Налоги и налогообложение» для бакалавров, по направлению

СПИСОК
ВОПРОСОВ К ГОСУДАРСТВЕННОМУ ЭКЗАМЕНУ «НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ» ДЛЯ
БАКАЛАВРОВ , ПО НАПРАВЛЕНИЮ «ЭКОНОМИКА», ПРОФИЛЬ «НАЛОГИ».
1. Амортизируемое имущество и методы начисления амортизации
2. Взыскание сумм
налогоплательщика.
недоимки,
пеней
штрафов
за
счет
денежных
средств
3. Акцизы, налогоплательщики, объекты налога, состав подакцизных товаров
4. Взыскание сумм
налогоплательщика
недоимки,
пеней
и
штрафов
за
счет
иного
имущества
5. Акцизы, порядок определения налоговой базы. Виды ставок.
Необлагаемые операции. Порядок исчисления и уплаты в бюджет.
6. Камеральная налоговая проверка
7. Налогообложение на основе единого налога на вмененный доход
8. Действия по осуществлению налогового контроля, проводимые в процессе
выездной налоговой проверки.
9. Порядок определения налоговой базы по НДФЛ. Ставки налога.
3. Порядок обжалования актов налоговых органов и действий (бездействий) их
сотрудников.
10. Основные элементы водного налога.
11. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение.
12. Основные элементы налога на добычу полезных ископаемых.
13. Основные элементы налога на имущество организаций.
14. Основные элементы налога на имущество физических лиц.
15. Вынесение решения по результатам рассмотрения материалов налоговой проверки.
16. Нормируемые расходы, их учет при налогообложении прибыли.
17. Основные элементы земельного налога.
18. Состав, размеры и прядок предоставления налоговых вычетов по НДФЛ.
19. НДФЛ, налогоплательщики и объекты налога. Доходы, необлагаемые налогом.
20.Особенности налогообложения прибыли коммерческих банков.
21. Оформление результатов налоговых проверок.
22. Особенности исчисления НДС в коммерческих банках.
23. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.
24.НДС, налогоплательщики, объекты налогообложения, порядок определения
налоговой базы.
25. Структура отбора налогоплательщиков для проведения выездных налоговых
проверок
26. Виды налогов и сборов в РФ. Полномочия законодательных органов по установлению
налогов и сборов.
27. Ставки НДС. Операции, не облагаемые налогом.
28. Виды и функции инспекций ФНС.
29. Особенности начисления НДС и акцизов при перемещении товаров через
таможенную границу Таможенного союза (РФ).
30. Порядок исчисления и уплаты НДС в бюджет.
31. Выездная налоговая проверка.
32. Особенности налогообложения доходов иностранных организаций,
осуществляющих деятельность в России.
33. Налоговые органы в РФ, их структура и основные задачи.
24. Налогообложение на основе единого сельскохозяйственного налога.
35. Налог на прибыль организаций. Налогоплательщики, объекты и ставка налога на
прибыль.
36. Порядок постановки на учет организаций и физических лиц.
37. Классификация налогов.
38. Порядок расчета налоговой базы по налогу на прибыль организаций.
39. Особенности налогообложения прибыли некоммерческих организаций.
40. Налоговая декларация, порядок составления и внесения изменений в налоговую
декларацию.
41. Налогоплательщики и налоговые агенты. Представители налогоплательщика.
Взаимозависимые лица.
42 . Понятие и цели налогового учета. Взаимосвязь бухгалтерского и налогового учета.
43. Налоговый контроль, субъекты, объекты, основные формы.
44. Права и обязанности налогоплательщиков.
45. Порядок налогообложения доходов индивидуальных предпринимателей.
46. Права и обязанности налогоплательщиков.
47. Порядок налогообложения доходов индивидуальных предпринимателей.