
9
Налоговая база предыдущих лет - всего
в том числе:
облагаемая по ставке 20%
облагаемая по ставке 9%
облагаемая по ставке 0%
Вычитаемые временные разницы
по выбывшим объектам учета
Отложенные налоговые обязательства
по выбывшим объектам учета
Вычитаемые временные разницы
за предыдущие налоговые периоды
(102 460)
(102 460)
–
–
910
279 166
(159 975)
9.1
9.2
10
10.1
10.1.1
10.1.2
10.1.3
в том числе:
возникшие
погашенные
Налогооблагаемые
временные разницы
за предыдущие налоговые периоды - всего
в том числе:
возникшие
по ставке 20%
по ставке 9%
по ставке 0%
2
(159 977)
–
–
–
–
–
Наименование показателя
Условный расход по налогу на прибыль
в том числе:
рассчитанный по ставке 20%
рассчитанный по ставке 9%
рассчитанный по ставке 0%
Постоянные налоговые активы,
формирующие налог на прибыль
за отчетный налоговый период - всего
Постоянные налоговые активы,
формирующие налог на прибыль
за предыдущие налоговые периоды - всего
Постоянные налоговые обязательства,
формирующие налог на прибыль
за отчетный налоговый период - всего
Постоянные налоговые обязательства,
формирующие налог на прибыль
за предыдущие налоговые периоды - всего
Налог на прибыль по уточненным декларациям
за предыдущие налоговые периоды - всего
в том числе:
рассчитанный по ставке 20%
рассчитанный по ставке 9%
рассчитанный по ставке 0%
Отложенные налоговые активы
по выбывшим объектам учета
Отложенные налоговые обязательства
по выбывшим объектам учета
Изменение отложенных налоговых активов
в связи с перерасчетом налога на прибыль
за предыдущие налоговые периоды
в том числе:
начисленные
погашенные
Изменение отложенных налоговых обязательств
в связи с перерасчетом налога на прибыль
за предыдущие налоговые периоды - всего
в том числе:
начислено
по ставке 20%
по ставке 9%
по ставке 0%
Сумма,
тыс. руб.
13 529 507
13 529 507
–
х
417 397
3 614
1 276 380
15 117
(20 492)
(20 492)
–
х
182
55 833
(31 995)
(31 995)
–
–
–
–
х
39
№
п/п
10.2
10.2.1
10.2.2
10.2.3
11
11.1
11.1.1
11.1.2
11.1.3
11.2
11.2.1
11.2.2
11.2.3
12
12.1
12.2
13
13.1
13.2
13.3
14
14.1
Наименование показателя
погашенные
по ставке 20%
по ставке 9%
по ставке 0%
Налогооблагаемые временные разницы
в том числе:
возникшие
по ставке 20%
по ставке 9%
по ставке 0%
погашенные
по ставке 20%
по ставке 9%
по ставке 0%
Вычитаемые временные разницы
в том числе:
возникшие
погашенные
Налоговая база отчетного года всего
в том числе:
облагаемая по ставке 20%
облагаемая по ставке 9%
облагаемая по ставке 0%
Разница между налоговой базой по налогу на прибыль,
исчисленной участником КГН для включения в
консолидированную налоговую базу КГН, и налоговой базой,
приходящейся на долю участника КГН исходя из условий
договора о создании КГН
Налоговая база, приходящаяся на долю участника КГН исходя из
условий договора о создании КГН
Сумма,
тыс. руб.
Наименование показателя
–
–
–
–
15 179 100
23 964 853
23 964 853
–
–
(8 785 753)
(8 785 753)
–
–
40 857 370
47 441 695
(6 584 325)
97 620 721
97 620 721
–
–
х
х
погашено
по ставке 20%
по ставке 9%
по ставке 0%
Изменение отложенных налоговых обязательств
в том числе:
начислено
по ставке 20%
по ставке 9%
по ставке 0%
погашено
по ставке 20%
по ставке 9%
по ставке 0%
Изменение отложенных налоговых активов
в том числе:
начисленные
погашенные
Текущий налог на прибыль
в том числе:
рассчитанный по ставке 20%
рассчитанный по ставке 9%
рассчитанный по ставке 0%
Разница между суммой текущего налога на прибыль,
исчисленной участником КГН для включения в
консолидированную налоговую базу КГН, и суммой денежных
средств, причитающейся с участника КГН исходя из условий
договора о создании КГН
Сумма денежных средств, причитающаяся с участника КГН
исходя из условий договора о создании КГН
Сумма,
тыс. руб.
–
–
–
х
3 035 820
4 792 971
4 792 971
–
х
(1 757 151)
(1 757 151)
–
х
8 171 474
9 488 339
(1 316 865)
19 524 144
19 524 144
–
х
218 272
19 305 872
40
Приложение №19
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Операции с основным хозяйственным обществом
Сумма без НДС, тыс. руб.
Характер операций
за 2015 год
за 2014 год
2
3
1
Приобретение товаров, работ, услуг
495 069
1 485 146
Продажа товаров, работ, услуг
76 096 651
125 321 359
Получение займов
49 668 651
9 280 964
Погашение займов
81 121 810
81 572 065
Перечислено процентов по займам
9 723 116
9 739 507
Начислено процентов по займам в составе прочих расходов
7 602 591
8 257 162
Корректировка процентов, начисленных за предыдущие налоговые периоды (убытки прошлых лет)
2 257
17 968
Начислено процентов по займам в составе инвестиционных активов
2 069 131
1 267 967
Расчеты по КГН (начислено налогов)
2 713 427
19 285 380
–
–
15 230 855
Расчеты по КГН (перечислено денежных средств)
Поступление целевых средств на премирование
140
Положительные курсовые разницы по кредитам и займам
34 921 757
4 979 443
Отрицательные курсовые разницы по кредитам и займам
65 541 392
51 477 343
Приложение №20
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Состояние расчетов с основным хозяйственным обществом
Дебиторская задолженность, тыс. руб.
долгосрочная
краткосрочная
на 31 декабря 2015 г.
на 31 декабря 2014 г.
на 31 декабря 2013 г.
на 31 декабря 2015 г.
на 31 декабря 2014 г.
1
2
3
4
5
–
–
–
3 642 554
1 272 466
на 31 декабря 2013 г.
6
14 702 833
Форма расчетов
(денежная/
неденежная)
7
денежная
Кредиторская задолженность, тыс. руб.
долгосрочная
на 31 декабря 2015 г.
1
139 685 059
на 31 декабря 2014 г.
2
158 698 202
краткосрочная
на 31 декабря 2013 г.
3
184 587 769
на 31 декабря 2015 г.
4
25 573 392
на 31 декабря 2014 г.
на 31 декабря 2013 г.
5
6
4 166 598
1 023 148
Форма расчетов
(денежная/
неденежная)
7
денежная
41
Приложение №21
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Операции с дочерними хозяйственными обществами
Наименование общества
1
АО "Транснефть -Энерготерминал"
АО "Транснефть -Энерготерминал"
АО "Транснефть -Энерготерминал"
АО «Транснефть -Энерготерминал»
Характер операций
2
Продажа товаров, работ, услуг
Товарный кредит
Приобретение основных средств
Приобретение работ, услуг
Сумма без НДС, тыс. руб.
за 2015 год
за 2014 год
3
4
216 371
199 467
9 221
6 436
819
5 116
6 443
7 939
42
Приложение №22
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Состояние расчетов с дочерними хозяйственными обществами
Дебиторская задолженность, тыс. руб.
Наименование общества
1
Дебиторская задолженность всего
в том числе
АО «Транснефть -Энерготерминал»
долгосрочная
на 31 декабря
2014 г.
3
на 31 декабря
2015 г.
2
на 31 декабря
2013 г.
4
на 31 декабря
2015 г.
5
краткосрочная
на 31 декабря
2014 г.
6
на 31 декабря
2013 г.
7
–
–
–
20 164
20 637
39 581
–
–
–
20 164
20 637
39 581
Кредиторская задолженность, тыс. руб.
Наименование общества
1
Кредиторская задолженность всего
в том числе
АО «Транснефть -Энерготерминал»
долгосрочная
на 31 декабря
2014 г.
3
на 31 декабря
2015 г.
2
на 31 декабря
2013 г.
4
на 31 декабря
2015 г.
5
краткосрочная
на 31 декабря
2014 г.
6
на 31 декабря
2013 г.
7
–
–
–
1 845
1 570
2 103
–
–
–
1 845
1 570
2 103
Форма расчетов
(денежная/
неденежная)
8
денежная
Форма расчетов
(денежная/
неденежная)
8
денежная
43
Приложение №23
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Операции с хозяйственными обществами, в которых ООО «Транснефть-Восток» владеет от 20% до 50% долей/акций
Наименование общества
Характер операций
1
2
ООО «Транснефть -Дальний Восток»
ООО «Транснефть -Дальний Восток»
ООО «Транснефть -Дальний Восток»
ООО «Транснефть -Дальний Восток»
ООО «Транснефть -Дальний Восток»
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа основных средств
Продажа оборудования и ТМЦ
Приобретение основных средств
Приобретение прочих МПЗ
ООО «Транснефть -Дальний Восток»
ООО «Транснефть -Дальний Восток»
Приобретение работ, услуг
Приобретение оборудования
Приобретение МПЗ, предназначенных
для строительства
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа основных средств
ООО «Транснефть -Дальний Восток»
ООО «Транснефть - Порт Козьмино»
ООО «Транснефть - Порт Козьмино»
Сумма без НДС, тыс. руб.
за 2015 год
за 2014 год
3
4
4 031
–
39 693
4 447
27 746
869
83
227 000
1 158 785
–
26 720
2 813
741
2 088
–
–
165
128
1 014
31 108
44
Приложение №24
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Состояние расчетов с хозяйственными обществами, в которых ООО «Транснефть-Восток» владеет от 20% до 50% долей/акций
Дебиторская задолженность, тыс. руб.
Наименование общества
1
Дебиторская задолженность
- всего
в том числе
ООО «Транснефть -Дальний
Восток»
ООО «Транснефть - Порт
Козьмино»
долгосрочная
на 31 декабря
2014 г.
3
на 31 декабря
2015 г.
2
на 31 декабря
2013 г.
4
краткосрочная
на 31 декабря
2014 г.
6
1 953
на 31 декабря
2013 г.
7
23 195
–
–
–
на 31 декабря
2015 г.
5
40 635
–
–
–
3 928
1 953
23 195
денежная
–
–
–
36 707
–
–
денежная
Кредиторская задолженность, тыс. руб.
Наименование общества
1
Кредиторская задолженность
- всего
в том числе
ООО «Транснефть -Дальний
Восток»
ООО «Транснефть – Порт
Козьмино»
Форма расчетов
(денежная/
не денежная)
долгосрочная
на 31 декабря
2014 г.
3
на 31 декабря
2015 г.
2
на 31 декабря
2013 г.
4
краткосрочная
на 31 декабря
2014 г.
6
182
на 31 декабря
2013 г.
7
225 194
–
–
–
на 31 декабря
2015 г.
5
4 258
–
–
–
4 258
182
225 194
–
–
–
–
–
–
8
Форма расчетов
(денежная/
не денежная)
8
денежная
45
Приложение №25
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Операции с организациями Группы Транснефть
Наименование общества
1
АО «АК «Транснефтепродукт»
АО «Гипротрубопровод»
АО «Гипротрубопровод»
АО «Гипротрубопровод»
АО «Гипротрубопровод»
АО «Гипротрубопровод»
АО «Связьтранснефть»
АО «Связьтранснефть»
АО «Связьтранснефть»
АО «Связьтранснефть»
АО «Связьтранснефть»
АО «Связьтранснефть»
АО «ТНН»
АО «ТОМЗЭЛ»
АО «ТОМЗЭЛ»
АО «ТОМЗЭЛ»
АО «ТОМЗЭЛ»
АО «ТОМЗЭЛ»
АО «Транснефть - Верхняя Волга»
АО «Транснефть - Верхняя Волга»
АО «Транснефть - Верхняя Волга»
АО «Транснефть - Верхняя Волга»
АО «Транснефть - Диаскан»
АО «Транснефть - Диаскан»
АО «Транснефть - Диаскан»
АО «Транснефть - Диаскан»
АО «Транснефть - Диаскан»
АО «Транснефть - Западная Сибирь»
АО «Транснефть - Западная Сибирь»
АО «Транснефть - Западная Сибирь»
АО «Транснефть - Западная Сибирь»
АО «Транснефть - Западная Сибирь»
Характер операций
2
Приобретение МПЗ
Приобретение основных средств
Прочие расходы
Приобретение работ, услуг
Приобретение МПЗ
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение основных средств
Прочие расходы
Приобретение работ, услуг
Приобретение основных средств
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение МПЗ
Приобретение оборудования
Приобретение основных средств
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение МПЗ
Приобретение оборудования
Приобретение основных средств
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение МПЗ
Приобретение основных средств
Приобретение программного
обеспечения
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа основных средств
Приобретение МПЗ
Приобретение оборудования
Приобретение основных средств
Сумма без НДС, тыс. руб.
за 2015 год
за 2014 год
3
4
550 209
2 010 465
8 513
76 068
–
2 769
203 450
–
11 794
1 279
4 932 988
–
830
17 957
147 470
2 728
1 770
15
67 040
195 227
8 365
53
30 784
11 165
22 673
2 756 803
256
18 567
795
1 391
–
169 512
2 494
20
4 570 619
523
–
1 236
443 746
37 847
–
312 268
80 846
131
504
21 323
2 181
–
–
–
2 314
4 550
995
–
–
–
–
–
64 604
119 042
2 862
30
40 019
14 318
46
1
АО «Транснефть - Западная Сибирь»
АО «Транснефть - Западная Сибирь»
АО «Транснефть - Подводсервис»
АО «Транснефть - Подводсервис»
АО «Транснефть - Подводсервис»
АО «Транснефть-Север»
АО «Транснефть-Север»
АО «Транснефть-Север»
АО «Транснефть - Сибирь»
АО «Транснефть - Сибирь»
АО «Транснефть - Сибирь»
АО «Транснефть - Сибирь»
АО «Транснефть - Сибирь»
АО «Транснефть - Сибирь»
АО «Транснефть - Центральная Сибирь»
АО «Транснефть - Центральная Сибирь»
АО «Транснефть - Центральная Сибирь»
АО «Транснефть - Центральная Сибирь»
АО «Транснефть - Центральная Сибирь»
АО «Транснефть - Центральная Сибирь»
АО «Транснефть - Энерготерминал»
АО «Транснефть -Дружба»
АО «Транснефть -Дружба»
АО «Транснефть -Дружба»
АО «Транснефть -Прикамье»
АО «Транснефть -Прикамье»
АО «Транснефть-Метрология»
АО «Транснефть-Метрология»
АО «Транснефть-Метрология»
АО «Транснефть-Приволга»
АО «Транснефть-Приволга»
АО «Транснефть-Приволга»
АО «Транснефть-Приволга»
АО «Транснефть-Приволга»
АО «Транснефтьсвязьстрой»
АО «Транснефтьсвязьстрой»
АО «Транснефтьсвязьстрой»
АО «Транснефть-Урал»
АО «Транснефть-Урал»
2
Прочие расходы
Приобретение работ, услуг
Приобретение основных средств
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение работ, услуг
Приобретение МПЗ
Продажа основных средств
Продажа основных средств
Приобретение МПЗ
Приобретение оборудования
Приобретение основных средств
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа основных средств
Приобретение МПЗ
Приобретение основных средств
Приобретение оборудования
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение МПЗ
Приобретение оборудования
Продажа основных средств
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа основных средств
Приобретение МПЗ
Приобретение основных средств
Приобретение работ, услуг
Приобретение основных средств
Приобретение оборудования
Приобретение прочих МПЗ
Приобретение МПЗ
Продажа товаров, работ, услуг
3
4
257
11 045
3 842
70 927
1 424
57
–
–
36 659
68 740
289 102
20 953
5 036
5 810
–
–
126
63
–
–
211 935
–
197
258
9 703
–
79 900
3 307
–
–
2 125
24 674
29 164
930
–
–
–
–
5 813
–
10 382
–
7 195
305
72
137
182
688
65 255
52 604
3 562
–
30
1 439
333
16 006
33 373
86 647
2 121
–
30
–
–
–
30
52 197
–
3 387
20 771
116
33 210
2 054
1 097
174 417
2 164
69
18
30
47
1
АО «Транснефть-Урал»
АО «Черномортранснефть»
АО «Черномортранснефть»
АО «Черномортранснефть»
АО «Черномортранснефть»
АО «Черномортранснефть»
АО «Черномортранснефть»
АО ''Юго-Запад транснефтепродукт''
АО ''Юго-Запад транснефтепродукт''
ЗАО «Омега»
ЗАО «Омега»
ЗАО «Омега»
ОАО ''Торговый дом ''Транснефтепродукт''
ООО «НИИ Транснефть»
ООО «НИИ Транснефть»
ООО «НИИ Транснефть»
ООО «НИИ Транснефть»
ООО «Транснефть - Балтика»
ООО «Транснефть - Балтика»
ООО «Транснефть - Балтика»
ООО «Транснефть - Дальний Восток»
ООО «Транснефть - Логистика»
ООО «Транснефть - Логистика»
ООО «Транснефть - Логистика»
ООО «Транснефть - Логистика»
ООО «Транснефть - Логистика»
ООО «Транснефть - Порт Усть-Луга»
ООО «Транснефть - Технологии»
ООО «Транснефть Надзор»
ООО «Транснефть Надзор»
ООО «Транснефть Надзор»
ООО «Транснефть Надзор»
ООО «Транснефть Надзор»
ООО «Транснефть Надзор»
ООО «Транснефть Телеком»
ООО «Транснефть Финанс»
ООО «Транснефть Финанс»
ООО «Транснефть-Охрана»
ООО «Транснефть-Охрана»
2
Продажа основных средств
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа основных средств
Приобретение путевок
Приобретение МПЗ
Приобретение оборудования
Приобретение работ, услуг
Приобретение прочих МПЗ
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение работ, услуг
Приобретение основных средств
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение прочих МПЗ
Приобретение МПЗ
Приобретение основных средств
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение МПЗ
Приобретение оборудования
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение основных средств
Приобретение оборудования
Приобретение прочих МПЗ
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение основных средств
Приобретение работ, услуг
Приобретение МПЗ
Приобретение оборудования
Приобретение основных средств
Приобретение работ, услуг
Штрафы, пени, неустойки признанные
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение работ, услуг
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Продажа основных средств
Приобретение основных средств
3
4
–
–
–
5 786
1 114
1 031
993
–
–
7 803
–
–
–
1 243
24 720
132 184
273
151
2 061
4 134
4 031
2 037
2 777
2 414
335
10 964
–
1 959
33 938
21 031
610 674
21 425
–
2 689
744
424 284
36 454
558
12 803
501
30
751
7 562
468
–
842
917
7 788
3 282
(7 011)
14
44 793
1 245
14 504
138 944
509
–
–
30
–
195
88
374
–
8 602
12 282
–
74 061
23 539
448 366
22 894
51
3 796
–
424 352
34 234
18 004
–
48
1
ООО «Транснефть-Охрана»
ООО «Транснефть-Охрана»
ООО «Транснефть-Охрана»
ООО «Транснефтьстрой»
ООО «Транснефтьстрой»
ООО «Транснефтьстрой-Брянск»
ООО «Транснефтьстрой-Омск»
ООО «Транснефтьстрой-Омск»
ООО «Транснефтьстрой-Тюмень»
ООО «Транснефтьэнерго»
ООО «Транснефтьэнерго»
ООО «Транснефтьэнерго»
ООО «ТЭС»
ООО «ТЭС»
ООО «ТЭС»
ООО «ЦУП ВСТО»
ООО «ЦУП ВСТО»
ООО «ЦУП ВСТО»
ООО «ЦУП ВСТО»
ООО «ЦУП ВСТО»
ПАО «Санаторий «Прометей»
2
Прочие расходы
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение МПЗ
Приобретение основных средств
Приобретение МПЗ
Приобретение МПЗ
Приобретение основных средств
Приобретение МПЗ
Приобретение работ, услуг
Приобретение оборудования
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение основных средств
Приобретение работ, услуг
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение основных средств
Приобретение прочих МПЗ
Приобретение работ, услуг
Финансирование агента
Продажа товаров, работ, услуг
Приобретение путевок
3
4
4 309
1 989 434
31 227
189
37 090
711
24 080
20 403
2 723
2 032 145
–
3 070
5 787
3 917
6 971
1 549 663
–
30
34 750 179
38 475
–
–
559 585
39 597
–
–
–
–
–
–
1 050 380
367
2 923
3 851
128
86 505
1 518 994
21 309
1 127
45 764 176
2 329
7 247
49
Приложение №26
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Состояние расчетов с организациями Группы Транснефть
Наименование общества
1
Дебиторская задолженность
организаций группы - всего
в том числе
АО «Транснефть - Подводсервис»
АО «Транснефть - Дружба»
АО «Транснефть-Приволга»
АО «Транснефть - Север»
АО «Транснефть - Прикамье»
АО «Транснефть - Сибирь»
АО «Транснефть-Метрология»
АО «Транснефть - Диаскан»
АО «Транснефть - Урал»
АО «Связьтранснефть»
ООО «Транснефть - Балтика»
АО «Транснефть - Западная
Сибирь»
АО «Транснефть - Центральная
Сибирь»
ООО «ЦУП ВСТО»
АО «Черномортранснефть»
АО «АК «Транснефтепродукт»
АО «Гипротрубопровод»
АО «ТОМЗЭЛ»
АО «Транснефть - Верхняя Волга»
ООО «Транснефть Финанс»
ООО «Транснефть - Порт
Приморск»
ООО «Транснефть - Технологии»
ООО «Транснефть Телеком»
ООО «Транснефть Надзор»
ООО «Транснефть - ТСД»
ООО «Транснефть-Охрана»
ООО «Транснефтьстрой-Омск»
ООО «Транснефтьстрой-Тюмень»
ООО «Транснефтьстрой-Брянск»
АО «ТНН»
ООО «Транснефтьэнерго»
Дебиторская задолженность организаций Группы Транснефть, тыс. руб.
долгосрочная
краткосрочная
на 31 декабря
на 31 декабря
на 31 декабря
на 31 декабря
2014 г.
2013 г.
2015 г.
2014 г.
3
4
5
6
на 31 декабря
2015 г.
2
Форма расчетов
(денежная/
не денежная)
на 31 декабря
2013 г.
7
8
–
–
–
428 060
250 479
54 801
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
252
–
2 507
–
–
31 581
311
296 404
829
29 453
13 694
–
–
32 311
–
–
16 750
269
8 750
–
24 565
–
–
–
–
–
–
–
301
7 709
–
19 526
–
–
–
–
1 121
256
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
162
–
–
2 588
38 474
–
3 595
30 969
124
–
–
2 414
–
–
3 385
1 293
768
316
–
12 096
–
–
3 380
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
250
–
3 797
–
–
–
–
406
–
–
–
242
–
5 230
–
–
–
–
115 235
–
–
–
670
–
–
–
–
–
–
379
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
50
1
ООО «НИИ Транснефть»
ООО «Транснефть - Порт УстьЛуга»
ООО «Транснефтьстрой»
ЗАО «Омега»
ООО «ТЭС»
ООО «Транснефть-Логистика»
2
3
4
5
6
7
–
–
–
650
8 493
6 417
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
786
1 200
–
–
–
675
811
–
–
98
675
1 173
8
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
51
Наименование общества
1
Кредиторская задолженность
организаций группы - всего
в том числе
АО «Транснефть - Подводсервис»
АО «Транснефть - Дружба»
АО «Транснефть-Приволга»
АО «Транснефть - Север»
АО «Транснефть - Прикамье»
АО «Транснефть - Сибирь»
АО «Транснефть-Метрология»
АО «Транснефть - Диаскан»
АО «Транснефть - Урал»
АО «Связьтранснефть»
ООО «Транснефть - Балтика»
АО «Транснефть - Западная
Сибирь»
АО «Транснефть - Центральная
Сибирь»
ООО «ЦУП ВСТО»
АО «Черномортранснефть»
АО «АК «Транснефтепродукт»
АО «Гипротрубопровод»
АО «ТОМЗЭЛ»
АО «Транснефть - Верхняя Волга»
ООО «Транснефть Финанс»
ООО «Транснефть - Порт
Приморск»
ООО «Транснефть - Технологии»
ООО «Транснефть Телеком»
ООО «Транснефть Надзор»
ООО «Транснефть - ТСД»
ООО «Транснефть-Охрана»
ООО «Транснефтьстрой-Омск»
ООО «Транснефтьстрой-Тюмень»
ООО «Транснефтьстрой-Брянск»
АО «ТНН»
ООО «Транснефтьэнерго»
ООО «НИИ Транснефть»
Кредиторская задолженность перед организациями Группы Транснефть, тыс. руб.
долгосрочная
краткосрочная
на 31 декабря
на 31 декабря
на 31 декабря
на 31 декабря
2014 г.
2013 г.
2015 г.
2014 г.
3
4
5
6
на 31 декабря
2015 г.
2
на 31 декабря
2013 г.
7
–
–
–
2 652 330
2 783 340
3 703 614
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
4 752
–
5 368
–
–
10 646
6 328
41 095
–
1 296 777
–
532
–
169
–
–
697 703
3 118
69 405
–
1 049 822
–
13 078
–
395
–
–
3 747
3 476
16 631
–
2 799 370
–
–
–
–
147
2 532
1 139
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
149
271 827
1 515
152 051
323 695
1 150
25 629
1
35 586
335 662
–
23 818
253 164
–
1 534
41 721
83 816
264 463
–
–
305 705
–
41 923
83 920
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
1 086
90 023
–
209 448
14 920
3 206
–
–
149 378
17 050
–
–
–
42 699
–
90 411
–
–
–
–
73 745
41 511
–
–
–
46 997
–
–
–
–
–
–
21 191
17 763
Форма расчетов
(денежная/
не денежная)
8
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
денежная
52
1
ООО «Транснефть - Порт УстьЛуга»
ООО «Транснефтьстрой»
ЗАО «Омега»
ООО «ТЭС»
ООО «Транснефть-Логистика»
2
3
–
–
–
–
–
4
–
–
–
–
–
5
–
–
–
–
–
6
–
–
1 097
5 812
19 180
7
14 493
–
–
–
5 715
8
денежная
–
–
–
–
–
денежная
денежная
денежная
денежная
53
Приложение №27
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Займы, выданные организациям Группы Транснефть
тыс. руб.
Наименование общества
Период
1
2
2015
АО «ТранснефтьЭнерготерминал»
2014
Задолженность на
начало периода
Выдано
3
4
111 941
111 941
Изменения за период
Положительная
Отрицательная
курсовая разница
курсовая разница
5
6
–
–
–
–
–
–
Погашено
Задолженность на
конец периода
7
8
–
–
111 941
111 941
54
Приложение №28
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Проценты к получению по займам, выданным организациям Группы Транснефть
тыс. руб.
Наименование общества
1
АО «ТранснефтьЭнерготерминал»
Период
2
2015
2014
Задолженность на
начало периода
3
924
618
Начислено к
получению
4
10 881
7 594
Изменения за период
Положительная
Отрицательная
курсовая разница
курсовая разница
5
6
–
–
–
–
Погашено
Задолженность на
конец периода
7
8
(10 881)
(7 288)
924
924
55
Приложение №29
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Существенные денежные потоки между ООО «Транснефть-Восток», его дочерними обществами, обществами в которых ООО «Транснефть-Восток» владеет от 20% до
50% долей/акций и основным хозяйственными обществом
Показатель
1
Сумма, тыс. руб.
за 2015 год
за 2014 год
2
3
Движение денежных средств по текущей деятельности
Поступило денежных средств
Направлено денежных средств
Результат движения денежных средств от текущей деятельности
79 577 548
137 439 865
(7 858 027)
(23 887 873)
71 719 521
113 551 992
10 881
1 140 329
(4 070 807)
(1 657 941)
(4 059 926)
(517 612)
49 668 651
9 280 964
(79 191 750)
(81 572 065)
(29 523 099)
(72 291 101)
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
Поступило денежных средств
Направлено денежных средств
Результат движения денежных средств по инвестиционной деятельности
Движение денежных средств по финансовой деятельности
Поступило денежных средств
Направлено денежных средств
Результат движения денежных средств по финансовой деятельности
56
Приложение №30
к Пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2015 год.
Перечень связанных сторон
№
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
Наименование общества
Открытое акционерное общество «Акционерная
компания по транспорту нефти «Транснефть» (ОАО «АК
«Транснефть»)
Акционерное общество «Транснефть – Сибирь» (АО
«Транснефть – Сибирь»)
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
– Югра» (ООО «Транснефть – Югра»)
Акционерное общество «Транснефть – Дружба» (АО
«Транснефть – Дружба»)
Акционерное общество «Транснефть – Приволга» (АО
«Транснефть – Приволга»)
Акционерное общество «Транснефть – Прикамье» (АО
«Транснефть – Прикамье»)
Акционерное общество «Транснефть – Западная Сибирь»
(АО «Транснефть – Западная Сибирь»)
Акционерное общество «Транснефть – Урал» (АО
«Транснефть – Урал»)
Акционерное общество «Транснефть – Верхняя Волга»
(АО «Транснефть – Верхняя Волга»)
Акционерное общество «Транснефть – Центральная
Сибирь» (АО «Транснефть – Центральная Сибирь»)
Акционерное общество «Транснефть–Север» (АО
«Транснефть–Север»)
Акционерное общество «Черноморские магистральные
нефтепроводы» (АО «Черномортранснефть»)
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
– Балтика» (ООО «Транснефть – Балтика»)
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
– Восток» (ООО «Транснефть – Восток»)
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
– Дальний Восток» (ООО «Транснефть – Дальний Восток»)
Акционерное общество «Акционерная компания
трубопроводного транспорта нефтепродуктов
«Транснефтепродукт» (АО «АК «Транснефтепродукт»)
Акционерное общество московского трубопроводного
транспорта нефтепродуктов (АО «Мостранснефтепродукт»)
Адрес общества
Вид деятельности
г. Москва, ул. Большая Полянка, д. 57
Организация транспортировки нефти и нефтепродуктов
по магистральным трубопроводам
г. Тюмень, ул. Республики, д.139
Транспортировка нефти
Ханты-Мансийский автономный округ –Югра г.
Сургут ул. Энгельса, д 11
Транспортировка нефти
г. Брянск, ул. Уральская, д.113
Транспортировка нефти
г. Самара, ул. Ленинская, д.100
Транспортировка нефти
Республика Татарстан, г. Казань, ул. Н. Ершова,
д.26а
Транспортировка нефти
г. Омск, ул. Красный путь, д.111, корп. 1
Транспортировка нефти
Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Крупской,
д.10
Транспортировка нефти
г. Н. Новгород, Гранитный пер., д.4/1
Транспортировка нефти
г. Томск, Набережная реки Ушайки, д.24
Транспортировка нефти
Республика Коми, г. Ухта, проспект
А.И. Зерюнова, д.2/1
Транспортировка нефти
Краснодарский край, г. Новороссийск, Шесхарис Транспортировка нефти
г. Санкт-Петербург, ул. Арсенальная набережная,
д. 11, лит. А
Иркутская область, г. Братск, ж.р. Энергетик, ул.
Олимпийская, д. 14
680020, Россия, Хабаровский край, г.
Хабаровск, ул. Запарина, д. 1
Транспортировка нефти
Транспортировка нефти
Осуществление инвестиционной деятельности,
транспортировка нефти
Российская Федерация, 115184, г. Москва,
Вишняковский пер., д. 2/36 стр. 1
Организация транспортировки нефтепродуктов
г. Москва, пр-т Вернадского, д. 8А
Транспортировка нефтепродуктов
57
№
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
Наименование общества
Средне–Волжское акционерное общество
трубопроводного транспорта нефтепродуктов (АО
«Средне–Волжский Транснефтепродукт»)
Юго–Западное акционерное общество трубопроводного
транспорта нефтепродуктов (АО «Юго–Запад
транснефтепродукт»)
Дочернее предприятие «ПрикарпатЗапад–транс» Юго–
Западного открытого акционерного общества
трубопроводного транспорта нефтепродуктов
(ДП «ПрикарпатЗападтранс»)
Унитарное производственное предприятие «Запад–
Транснефтепродукт» (Унитарное предприятие «Запад–
Транснефтепродукт»)
Общество с ограниченной ответственностью
«ЛатРосТранс» (ООО «ЛатРосТранс»)
Акционерное общество «Транснефтепродукт–Самара»
(АО «Транснефтепродукт–Самара»)
Акционерное общество «Транснефтепродукт–Запад»
(АО «Транснефтепродукт–Запад»)
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
– Порт Приморск» (ООО «Транснефть – Порт Приморск»)
Адрес общества
Вид деятельности
г. Москва, Рязанский проспект, д. 40/2
Транспортировка нефтепродуктов
г. Самара, ул. Льва Толстого, д.75
Транспортировка нефтепродуктов
Украина, г. Ровно, ул. Котляревского, д.18
Транспортировка нефтепродуктов
Республика Беларусь, г. Мозырь, Гомельская
область, ул. Котловца, д.29
Транспортировка нефтепродуктов
«ЛПДС Илуксте», Шедерская волость, Илукстский
Транспортировка нефтепродуктов
край, LV-5474, Латвия
443010, Российская Федерация, г.Самара,ул.
Транспортирование по трубопроводам нефтепродуктов
Льва Толстого, д.75
115184, г. Москва, Вишняковский пер., д. 2/36,
Финансовое посредничество
корп. 1
Погрузочно-разгрузочная деятельность и перевалка
Ленинградская обл., Выборгский р-н, г. Приморск
нефти в порту Приморск
692943, Российская Федерация, Приморский
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
Погрузочно-разгрузочная деятельность и перевалка
край, г. Находка, п. Врангель, ул. Нижне– Порт Козьмино»(ООО «Транснефть – Порт Козьмино»)
нефти в порту Козьмино
Набережная, 78
Акционерное общество «Транснефть – Подводсервис» (АО
г. Нижний Новгород, ул. Ларина, д.19А
Диагностика, ремонт подводных переходов
«Транснефть – Подводсервис»)
Акционерное общество «Институт по проектированию
г. Москва, ул. Вавилова, д.24, к. 1
Разработка проектно-сметной документации
магистральных трубопроводов» (АО «Гипротрубопровод»)
Акционерное общество «Связь объектов транспорта и
Обеспечение технологической связью объектов
г. Москва, ул. Наметкина, д. 12
добычи нефти» (АО «Связьтранснефть»)
магистральных нефтепроводов
Акционерное общество «Транснефть –Диаскан» (АО
г. Луховицы Московской обл., ул. Куйбышева, д.7 Диагностика магистральных нефтепроводов
«Транснефть – Диаскан»)
Акционерное общество «Транснефть – Метрология» (АО
г. Москва, ул. Добролюбова, д.16, корп. 1
Метрологическое обеспечение транспорта нефти
«Транснефть – Метрология»)
Общество с ограниченной ответственностью «Центр
управления проектом «Восточная Сибирь – Тихий океан» Иркутская область, г. Ангарск, ул. Горького, д.2-б Выполнение функций заказчика – застройщика ВСТО
(ООО «ЦУП ВСТО»)
Общество с ограниченной ответственностью
Хабаровский край, г. Хабаровск,
Выполнение функций заказчика-застройщика ВСТО-2
«Дальневосточная строительная дирекция» (ООО «ДСД») ул. Волочаевская, 163
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
443067, Самарская область, г. Самара, ул.
– Трубопроводная строительная дирекция» (ООО
Производство общестроительных работ
Черновская магистраль, д. 39
«Транснефть – ТСД»)
58
№
35.
36.
37.
38.
39.
40.
41.
42.
43.
44.
45.
46.
47.
48.
49.
50.
51.
52.
53.
Наименование общества
Акционерное общество «Негосударственный Пенсионный
Фонд «Транснефть» (АО «НПФ «Транснефть»)
Общество с ограниченной ответственностью
Управляющая компания «Транснефть Инвест» (ООО УК
«ТН Инвест»)
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
– Медиа» (ООО «Транснефть – Медиа»)
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
Финанс» (ООО «Транснефть Финанс»)
Общество с ограниченной ответственностью
«Транснефтьэнерго» (ООО «Транснефтьэнерго»)
Общество с ограниченной ответственностью «Научно–
исследовательский институт транспорта нефти и
нефтепродуктов Транснефть» (ООО «НИИ Транснефть»)
Общество с ограниченной ответственностью
«Транснефтьстрой» (ООО «Транснефтьстрой»)
Общество с ограниченной ответственностью
«Транснефтьстрой–Брянск» (ООО «Транснефтьстрой–
Брянск»)
Общество с ограниченной ответственностью
«Транснефтьстрой–Омск» (ООО «Транснефтьстрой–Омск»)
Общество с ограниченной ответственностью
«Транснефтьстрой–Тюмень» (ООО «Транснефтьстрой–
Тюмень»)
Акционерное общество «Транснефть – Энерготерминал»
(АО «Транснефть – Энерготерминал»)
Общество с ограниченной ответственностью
«Транснефть–Сервис» (ООО «Транснефть–Сервис»)
Акционерное общество «Транснефть–Терминал» (АО
«ТНТ»)
Акционерное общество «Транснефть – Сервис» (АО
«Транснефть – Сервис»)
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
– Порт Усть–Луга» (ООО «Транснефть – Порт Усть–Луга»)
Закрытое акционерное общество «ОМЕГА» (ЗАО «ОМЕГА»)
Общество с ограниченной ответственностью
«Транснефть–Терминал» (ООО «Транснефть–Терминал»)
Общество с ограниченной ответственностью
«Трубопроводный Консорциум «Бургас–Александруполис»
(ООО «ТК–БА»)
Акционерное общество «Телекомнефтепродукт»
(АО «Телекомнефтепродукт»)
Адрес общества
Вид деятельности
Москва, ул. Щипок, д. 5/7, стр. 2,3
Негосударственное пенсионное обеспечение
г. Москва, ул. ул. Щипок, дом 5/7, строение 2,3
Доверительное управление активами
негосударственного пенсионного фонда
г. Москва, ул. Щипок, д. 4, стр. 1
Издательская деятельность
г. Москва, ул. Вавилова, д.24, к. 1
Оказание услуг по ведению бухгалтерского, налогового
и управленческого учета
г. Москва, ул. Люблинская, д. 6
Передача и распределение электроэнергии
117186, г. Москва, Севастопольский проспект, д.
Научно-исследовательская деятельность
47а
г. Москва, ул. Добролюбова, д. 16, корп. 1
Выполнение функций генерального подрядчика по
строительству
Российская Федерация, 241020, г. Брянск,
проезд Московский, д. 83Г.
Производство общестроительных работ
644040, г. Омск, пер. Нефтяной, дом 20
Производство общестроительных работ
625047, г. Тюмень, ул.Тракт Старый Тобольский,
Производство общестроительных работ
км. 7, дом 4.
г. Москва, ул. Щипок, д.4, стр.1.
Краснодарский край, г. Новороссийск, пр-т
Ленина, 37
Краснодарский край, г. Новороссийск, пр-т
Ленина, 37
Краснодарский край, г. Новороссийск, пр-т
Ленина, 37
Ленинградская область, г. Кингисепп, пр-т Карла
Маркса, д. 25/2
г. Москва, ул. Академика Королева, д. 6, корп. 1
Краснодарский край, г. Новороссийск, пр-т
Ленина, 37
Организация транспортировки грузов
Оказание услуг в порту Новороссийск
Перевозка грузов
Оказание услуг по перевозке грузов водным
транспортом
Погрузочно-разгрузочная деятельность и перевалка
нефти в порту Усть-Луга
Производство систем мониторинга трубопроводов
Организация перевалки нефти и нефтепродуктов
г. Москва, ул. Б. Полянка, д.57
Проектирование, строительство нефтепровода «БургасАлександруполис»
Московская область, г. Люберцы,
Котельнический проезд, д.19 А
Предоставление всех видов связи,
телекоммуникационных и информационных услуг
предприятиям транспорта нефтепродуктов
59
№
54.
55.
56.
57.
58.
59.
60.
61.
62.
63.
64.
65.
66.
67.
68.
69.
70.
71.
Наименование общества
Дочернее предприятие государственного предприятия
производственной связи нефтепродукто–
обеспечивающей системы – Ровенский цех электросвязи
(Ровенский цех электросвязи)
Производственное унитарное предприятие «Запад–
Телекомнефтепродукт» (ПУП «Запад–
Телекомнефтепродукт»)
Общество с ограниченной ответственностью
«Транснефть–Охрана» (ООО «Транснефть–Охрана»)
Общество с ограниченной ответственностью
«Транснефть–Логистика» (ООО «Транснефть–Логистика»)
Адрес общества
Украина, г. Ровно, ул. Котляревского, д.18
Вид деятельности
Оказание услуг связи
Республика Беларусь, г. Мозырь, ул. Котловца, д.
Оказание услуг связи
29
Г. Москва, ул. Наметкина, д. 12, стр. 2
ведомственная охрана
г. Москва, ул. Наметкина, д. 12, стр.2
Организация перевозок грузов
Разработка, производство и продажа насосного
оборудования для объектов магистрального
трубопроводного транспорта
Научные исследования и разработки в области
естественных и технических наук
Акционерное общество «Транснефть Нефтяные Насосы»
(АО «ТНН»)
454010, Челябинская обл., г. Челябинск,
ул. Енисейская, д. 8
Общество с ограниченной ответственность «Институт
проблем транспорта энергоресурсов» (ООО «ИПТЭР»)
Акционерное общество «РУССКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ
ДВИГАТЕЛИ» (АО «РЭД»)
Акционерное общество «Транснефтьсвязьстрой»
(АО «Транснефтьсвязьстрой»)
Общество с ограниченной ответственностью «Завод
керамических материалов» (ООО «Завод керамических
материалов»)
Общество с ограниченной ответственностью «Управление
рабочего снабжения «Сибнефтепровод»
(ООО УРС «Сибнефтепровод»)
Общество с ограниченной ответственностью «Нефте–
Шиппинг Эйдженси» (ООО «Нефте–Шиппинг Эйдженси»)
450055, Республика Башкортостан, г. Уфа, пр.
Октября, 144/3.
454010, г. Челябинск,
ул. Енисейская, дом
производство электродвигателей
8
Российская Федерация, г. Москва, ул.
генеральный подрядчик по строительству,
Наметкина, д. 12, стр. 1
реконструкции объектов связи
Stusara N.V.
Общество с ограниченной ответственностью
«РУСЭНЕРГОРЕСУРС» (ООО «РУСЭНЕРГОРЕСУРС»)
Акционерное общество «Томский завод
электроприводов» (АО «ТОМЗЭЛ»)
Публичное акционерное общество Санаторий «Прометей»
(ПАО Санаторий «Прометей»)
Общество с ограниченной ответственностью
«ТранснефтьЭлектросетьСервис» (ООО «ТЭС»)
Курганская обл., Каргапольский р-н, с. Брылино
производство керамических и строительных материалов
г. Тюмень, ул. Республики, д.204А
оказание услуг общественного питания и розничной
торговли
Приморский край, г. Находка, п. Врангель, ул.
Внутрипортовая, 23/6, офис 409.
Фред. Роескестраат 123, 1076 ЕЕ Амстердам,
Нидерланды
вспомогательная деятельность морского транспорта
виды деятельности, не запрещенные законодательством
Нидерландов
г. Москва, Ленинский пр-т, д. 4, стр. 1А
распределение электроэнергии
г. Томск, ул. Причальная, д.14
точное машиностроение
Краснодарский край, г. Геленджик,
к.п. Кабардинка, ул. Мира, д.4
оказание санаторно-оздоровительных услуг
г. Самара, ул. Речная, д.27
Оказание услуг по передаче электрической энергии
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
г. Москва, ул. Вавилова, д. 24, корп. 1
– Технологии» (ООО «Транснефть – Технологии»)
Обслуживание средств автоматизации, систем
телемеханизации и автоматизированных систем
управления технологическими процессами
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
г. Москва, Севастопольский проспект, д. 47А
Надзор» (ООО «Транснефть Надзор»
Технический и строительный надзор и контроль
60
№
72.
73.
74.
75.
76.
77.
78.
79.
80.
Наименование общества
Festina Alliance Ltd.
British Virgin Islands
Swelton Investments Limited
Republic of Cyprus
Закрытое акционерное общество «Санкт–Петербургская
Международная Товарно–Сырьевая Биржа» (ЗАО
«СПбМТСБ»)
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
Усть–Луга» (ООО «Транснефть Усть–Луга»)
Общество с ограниченной ответственностью «Невская
трубопроводная компания» (ООО «Невская
трубопроводная компания»)
Общество с ограниченной ответственностью «Транснефть
Телеком» (ООО «Транснефть Телеком»)
Общество с ограниченной ответственностью «Авеста и
Ко» (ООО «Авеста и Ко)
Открытое акционерное общество АВТОВАЗБАНК (ОАО
Банк АВБ)
Fenti Development Limited
81.
MCGRAW Limited
82.
83.
Timothe Limited
Gynura Trading Limited
84.
Wemor Limited
85.
Delfys Limited
86.
87.
88.
89.
90.
Адрес общества
Omirico Ltd
Kolmon Management Ltd
Maspai Investments Ltd
Novoport Holdings Limited
HENFORD LOGISTICS LIMITED
г. Санкт-Петербург, ул. Марата, д. 69-71, лит А
Вид деятельности
виды деятельности, не запрещенные законодательством
Британских Виргинских островов
виды деятельности, не запрещенные законодательством
Республики Кипр
биржевая торговля
Ленинградская обл., Кингисеппский р-он, п. УстьКапиталовложения в ценные бумаги
Луга, квартал Краколье, д. 9
Ленинградская обл., Кингисеппский р-он, г.
Кингисепп, проспект Карла Маркса, д. 25/2
г. Москва, Рязанский проспект, д. 86/1, строение
3, подвал ком. 6.а
117186, г. Москва, Севастопольский проспект, д.
47А
445021, Российская Федерация, Самарская
область, г. Тольятти, ул. Голосова, д.26а
c/o Domanda Verwaltungs GmbH, Baarerstrasse
43, 6300 Zug, Switzerland
Christodoulou Chatzipavlou, 205. LOULOUPIS
COURT, 2nd floor, Flat/Office 201. P.C. 3036,
Limassol, Cyprus
35А Regent Street, Belize City, Belize, P.O. Box
1777
Arch. Makariou III, 199 NEOCLEOUS HOUSE P.C.
3030, Limassol, Cyprus
Christodoulou Chatzipavlou, 205. LOULOUPIS
COURT, 2nd floor, Flat/Office 201. P.C. 3036,
Limassol, Cyprus
Christodoulou Chatzipavlou, 205. LOULOUPIS
COURT, 2nd floor, Flat/Office 201. P.C. 3036,
Limassol, Cyprus
Arch. Makariou III, 195 NEOCLEOUS HOUSE P.C.
3030, Limassol, Cyprus
Arch. Makariou III, 199 NEOCLEOUS HOUSE P.C.
3030, Limassol, Cyprus
Arch. Makariou III, 199 NEOCLEOUS HOUSE P.C.
3030, Limassol, Cyprus
Wichams Cay 1, Mill Mall, Suite 6, P.O. Box 3085,
Road Town, Tortola, British Virgin Islands
Гонк Конг, Коулун, Тсимшатсуи, 2-6 Гранвил роуд,
оф. 1001-2 Фальбион Плаза.
Инженерные изыскания для строительства
Деятельность в области электросвязи
Работы общестроительные по возведению зданий и
сооружений
Банковская деятельность
Любой не запрещенный законом вид деятельности
Любой не запрещенный законом вид деятельности
Любой не запрещенный законом вид деятельности
Любой не запрещенный законом вид деятельности
Любой не запрещенный законом вид деятельности
Любой не запрещенный законом вид деятельности
Любой не запрещенный законом вид деятельности
Любой не запрещенный законом вид деятельности
Любой не запрещенный законом вид деятельности
Любой не запрещенный законом вид деятельности
Любой не запрещенный законом вид деятельности
61
№
91.
92.
93.
94.
95.
96.
97.
98.
99.
100.
101.
102.
103.
104.
105.
Наименование общества
Адрес общества
Вид деятельности
Закрытое акционерное общество «ПРОМСФЕРА» (ЗАО
«ПРОМСФЕРА»)
420095, Республика Татарстан, г. Кзаань, ул.
Васильченко, д. 1.
352104, Российская Федерация, Краснодарский
Общество с ограниченной ответственностью «Тихорецк–
край, Тихорецкий район, пос. Парковый,
Нафта» (ООО «Тихорецк–Нафта»)
промзона.
Переработка нефти и нефтепродуктов, переработка
попутного нефтяного газа
Налив и отгрузка нефти и нефтепродуктов,
транспортировка нефти, природного газа,
нефтепродуктов и прочих грузов
Добыча сырой нефти и нефтяного (попутного) газа,
Общество с ограниченной ответственностью «Импэкс–
121357, Российская Федерация, ул. Ватутина,
извлечение фракций из нефтяного (попутного) газа;
Плюс» (ООО «Импэкс–Плюс»)
д.18, корп. 2.
хранение и складирование нефти и продуктов ее
переработки; капиталовложения в ценные бумаги.
техническое/сюрвейерское/шипчандлерское/агентское
Общество с ограниченной ответственностью
188910, Российская Федерация, Ленинградская
обслуживание морских судов в морских портах,
«Приморский торговый порт» (ООО «ПТП»)
область, Выборгский р-н, г. Приморск.
перевозка грузов морским транспортом
Общество с ограниченной ответственностью
353913, Российская Федерация, г.
Хранение и складирование нефти и нефтепродуктов
«Югтранснефть»
Новороссийск, проспект Ленина, д. 37
(налив, хранение, слив, приемка, закачка и отбор)
Хранение и складирование нефти и нефтепродуктов.
Общество с ограниченной ответственностью «Порт
353913, Российская Федерация, Краснодарский
Эксплуатация магистрального трубопроводного
Петровск»
край, г. Новороссийск, пр. Ленина, д. 37.
транспорта
Закрытое акционерное общество «СоюзФлот Порт» (ЗАО 188910, Ленинградская область, Выборгаский рВспомогательная деятельность морского транспорта
«СФП»)
н, г. Приморск, Спецморнефтепорт
Строительные, проектные, строительно-монтажные и
188910, Россия, Ленинградская область,
Закрытое акционерное общество «Транс–Флот» (ЗАО
специальные строительные, ремонтно-строительные и
Выборгский район, г. Приморск, Порт
«Транс–Флот»)
пусконаладочные работы, а также реставрационные
спецморнефтепорт, Здание «Транс-Флот».
работы
188910, Россия, Ленинградская область,
Обеспечение строительства и производства
Общество с ограниченной ответственностью
Выборгский район, г. Приморск,
общестроительных работ по строительству железных
«Петротранс–Приморск» (ООО «Петротранс–Приморск»)
спецморнефтепорт, здание ООО «Транс-Флот»
дорог, перевозка грузов морским транспортом
Открытое акционерное общество «Морской торговый
188800, Российская Федерация, Ленинградская
Выполнение функций заказчика-застройщика
порт «Приморск»
область, г. Выборг, Ленинградский пр., д. 16.
Публичное акционерное общество «Новороссийский
353901, Российская Федерация, Краснодарский Услуги морского транспорта (перевозки пассажирские и
морской торговый порт» (ПАО «НМТП»)
край, г. Новороссийск, ул. Портовая, 14
грузовые)
Транспортная обработка грузов, погрузка и разгрузка
грузов независимо от вида транспорта, используемого
Открытое акционерное общество «Новорослесэкспорт»
353900, Россия, Краснодарский край, г.
для перевозки (ж/д транспорт, морской транспорт),
(ОАО «Новорослеэкспорт»)
Новороссийск, ул. Мира, д. 2
включая погрузочно-разгрузочную деятельность на
морском транспорте
109507, Российская Федерация, г. Москва,
Транспортно-экспедиционное обслуживание грузов
Закрытое акционерное общество «Моторцентр–ТЭК»
Ферганский проезд, д. 10б, стр. 2.
юридических и физических лиц
353900 Российская Федерация, Краснодарский Приемка, хранение, обработка и отгрузка импортноОткрытое акционерное общество «ИПП» (ОАО «ИПП»)
край, г. Новороссийск, ул. Магистральная, д. 4.
экспортных пищевых и не пищевых грузов
Открытое акционерное общество «Флот Новороссийского 353900, Краснодарский край, г. Новороссийск, все виды необходимых работ и (или) услуг для любых
морского торгового порта» (ОАО «Флот НМТП»)
ул. Мира, д. 2 «И»
объектов, заходящих в порты Российской Федерации
62
№
Наименование общества
106. Общество с ограниченной ответственностью «Балтийская
Стивидорная Компания» (ООО « Балтийская Стивидорная
Компания»)
107. Открытое акционерное общество «Новороссийский
Портовый комплекс «Зарубежнефть» (ОАО «НПК
«Зарубежнефть»)
108. Открытое акционерное общество «Новороссийский
судоремонтный завод» (ОАО «НСРЗ»)
109.
Открытое акционерное общество «Новороссийский
зерновой терминал» (ОАО «НЗТ»)
110.
Закрытое акционерное общество «Импортпищепром–
Транссервис»
111. Закрытое акционерное общество «Морской портовый
сервис» (ЗАО «Морпортсервис»)
Адрес общества
238520, Россия, Калининградская область, г.
Балтийск, Нижнее шоссе, д. 17
353900, Российская Федерация, Краснодарский
край, г. Новороссийск, ул. Мира, 12 / ул.
Революции 1905 г., 3
353902, Российская Федерация, Краснодарский
край, г. Новороссийск, Сухумское шоссе, б/н.
353901, Российская Федерация, г.
Новороссийск, Краснодарский край, ул.
Портовая, д. 14-а.
Вид деятельности
Стивидорная деятельность
Транспортировка, хранение и переработка жидкого и
газообразного углеводородного сырья
Ремонт, постройка и эксплуатация судов различного
назначения
Организация перевозок грузов; перевалка зерновых и
масличных культур через терминальный комплекс
Заключение любых видов сделок, предусмотренных
353900, Российская Федерация, Краснодарский
действующим законодательством Российской
край, город Новороссийск, ул. Магистральная,
Федерации и законодательством стран-партнеров по
д. 4
сделке
188910, Российская Федерация, Выборгский
Транспортная обработка грузов; услуги по
район, г. Приморск, а/я 28
обслуживанию морских судов
63