ИННОВАЦИИ В УПРАВЛЕНИИ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ Костерина Татьяна Михайловна, к.э.н., профессор, профессор кафедры «Банковское дело» РЭУ им. Г.В. Плеханова Аннотация В статье рассматривается проблема управления банковскими рисками в системе рискменеджмента. Целью исследования является определение инновационных подходов к управлению рисками в условиях перехода на международные стандарты банковской деятельности (Базель 2, Базель 3) и экономической турбулентности. Исследование опирается на фундаментальные и прикладные знания в области риск-менеджмента и анализ зарубежной и отечественной практики управления рисками в кризисной ситуации. Риск-менеджмент рассмотрен, как экономическая категория и как технология, система мер, обеспечивающая оптимизацию доходности и риска в любых условиях, на любой стадии экономического цикла. Автором выделены направления риск-менеджмента, в рамках которых используются управленческие инновации. Подчеркнут их двойственный характер, выражающийся не только в повышении эффективности управления кредитной организацией, но и в рисках самой инновации. Сделан вывод о значимости инновационного развития рискменеджмента, являющегося важным фактором повышения устойчивости, как отдельных организаций, так и банковской системы в целом. Ключевые слова: банковский риск, риск-менеджмент, инновация, оценка риска, стратегия риск-менеджмента. Keywords: bank risk, risk management, innovation, evaluation of risk, strategy risk management. В настоящее время весь мировой бизнес, в том числе банковская деятельность, ориентированны на инновационное развитие. Инновации можно рассматривать как в широком, так и в узком определении. В широком смысле под инновациями понимаются нововведения во всех сферах функционирования банка. В узком смысле они касаются конкретных видов банковской деятельности. В данной статье, с одной стороны, рассматривается определенное направление банковской деятельности, а, с другой стороны, значение этого направления в жизнедеятельности организации столь велико, что любая инновация затронет работу всех структур, всей системы управления банком. Мы исходим из того, что нововведения в банковском бизнесе касаются не только технологических разработок, вывода на рынок новых товаров и услуг, новых финансовых инструментов, но и новых форм организации банковской деятельности, прежде всего, в сфере управления банковскими рисками. Управление банковскими рисками – это сфера банковского менеджмента, в современных условиях его центральное звено. Может быть определена как система мер, направленная на выявление, оценку и минимизацию рисков; как система, обеспечивающая оптимизацию доходности и риска для каждой отдельной кредитной организации и отдельных операций; как система риск-менеджмента система управленческих отношений, возникающих в процессе управления рисками формирования и использования финансовых ресурсов. Риск-менеджмент включает стратегию и тактику управления банковскими рисками всей системы управления банком. Риск-менеджмент относительно новая система, но уже имеющая историю развития. Можно выделить следующие этапы его развития: - понимание необходимости создания системы риск-менеджмента – 2000-2004 гг.; - создание нормативной базы риск-менеджмента на основе рекомендаций Базельского комитета по совершенствованию регулирования и надзора за банковской деятельностью и корпоративным управлением в кредитных организациях – 2004-2008 гг.; 1 - формирование собственных систем риск-менеджмента в отдельных банках; финансовый кризис как способ проверки качества риск-менеджмента – 2009-2015. На начальном этапе был определен концептуальный подход к созданию системы рискменеджмента. Отечественная теория риск-менеджмента в последние годы получила мощный импульс для своего развития. Если до глобального финансового кризиса российские специалисты были ориентированы в основном на изучение зарубежного опыта и выявление возможностей его использования в отечественных условиях, то в настоящее время представляется необходимым более критический и избирательный подход к его использованию. Кроме того, накоплен определенный собственный опыт управления банковскими рисками, в том числе в условиях кризиса. Этот опыт требует осмысления и обобщения лучших российских практик. Представляется, что уже сегодня можно говорить об определенных уроках кризиса, имеющих значение для развития банковского риск-менеджмента. Принципиальный вывод сводится к тому, что в развивающемся конкурентоспособном банке риск-менеджмент должен быть интегрирован в модель бизнес-процессов и являться инструментом реализации стратегических целей организации. Ассоциация российских банков (АРБ) определила концепцию риск-менеджмента: «стратегические цели банка – эффективность риск-менеджмента – финансовый результат». Сложившаяся в банковской сфере России система риск-менеджмента еще несовершенна, но носит инновационный характер. Банки функционируют в условиях высоких рисков, часто идут на них сознательно. Технологии риск-менеджмента в ряде банков применяются с нарушениями и не по всем группам рисков. Переход на международные стандарты Базеля 2 и Базеля 3 требует неординарных мер управления рисками. Место и роль риск-менеджмента в системе управления банком, на наш взгляд, определяются уровнем развития банка и применяемыми в нем управленческими технологиями. Справедлива точка зрения на задачи риск-менеджмента. Она состоит в том, чтобы, «разрабатывая методологическую и нормативную базу управления рисками, не стремиться перекрыть воздух зарабатывающим подразделениям, ограничив их всевозможными лимитами и нормативами», а быть настроенным на достижение стратегических целей и задач, стоящих перед банками. Теория и практика риск-менеджмента позволили определить его базовые принципы: - принятие рисков как объективной реальности функционирования финансово-кредитной сферы; - обязательность прогнозирования и оценки рисков; -определение способов их минимизации и принятия решений об оптимизации доходности и риска. Реализация этих принципов происходит по основным направлениям риск-менеджмента, к которым относится: - повышение качества корпоративного управления в целом; - разработка и освоение методов предупреждения и выявления рисков на ранних стадиях их зарождения; - совершенствование способов минимизации негативных последствий рисков; -освоение инструментов и методов управления заведомо высокими рисками. По каждому из этих направлений проводились научные исследования. Они показали необходимость совершенствования методологии управления рисками в части выработки стратегической концепции, повышения эффективности применения стандартных инструментов и методов, достоверности информации о текущей ситуации и перспективах (оценка ресурсной базы, активов, рынков, денежно-кредитной политики Банка России и т. д.), качества формируемых резервов, аналитики, технологий управления разными видами рисков [5]. К управленческим инновациям следует отнести: комплексную оценку рисков на основе профессионального решения; совершенствование методов и процедур оценки рисков 2 (индентификация, методы оценки, механизм мониторинга рисков); антикризисные программы управления рисками (по уровням, объектам, формам управления, по фазам развития кризиса). В рамках принятой банком стратегии определяется политика риск-менеджмента, которая включает организацию риск-менеджмента (разработка стратегии управления рисками, распределение функций и полномочий, создание подразделений по управлению рисками), выбор методов управления рисками, организацию отчетности и контроля, информационные технологии риск-менеджмента. Инновационным подходом в политике риск-менеджмента можно считать принцип комплексной, мотивированной оценки рисков на основе профессионального суждения. Начало реализации такого подхода на практике связано с принятием Банком России Положения №254П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Был создан эффективный способ минимизации основного банковского риска – кредитного. Аналогичный нормативный документ Банк России принял в отношении формирования резервов под риски – рыночные и операционные [4]. Положительные результаты наблюдаются в использовании методов и процедур оценки и управления банковскими рисками. Многие банки освоили стресс-тестирование, ввели автоматизацию процессов управления рисками. Каждый банк ищет новые способы снижения издержек и оптимизации доходности и риска. Приоритетным направлением стала разработка системы отслеживания рисков, которая включает способы выявления (идентификации) риска, приемы его оценки и мониторинга. Механизм защиты банка от рисков складывается из прогнозирования, текущего регулирования и грамотного применения методов их минимизации. В условиях нестабильности и волатильности финансовых рынков получил распространение ситуационный анализ. При этом под текущим регулированием риска понимается отслеживание критических показателей и принятие на этой основе оперативных решений по операциям банка. В зависимости от сферы риска, которая связана с объектом его оценки, выделяются методы оценки совокупного (портфельного) риска банка, индивидуального риска (связанного с конкретным продуктом, услугой, операцией, контрагентом), комплексного риска (связанного с определенным направлением деятельности банка). Большинство банков в настоящее время особенно подвержены рыночному риску вследствие снижения объема и качества валютного и фондового портфелей, а также источников формирования ресурсной базы. В этой связи банки возвращаются к опыту антикризисного управления 2008-2009 гг. [3]. В тот период в рамках системного подхода были выделены стадии реализации антикризисной стратегии: предкризисная, начальная, углубление кризиса – «острая» стадия, выход из кризиса и после кризисное управление рискам. В этой связи представляется целесообразным разграничить задачи и методы риск-менеджмента на каждой из указанных стадий [2]. Предкризисное состояние объявляется в случае существенного снижения кредитного рейтинга Банка или возникновения угрозы такого снижения из-за появления на рынке негативной информации. В этих случаях Банк принимает программу мер, направленную на выявление причин и принятие превентивных мер. Острая стадия текущего кризиса выражалась в преодоление кризиса ликвидности. В случае успеха банки рассматривали перспективы функционирования в условиях рецессии и выхода из кризисной ситуации. В рамках стратегии риск-менеджмента принципиальное значение имеет отношение к антикризисному управлению. Оно применяется только тогда, когда жизненный цикл компании вступает в фазу кризиса, либо антикризисные меры осуществляются на постоянной основе. Частота повторяемости кризисных ситуаций в банковской сфере России настраивает на использование второго подхода. Эффективность риск-менеджмента во многом зависит от макроэкономической ситуации и антикризисных мер банка России. Необходимо учитывать, что антикризисная стратегия во многом зависит от того, к какой группе кредитных организаций относится банк. В приоритете банки с государственным участием и крупные банки, имеющие доступ к ресурсам Банка 3 России. Средние и мелкие кредитные организации, в лучшем случае, могут рассчитывать на поддержку региональных органов управления. Говоря об инновациях в финансово-кредитной сфере, необходимо помнить об их противоречивой природе. Любая инновация, именно в силу своей новизны, содержит элемент риска. Накопленный опыт антикризисного управления уже вошел в копилку риск-менеджмента и продолжает пополняться в условиях растущих страновых рисков. Однако усилия отдельных банков в последнее время принимают однобокий антикризисный характер, что не способствует решению инновационного развития в условиях экономического роста. Сформулированные в стратегии экономического развития России задачи требуют адекватного состояния финансовокредитной системы в целом и банковского сектора в том числе [1]. Анализ сегодняшних действий многих кредитных организаций свидетельствует, что владение теорией риск-менеджмента позволяет обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в деятельности банка. Банки могут более эффективно реагировать на меняющуюся ситуацию в экономике даже при концентрации негативных факторов, но при условии адекватных действий со стороны государства в лице Правительства и центральных банков. Литература 1. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года. 2. Кредитный менеджмент: проблемы теории и практики.- Гл.5 / Под общ. ред. Т.М. Костериной.- М.: МЭСИ, 2013. 3. Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» 4. Положения №254-П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». 5. Русанов Ю.Ю. Теория и практика банковского риск-менеджмента.- М.:Экономист, 2004. 6. Энциклопедия финансового риск-менеджмента //Под ред. А.А.Лобанова и А.В.Чугунова.- М.: Альпина Бизнес Букс, 2006. 7. 4