Северо-западная управляющая компания Исх. № От «11» января

Северо-западная управляющая компания
Исх. №
От «11» января 2007 г.
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов по состоянию на 29 декабря
2006 года ОПИФ облигаций «Северо-западный – Фонд облигаций» под управлением
Общества с ограниченной ответственностью «Северо-западная управляющая компания»
Порядок оценки и составление отчетности о стоимости чистых активов
осуществляется на основании Постановлений Федеральной комиссии по рынку ценных
бумаг №03-41/пс и Федеральной службы по финансовым рынкам №05-21/пз-н от 15 июня
2005 г.
Расчет СЧА осуществляется ежедневно, за исключением выходных (суббота,
воскресенье) и праздничных дней, определенных законодательством Российской
Федерации. Определение СЧА фонда производится в рублях и копейках. Информацию о
СЧА по состоянию на 20:00 рабочего дня управляющая компания публикует не позднее
15:00 следующего дня.
Резервы на выплату вознаграждения управляющей компании и прочих расходов
создаются в соответствии с Правилами фонда и принципами учетной политики. Резервы
за выходные и праздничные дни начисляются по значению стоимости чистых активов,
рассчитанной на последний рабочий день, предшествующий выходным или праздничным
дням. Начисление вышеуказанных резервов производится в первый рабочий день после
выходных или праздничных дней следующим образом: рассчитываются резервы за один
день, а затем полученные значения умножаются на количество дней, за которые
начисляются резервы.
Оценочной стоимостью ценных бумаг, допущенных к обращению через
организатора торговли на рынке ценных бумаг, является их признаваемая котировка.
Признаваемая котировка ценной бумаги определяется как ее средневзвешенная цена,
рассчитанная в соответствии с правилами, установленными Приказом ФСФР № 05-21/пз-н
от 15 июня 2005г. Финансовые вложения, по которым можно определить текущую
рыночную стоимость, рассчитанную в установленном порядке организатором торговли на
рынке ценных бумаг, подлежат переоценке на конец рабочего дня путем корректировки
их оценки на предыдущий рабочий день.
Расчет стоимости одного инвестиционного пая производится с точностью до копеек,
а количество инвестиционных паев – с точностью до пятого знака после запятой.
Фактов совершения ошибок, приведших к изменению расчетной стоимости
инвестиционного пая открытого паевого инвестиционного фонда облигаций «Северозападный – Фонд облигаций» на 0,5 процентов и более в течение отчетного квартала не
было.
Требования и обязательства ОПИФ облигаций «Северо-западный – Фонд
облигаций», не включаемых в расчет стоимости чистых активов отсутствуют, в том числе
требования и обязательства по опционам, форвардным и фьючерсным контрактам и
ООО “Северо-западная управляющая компания”
197342, Санкт-Петербург, наб. Черной речки, дом 41; тел./факс (812) 331-85-61; E-mail: info@szuk.ru; www.szuk.ru
активам, обремененных залогом отсутствуют, так как в состав активов не приобретаются
опционы, форвардные и фьючерсные контракты и активы, обремененные залогом.
Объявленные, но не полученные дивиденды по акциям, составляющим ОПИФ
облигаций «Северо-западный – Фонд облигаций», составили 105654, 88 (Сто пять тысяч
шестьсот пятьдесят четыре) руб. 88 коп.
Активы фонда составляют денежные средства на расчетном счете в банке, акции и
облигации российских хозяйственных обществ, и дебиторская задолженность, состоящая
из денежных средств, находящихся у брокеров (ЗАО ИК «Тройка-Диалог» и АК
Сберегательный банк РФ (ОАО), Северо-Западный Банк Сбербанка РФ). Обязательства
фонда представляют собой начисленные резервы по вознаграждению управляющей
компании,
аудитору,
специализированному
регистратору,
специализированному
депозитарию.
Доход на инвестиционные паи ОПИФ облигаций «Северо-западный – Фонд
облигаций», не начисляется.
Забалансовые риски отсутствуют. Требований и обязательств ОПИФ облигаций
«Северо-западный – Фонд облигаций», не включаемых в расчет стоимости чистых
активов не было, т.к. в состав активов ОПИФ не приобретаются опционы, форвардные и фьючерсные контракты и активы, обремененные залогом.
Сведения о событиях, которые оказали существенное влияние на стоимость чистых
активов ОПИФ облигаций «Северо-западный – Фонд облигаций»:
существенные (на 10 и более процентов) изменения
ценных бумаг, составляющих активы Фонда.
Наименование
признаваемых котировок
Отклонение котировки за отчетный квартал, %
ценной бумаги
ОАО Сберегательный банк РФ, +57,94
аои
ОАО «Транснефть», апи
+21,80
Время составления «Справки о стоимости чистых активов» на 29 декабря 2006 года 20:00.
Зам. Генерального директора
Серебряницкая О.Е.
Начальник отдела учета и отчетности
Серебряницкая О.Е.
Генеральный директор
ЗАО «Первый специализированный депозитарий»
Мосенкова Н.В.
ООО “Северо-западная управляющая компания”
197342, Санкт-Петербург, наб. Черной речки, дом 41; тел./факс (812) 331-85-61; E-mail: info@szuk.ru; www.szuk.ru