Экзаменационные вопросы по предмету «Концептуальные

Экзаменационные вопросы по предмету
практические аспекты налоговой политики».
«Концептуальные
основы
и
Понятие налоговой политики и требования к ней
Структура и критерии эффективной налоговой политики
Роль налогов в государственном регулировании экономики
Критерии макроэкономической эффективности налоговой политики
Основные направления налоговой политики Азербайджана
Виды налоговой политики государства
Типология налоговой политики зарубежных стран
Основные направления реформ, проводимых в сфере налоговой системы
Азербайджана
9. Существующие модели налоговых систем
10. Налоговое бремя и показатели его оценки, применяемые в развитых странах
11. Налогообложение Европейского Союза
12. Стратегические направления налоговой политики
13. Принцип горизонтальной и вертикальной справедливости
14. Методологическая основа принципа справедливости прогрессивное и
шедулярное налогообложение
15. Коэффициент эластичности налоговых систем
16. Концепция распределения налоговой нагрузки
17. Налоговая нагрузка
18. Эффективность налоговой нагрузки на микроуровне
19. Методика концепции налоговой нагрузки
20. Сравнительное заключение статического и циклического налогообложения
21. Методика определения налоговой нагрузки
22. Принципы статического состояния организации
23. Абсолютная налоговая нагрузка
24. Относительная налоговая нагрузка
25. Основные задачи социальной направленности налогообложения
26. Доход из азербайджанского источника
27. Доход от предпринимательской и непредпринимательской деятельности
28. Расходы, не подлежащие вычету из дохода
29. Доход, получаемый в странах с льготным налогообложением
30. Риски в сфере налогообложения
31. Исчисление налогов с учетом рыночной цены
32. Теории налогообложении
33. Налог с оборота
34. Создание и развитие налога на добавленную стоимость
35. Плательщики НДС и подача заявления о постановке на учет НДС
36. Учет налога на добавленную стоимость
37. Объект налогообложения НДС
38. Корректировка налогооблагаемого оборота
39. Освобождение от уплаты налога на добавленную стоимость
40. Взимание НДС по нулевой (0) ставке
41. Дата осуществления налогооблагаемых операций
42. Место выполнения работ или оказания услуг
43. Операции по НДС осуществляемые агентом
44. НДС, возмещаемый при определении платежей в бюджет
45. Подача декларации и уплата НДС
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
46. Налоговая база как определяется по каждому виду подакцизного товара и
подакцизного сырья
47. Сумма и дата налогооблагаемой операции подакцизных товаров
48. Возмещение акцизов для производственных нужд
49. Перечень и налоговые ставки подакцизных товаров
50. Налоговый контроль в отношении подакцизных товаров
51. Ставки акцизов и перечень подакцизных товаров
52. Особенности удержания подоходного налога с физических лиц
53. Объект налогообложения дохода физических лиц
54. Освобождение и льготы по подоходному налогу
55. Проблемы начисления налога на прибыль юридических лиц
56. Налогообложение дивиденда и процентов у источника выплаты
57. Налогообложение у источников арендных платежей и роялти
58. Налогообложение доходов нерезидента у источника выплаты
59. Порядок учета доходов и расходов
60. Вычет из дохода расходов на нематериальные активы
61. Убыток, возникающий от предоставления имущества и перенос убытков
62. Плательщики и объект налогообложения налога на имущество
63. Налоговые ставки, льготы и освобождения налога на имущество
64. Порядок исчисления и уплаты налога на имущество физических лиц
65. Исчисления и уплата налога на имущества предприятия
66. Роль налоговых соглашений об избежании двойного налогообложения
67. Международное двойное налогообложение и причины его возникновения
68. Международная трансфертная ценообразования
69. Проблемы налогообложения дочерних компаний
70. Международные налоговые соглашения используют, какие основные
методы устранения двойного налогообложения государством
71. Налогообложение постоянного представительства
72. Порядок определения объекта налогообложения в отдельных случаях
73. Международные соглашения Азербайджана об избежании двойного
налогообложения
74. Трансфертное ценообразование
75. Репатриации прибыли дочерних компаний