взаимодействия при ОСУЩЕСТВЛЕНИи ФИНАНСОВЫХ

ВЫПИСКА ИЗ ПОРЯДКА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ
ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ С ИНОСТРАННЫМИ
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКАМИ И ОРГАНИЗАЦИЯМИ
ФИНАНСОВОГО РЫНКА
В ОАО «ПЕРВОБАНК»
Процедура
ПЦ 01.11-01
Самара 2015
ВЫПИСКА
ИЗ
ПОРЯДКА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ
ПРИ
ОСУЩЕСТВЛЕНИИ
ФИНАНСОВЫХ
ОПЕРАЦИЙ
С
ИНОСТРАННЫМИ
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКАМИ
И
ОРГАНИЗАЦИЯМИ
ФИНАНСОВОГО РЫНКА
В ОАО
«ПЕРВОБАНК» ПЦ 01.11-01
КРИТЕРИИ ОТНЕСЕНИЯ КЛИЕНТОВ К КАТЕГОРИИ КЛИЕНТА-ИНОСТРАННОГО
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
1.
2.
3.
Для физических лиц (индивидуальных предпринимателей):

наличие гражданства иностранного государства (за исключением гражданства
стран Таможенного союза (Белоруссии и Казахстана)), в том числе второго
гражданства,

наличие разрешения на постоянное пребывание (вид на жительство) в
иностранном государстве (за исключением стран Таможенного союза (Белоруссии
и Казахстана));

соответствие критериям «долгосрочного пребывания в иностранном государстве»,
то есть нахождение на территории иностранного государства не менее срока,
установленного законодательством иностранного государства для признания
налогоплательщиком – налоговым резидентом иностранного государства (за
исключением стран Таможенного союза (Белоруссии и Казахстана));

адрес места жительства, почтовый адрес на территории иностранного государства
(за исключением стран Таможенного союза (Белоруссии и Казахстана));

место рождения на территории иностранного государства (за исключением стран
Таможенного союза (Белоруссии и Казахстана)) – дополнительный критерий;

постоянно действующие инструкции по перечислению денежных средств на счет,
открытый в иностранном государстве (за исключением стран Таможенного союза
(Белоруссии и Казахстана)) – дополнительный критерий;
Для юридических лиц:

страной регистрации/учреждения юридического лица является иностранное
государство (за исключением стран Таможенного союза (Белоруссии и
Казахстана));

наличие налогового резидентства в иностранном государстве (за исключением
стран Таможенного союза (Белоруссии и Казахстана));

юридическое лицо, 10 и более долей которого прямо или косвенно принадлежит
гражданину (-ам) иностранного государства (за исключением гражданства стран
Таможенного союза (Белоруссии и Казахстана)) или гражданам Российской
Федерации, имеющим одновременно с российским гражданством гражданство
иностранного государства (за исключением гражданства стран Таможенного союза
(Белоруссии и Казахстана));
Для всех категорий Клиентов:

1
наличие в операциях по счетам Клиента платежей, связанных с получением
фиксированного, определяемого, годового или периодического дохода от источника
дохода в иностранном государстве (за исключением стран Таможенного союза
(Белоруссии и Казахстана)).
ВЫПИСКА
ИЗ
ПОРЯДКА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ
ПРИ
ОСУЩЕСТВЛЕНИИ
ФИНАНСОВЫХ
ОПЕРАЦИЙ
С
ИНОСТРАННЫМИ
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКАМИ
И
ОРГАНИЗАЦИЯМИ
ФИНАНСОВОГО РЫНКА
В ОАО
«ПЕРВОБАНК» ПЦ 01.11-01
СПОСОБЫ ПОЛУЧЕНИЯ ОТ КЛИЕНТОВ ИНФОРМАЦИИ,
НЕОБХОДИМОЙ ДЛЯ ОТНЕСЕНИЯ К ИНОСТРАННЫМ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКАМ
1. Анализ сведений (документов), полученных в результате осуществления процесса
Идентификации в соответствии с Программой идентификации Клиента, его
Представителей, Выгодоприобретателей и Бенефициарных владельцев Правил по
ПОД/ФТ, а именно:

гражданство, в том числе установление наличия у лица двойного гражданства;

документов, подтверждающих право пребывания лица на территории иностранного
государства;

адрес места жительства (пребывания) - для физических лиц и индивидуальных
предпринимателей;

адрес места регистрации, местонахождения – для юридических лиц;

почтовый адрес;

место рождения (для физических лиц и индивидуальных предпринимателей);

состав учредителей (Бенефициарных владельцев) – для юридических лиц.
2. Анализ операций, осуществляемых Клиентом с использованием банковских счетов,
открытых на основании договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, а
именно:

операции по получению денежных средств или иного имущества со счетов, открытых в
иностранном государстве, а также от лиц-резидентов иностранного государства1;

операции по перечислению денежных средств или иного имущества на счета, открытые в
иностранном государстве, а также в пользу лиц-резидентов иностранного государства2.
3. Направление Клиенту Запроса о предоставлении дополнительной информации,
позволяющей идентифицировать его как Иностранного налогоплательщика, либо
подтверждающей отсутствие у Клиента статуса Иностранного налогоплательщика 3, и
анализ предоставленной информации.
1
За исключением стран Таможенного союза.
2
За исключением стран Таможенного союза.
3
Форма Запроса – Приложение № 3 к настоящему Порядку.
2
ВЫПИСКА
ИЗ
ПОРЯДКА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ
ПРИ
ОСУЩЕСТВЛЕНИИ
ФИНАНСОВЫХ
ОПЕРАЦИЙ
С
ИНОСТРАННЫМИ
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКАМИ
И
ОРГАНИЗАЦИЯМИ
ФИНАНСОВОГО РЫНКА
В ОАО
«ПЕРВОБАНК» ПЦ 01.11-01
Форма Запроса на предоставление дополнительной информации, позволяющей
идентифицировать Клиента как Иностранного налогоплательщика,
либо подтверждающей отсутствие у Клиента
статуса Иностранного налогоплательщика
__________________________________
(Ф.И.О., наименование Клиента)
__________________________________
__________________________________
__________________________________
(адрес местонахождения)
О предоставлении дополнительной информации
В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 28.06.2014 № 173-ФЗ «Об
особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и
юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об
административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных
положений законодательных актов Российской Федерации» ОАО «Первобанк» (далее –
Банк) обращается к Вам с просьбой предоставить дополнительные сведения (документы),
позволяющие подтвердить либо опровергнуть имеющуюся в Банке информацию о наличии
у Вас статуса иностранного налогоплательщика, а именно:
1. ________________________________________________________________
2. ________________________________________________________________
3. __________________________________________________________ … 4
Срок предоставления указанных в настоящем Запросе сведений (документов):
_______5
Руководитель Подразделения Банка
(Ф.И.О.)
_______________ (подпись) ___________
ОТМЕТКА О ПОЛУЧЕНИИ:
__________________________________
___________________ (подпись)
__________________________________
___________________ (Ф.И.О. Клиента
/Представителя Клиента)
« ___» ___________ 20___ г.
М. П. (при наличии)
.
4
Список сведений (документов) указывается сотрудником Подразделения Банка, оформляющего сделки с Клиентом.
5
Срок предоставления информации – 15 (пятнадцать) рабочих дней с даты вручения (направления) Клиенту Запроса.
3