акционерный коммерческий ипотечный банк

АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ИПОТЕЧНЫЙ БАНК
(открытое акционерное общество)
Годовой отчет
по итогам работы за 2010 год
Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК"
(открытое акционерное общество)
Код эмитента: 02587-B
Предварительно утвержден Наблюдательным советом 20 апреля 2011 года
Протокол № 18 от 20 апреля 2011 года
Утвержден годовым Общим собранием акционеров 20 мая 2011 года
Протокол № 1 от 23 мая 2011 года
Место нахождения эмитента: 423818, Республика Татарстан, г.Набережные Челны пр.Мира, д.88а
Председатель правления
_________
И.Х.Галяутдинов
Главный бухгалтер
_________
М.П.
С.А.Билалова
Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" образован в 1993 году. Банк был создан
в целях развития ипотечного кредитования в городе. Первоначально банк являлся акционерным обществом
закрытого типа. В 1996 году банк был преобразован в открытое акционерное общество.
С целью расширения зоны обслуживания банком открыты филиалы в городах Казань,
Альметьевск, Нижнекамск, Москва, Воронеж, Уфа, Оренбург. С момента образования ОАО «АКИБАНК»
превратился в универсальное кредитное учреждение, стабильно входящее в число лидеров по основным
показателям среди кредитных учреждений Республики Татарстан. Взвешенная политика, основанная на
точном анализе рыночной ситуации и долгосрочном прогнозе, знание текущих тенденций позволяют банку
сохранять стабильность и динамично развиваться.
Миссия ОАО «АКИБАНК» заключается в содействии экономическому развитию и росту
благосостояния сообществ, обслуживаемых банком, путем предоставления гражданам и предприятиям
качественных банковских услуг, таким образом, и в таком объеме, которые соответствуют высоким
профессиональным и этическим стандартам, и обеспечивают соответствующую прибыль акционерам
банка.
Основная задача деятельности банка в ближайшие годы – повышение финансовой устойчивости за
счет увеличения собственного капитала, расширения спектра предоставляемых услуг, эффективного
управления рисками. Банк строит свои отношения с акционерами и клиентами на принципах открытости и
доверия.
Разумная гибкость и взвешенность в решении стратегических вопросов, использование
современных банковских технологий, заинтересованность в повышении благосостояния акционеров и
клиентов, обеспечение комфортных условий обслуживания – базисные принципы ведения бизнеса банка.
1. Краткие данные о кредитной организации - эмитенте:
1.1. Полное и сокращенное наименование, под которым зарегистрирована кредитная
организация.
Полное наименование : Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное
общество)
Сокращенное наименование : ОАО "АКИБАНК"
1.2. Место нахождения кредитной организации, телефон. Банковский идентификационный
код (БИК). Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Номер контактного
телефона (факса, телекса).
Место нахождения: 423818, Республика Татарстан, г.Набережные Челны, пр.Мира д.88а.
Регион регистрации: Республика Татарстан
Банковский идентификационный код (БИК): 049240803
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 1650002455
Номер контактного телефона (факса, телекса): (8552) 77-33-33, 77-33-43, факс (8552) 72-33-72.
Адрес электронной почты: о[email protected]
Адрес страницы (страниц) в сети "Интернет", на которой (на которых) доступна информация об эмитенте :
www.akibank.ru
1.3. Дата и номер свидетельства о государственной регистрации.
Номер свидетельства: серия 16 № 002943058
Основной государственный регистрационный номер (МНС России): 1021600000839
Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении
записи в Единый государственный реестр юридических лиц:
Управление федеральной налоговой службы по Республике Татарстан.
Дата внесения записи о создании кредитной организации в Единый государственный реестр юридических
лиц : 13.09.2002г.
Регистрационный номер кредитной организации-эмитента: 2587
Дата регистрации в банке России: 25.11.1993г.
1.4.Лицензии, на основании которых действует кредитная организация:
Лицензия на осуществление банковских операций № 2587 от 10.11.2002г., выданная Банком России:
1. Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2
2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств
физических лиц от своего имени и за свой счет;
3. Открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
4. Осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам.
Лицензия на осуществление банковских операций № 2587 от 10.11.2002г., выданная Банком России:
1. Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств
юридических лиц от своего имени и за свой счет;
3. Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц;
4. Осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банковкорреспондентов, по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание
физических и юридических лиц.
6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
7. Выдача банковских гарантий.
8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских
счетов (за исключением почтовых переводов).
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности
№ 016-10416-100000 от 26.07.2007г., выданная ФСФР России.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по
управлению ценными бумагами № 016-10423-001000 от 26.07.2007г., выданная ФСФР России.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности №
016-10419-010000 от 26.07.2007г., выданная ФСФР России.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной
деятельности № 016-10791-000100 от 29.11.2007г., выданная ФСФР России.
1.5.Филиалы кредитной организации:
1.4.1 Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал
в г.Альметьевск
Дата регистрации : 08.04.1999
Место нахождения : 423450,Республика Татарстан г.Альметьевск, ул.Ленина, д.1Б, тел. (8553) 32-12-92
1.4.2. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал
в г.Казань
Дата регистрации : 29.09.2000
Место нахождения : 420111, Республика Татарстан г.Казань, ул.Московская, д.27 тел. :(843) 221-72-01
1.4.3. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество)
филиал в г.Нижнекамск
Дата регистрации : 31.07.2002
Место нахождения : 423570 Республика Татарстан г.Нижнекамск пр.Строителей д.42 тел. (8555) 42-00-51
1.4.4. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал
в г.Москва
Дата регистрации : 07.02.2003
Место нахождения : 121165, г.Москва, ул.Студенческая д.33, стр.14 тел. : (495)668-26-70
1.4.5. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал
в г.Воронеж
Дата регистрации : 19.03.2004
Место нахождения : 394006, г.Воронеж, ул. Станкевича, д. 7 тел.: (4732) 20-59-30
1.4.6. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал
в г.Уфа
Дата регистрации : 29.12.2004
Место нахождения : 450077, Россия, Республика Башкортостан, г.Уфа, ул.Мингажева, дом 40/1 тел. (3472)
92-38-23
1.4.7. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал
в г.Оренбург
Дата регистрации : 30.10.2007
Место нахождения : 460021, Россия, Оренбургская область, г.Оренбург, ул.Восточная, д. 42/1 тел. (3532)
35-23-01
1.6. Сведения об аудиторах кредитной организации
Аудит отчетности по российским стандартам бухгалтерского учета и по международным
стандартам финансовой отчетности:
3
Закрытое акционерное общество «Делойт и Туш СНГ»
Сокращенное наименование : ЗАО «Делойт и Туш СНГ»
Место нахождения: 125009, г. Москва, ул.Воздвиженка,д.4/7, стр.2
Контактный телефон: (495) 787-06-00; Факс:(495) 787-06-01
Адрес электронной почты: [email protected]
Лицензия № Е 002417 от 06.11.2002 г. выдана Министерством Финансов Российской Федерации
Срок действия лицензии: до 06.11.2012г.
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях:
Член Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России.
2. Положение общества в отрасли:
События прошлого года явились для банка подтверждением правильно выбранной стратегии
развития банка, что позволило банку сохранить свои позиции в рейтинге 200 крупнейших банков страны.
Основную деятельность банк осуществляет на рынке банковских услуг Республики Татарстан.
Банковская система республики, несмотря на кризисные явления в экономике, сохраняет достигнутые
ранее позиции на рынке банковских услуг и остается наиболее крупной и стабильной не только в
Приволжском федеральном округе, но и в Российской Федерации. Тенденции развития банковской
системы РТ в 2010 году характерны и для ОАО «АКИБАНК».
Согласно мониторингу Национального банка РТ на 01.01.2011г. рыночные позиции ОАО
«АКИБАНК» по Республике Татарстан составляют: 3 место по активам и кредитным вложениям, 4 место
по капиталу и по привлеченным ресурсам, 14 место по прибыли. Доля ОАО «АКИБАНК» на рынке
Татарстана за год увеличилась с 4,5% до 5,3% среди республиканских банков, а с учетом банков других
регионов доля выросла с 3,0% до 3,5%.
К основным причинам, обосновывающим положительную динамику деятельности банка, можно
отнести профессионализм менеджмента банка, правильно выбранную стратегию развития банка, более
жесткий подход к оценке финансового положения заемщиков, дифференцирование кредитного портфеля по
различным сегментам экономики, а также активную политику расширения розничных финансовых услуг, в
том числе развитие пластикового бизнеса.
ОАО «АКИБАНК» позиционирует себя как универсальный банк, развивающий корпоративный,
розничный и инвестиционный бизнес в рамках решения стратегических задач, поставленных акционерами.
ОАО «АКИБАНК» проводит целенаправленную работу по развитию своей филиальной сети. С
целью расширения зоны обслуживания банк имеет филиалы в городах Казань, Альметьевск, Нижнекамск,
Москва, Воронеж, Уфа, Оренбург. Региональная экспансия банка – это надежный механизм
диверсификации региональных рисков, расширения деятельности и увеличения ресурсной базы. Широкая
филиальная сеть дает возможность комплексного обслуживания в едином стандарте расположенных в
разных регионах подразделений крупных предприятий. Единая сеть позволяет быстро распространять в
подразделения банка позитивный опыт, внедрять продукты, технологии, управленческие решения.
Открытию каждого нового территориального подразделения предшествует кропотливый анализ
экономического состояния региона, исследование конкурентной среды и потребности в банковских
продуктах и услугах. Каждый новый филиал банка приносит в регионы сервис высокого уровня,
инновационные технологии и самые современные и наиболее востребованные банковские продукты. Во
всех регионах ОАО «АКИБАНК» стремится установить партнерские отношения с органами местного
самоуправления, направленные на привлечение финансовых ресурсов в экономику региона, содействие в
решении социальных задач. Последовательное расширение филиальной сети является частью
клиентоориентированной политики ОАО «АКИБАНК». Банк планомерно расширяет географию бизнеса
адекватно интересам своих клиентов. Каждый новый филиал обеспечивает потребности в организации
финансовых потоков крупных клиентов банка, работающих и имеющих корпоративные интересы в этих
регионах. Гибкая филиальная сеть – это и основа для работы со средним и малым бизнесом, а также для
предоставления финансовых услуг населению. Ускорение межрегиональных расчетов, снижение затрат на
банковское обслуживание, повышение безопасности бизнеса – вот те дополнительные преимущества,
которые получают клиенты банка с появлением еще одного филиала.
Основную долю активных операций ОАО «АКИБАНК» составляет кредитование «реального
сектора» экономики. Эффективное управление портфелем займов, процессом проведения кредитных
операций, обеспечение высокого уровня качества и оперативности в осуществлении кредитных операций, а
также получение постоянных источников дохода и минимизация банковских рисков – основные принципы
кредитной политики банка. История отношения банка с бизнесом показывает, что банк всегда стремился
идти не только в ногу со временем, но и с клиентами. Все эти годы, партнерство с бизнесом, основанное на
взаимных интересах, было одной из движущих сил развития банка. Сегодня ОАО «АКИБАНК» является
одним из лидеров не только региона, но и России по количеству кредитных продуктов для своих
заемщиков. Также банк одним из первых стал применять креативные формы финансирования,
учитывающие не только платежеспособность заемщика, но и специфику бизнеса.
4
«Кредит для бизнеса.Ру» подготовил рейтинг ТОП 20 банков России по объемам кредитования
малого и среднего бизнеса в 2010 году. ОАО «АКИБАНК» занял в нем 14 место. Двадцать банков, которые
активнее других финансировали малый и средний бизнес России в 2010 году, предоставили
предпринимателям более 218 000 кредитов на 1,2 триллиона рублей, увеличив на треть объемы
кредитования по сравнению с 2009 годом. ОАО «АКИБАНК» выдал субъектам МСБ займов на общую
сумму 14 362 млн. рублей.
ОАО «АКИБАНК» позиционирует себя как банк, содействующий экономическому развитию и
благосостоянию. Такой подход означает, что банк готов к работе над проектами, имеющимися значение для
целых регионов. Поскольку в Татарстане действует четко сформулированная региональная политика,
направленная на поддержку агропромышленного комплекса, это создает благоприятные условия для
внедрения инноваций и выбора адресатов финансирования. В Республике Татарстан банк реализует
проекты, связанные с агропромышленным комплексом. Это проект, связанный с развитием крупнейшего в
регионе свинокомплекса «Камский Бекон» с использованием элитных голландских животных и проект,
позволяющий расширить объемы производства на предприятии «Челны-бройлер». ОАО «АКИБАНК»
также принимает участие в финансировании и развитии производства комплектующих, которые
поставляются как на КАМАЗ, так и на комплекс автосборочных производств. Банк выступил с
инициативой о готовности финансировании работ по капитальному ремонту жилищно-коммунального
фонда г. Набережные Челны. Банк является участником государственной программы субсидирования
автокредитов в 2010 году. Федеральная таможенная служба включила ОАО «АКИБАНК» в Реестр банков и
иных кредитных организаций, которые могут выступать в качестве гаранта перед таможенными органами.
Бизнес ОАО «АКИБАНК» давно перешагнул границы региона, и сейчас в активе банка есть
успешные проекты в удаленных от республики регионах России. Так, благодаря усилиям банка,
реанимировано одно из крупнейших предприятий Смоленской области – ОАО «Смоленский завод
коммунально-дорожных машин им. Калинина». ОАО «АКИБАНК» начал сотрудничать с крупнейшей
строительной компанией России ЗАО «СУ-155», которая занимает боле 30% московского рынка и пятую
часть российского рынка жилищного строительства, банк выступил кредитором крупного проекта по
строительству объектов жилья в Подмосковье. В совместных планах у компании и банка осуществить
лизинг строительной техники и запустить программу ипотечного кредитования для покупателей квартир в
домах, построенных ЗАО «СУ-155».
Согласно данным рейтингового агентства РБК на 01.01.2011г.ОАО «АКИБАНК» занимает среди
крупнейших банков России:
 115 место по объему чистых активов;
 83 место по ликвидным активам;
 91 место по кредитам юридическим лицам;
 76 место по депозитам юридических лиц;
 92 место по депозитному портфелю.
В «ТОП 100 самых филиальных банков России в 2010 году» ОАО «АКИБАНК» находится на 85
месте.
Устойчивое положение ОАО «АКИБАНК» как надежного финансово-кредитного института,
обладающего высоким потенциалом к дальнейшему динамичному развитию, подтвердило международное
рейтинговое агентство Moody’s: рейтинг банковских депозитов на уровне В3, рейтинг банковских
депозитов по национальной шкале в национальной валюте на уровне Ваа2.ru/- и рейтинг финансовой
устойчивости Е+, что соответствует базовой кредитной оценке В3. Прогноз по всем рейтингам
стабильный.
В 2010 году банк отметил свой 17-й день рождения – по меркам современной российской
экономики – срок более чем солидный. За время своего существования банк прошел непростой путь
развития и к настоящему моменту прочно встал в ряд признанных лидеров банковского сообщества. ОАО
«АКИБАНК» сегодня – это универсальный коммерческий банк, входящий в число 150 крупнейших
финансовых организаций России. Это современный банк с участием иностранного капитала. Банк сохранил
свою стабильность и в период последствий финансового кризиса. Все эти годы банк сочетал динамику
развития с высокой надежностью и исполнял свои обязательства перед клиентами в любых ситуациях, в
том числе и кризисных. Современные системы риск-менеджмента, внедренные в банке, позволяли
своевременно реагировать на негативные изменения в экономике. Важным условием развития банковской
деятельности и повышения его устойчивости является обеспечение достаточного уровня покрытия
капиталом принимаемых ОАО «АКИБАНК» рисков. Повышению эффективности управления рисками банк
уделяет особое внимание.
С учетом реализуемой стратегии развития банка можно утверждать, что банк занимает отдельную
нишу на российском рынке банковских услуг, что способствует высокой конкурентоспособности
предлагаемых банком продуктов.
С целью создания реальных и эффективных конкурентных преимуществ ОАО "АКИБАНК"
проводит непрерывный конкурентный анализ и развивает противодействие основным конкурентным
силам. Основными методами противодействия конкурентным силам, применяемыми в ОАО «АКИБАНК»
являются: оптимизация издержек ОАО "АКИБАНК", позволяющая снизить себестоимость банковских
продуктов и услуг, дифференциация реализуемых банковских продуктов и услуг, привлечение инвестиций
5
в объемах, позволяющих совершать сделки, которые по своим объемам не уступают сделкам новых
конкурентов, инвестиции в создание инноваций, новых технологий и продуктов, которые выводят ОАО
«АКИБАНК» из ниши стандартно-ограниченного спектра банковских услуг, активная рекламная кампания
банковских продуктов, разработка и производство новых банковских продуктов, сочетающих в себе
свойства прежних и новых продуктов, формирование прозрачной структуры финансовых потоков ОАО
"АКИБАНК", обеспечение конкурентоспособного уровня доходности инвестиций и займов,
предоставленных ОАО «АКИБАНК».
В ОАО "АКИБАНК" разработана и утверждена рекламная концепция, соответствующая
стратегическому плану и стратегическим целям ОАО "АКИБАНК". Все рекламные мероприятия
разрабатываются и реализуются исключительно в рамках утвержденной рекламной концепции, благодаря
чему повышается их качество, а, следовательно, и эффективность. Полномочия по разработке рекламных
мероприятий предоставлены исключительно головному подразделению ОАО "АКИБАНК", которое
должно обеспечить рекламной продукцией и инструкциями по проведению рекламных мероприятий все
подразделения ОАО "АКИБАНК". Концентрация полномочий в отношении рекламной кампании приводит
к стандартизации и унификации рекламных продуктов, а, следовательно, снижает издержки на их создание,
формирует единые представления об ОАО "АКИБАНК" среди потенциальных и фактических клиентов. В
расходах ОАО "АКИБАНК" планируется достаточный объем расходов на рекламную кампанию, чтобы
обеспечить ее эффективность и своевременность.
Повышению конкурентоспособности и улучшению позиций в банковской отрасли способствует
следование стратегии развития банка, которая строится на использовании и дальнейшем усилении тех
конкурентных преимуществ, которые уже обеспечены к настоящему времени и будут поддерживаться в
дальнейшем:
 предложение услуг и продуктов, максимально удовлетворяющих потребности клиентов;
 комфорт и доход клиента, как обязательные параметры любой предлагаемой услуги или продукта
ОАО «АКИБАНК», в этом отношении банк постоянно анализирует финансовые потоки клиентов с
целью предложения продуктов с теми параметрами, которые способствуют развитию и
экономическому росту;
 сбалансированная и стабильная ресурсная база, основу которой составляют капитал банка, остатки
на расчетных счетах стратегических клиентов и привлеченные вклады физических лиц;
 многолетний опыт тесного сотрудничества со многими крупными и средними предприятиями
«реального сектора экономики»;
 оптимально построенная сеть филиалов и дополнительных офисов;
 созданные уникальные продукты и технологии оказания услуг, обеспечивающие комфорт и
экономию времени клиентов;
 предложение долгосрочных ресурсов клиентам;
 наличие инвестиционных проектов, обеспечивающих сохранность и преумножение вложенных в
банк капиталов;
 высокая деловая репутация, основанная в том числе на соблюдении обязательств перед клиентами
и кредиторами;
 сильная управленческая команда на уровне высшего руководства и по большинству целевых
направлений бизнеса;
 опыт и профессионализм клиентских менеджеров, хорошо разбирающихся в специфике бизнеса
клиентов и способных предложить им привлекательно структурированные продукты;
 стратегия управления активами и пассивами, предусматривающая сбалансированность
инструментов привлечения и размещения по валютам и срокам в целях создания достаточного
запаса высоколиквидных активов, обеспечение диверсификации основных элементов ресурсной
базы и групп активов;
 совершенствование механизмов управления и контроля;
 обеспечение автоматизированного и формализованного получения информации по всем операциям
банка в режиме реального времени, дающей возможность отслеживать динамику бизнеса.
В ОАО «АКИБАНК» создано новое подразделение «Контакт-Центр», основными задачами
которого являются привлечение клиентов, их сопровождение, самообслуживание клиентов, анализ
обращений клиентов, обеспечение быстрой и удобной взаимосвязи с клиентами.
ОАО "АКИБАНК" выбирает стратегию лидерства на рынке банковских услуг, которая в отличие от
стратегии последователя, предполагает самостоятельное создание уникальных продуктов, наиболее полно
удовлетворяющих потребности потенциальных и фактических клиентов. Для полноценной реализации
стратегии лидерства на рынке банковских услуг, несмотря на сложность ситуации в банковском секторе,
планом ОАО "АКИБАНК" предусмотрены ежегодные расходы непосредственно на разработку новых
банковских продуктов, на покупку необходимого программного и технического обеспечения, повышения
квалификации персонала, рекламную кампанию новых продуктов, имиджа самого банка..
Учитывая предпринимаемые шаги прогноз на дальнейшее укрепление позиций ОАО «АКИБАНК»
как в Республике Татарстан, так и в других регионах присутствия благоприятный.
6
Сформированный спектр услуг, сложившаяся клиентская база и достигнутое финансовое
состояние позволяют рассчитывать на дальнейшее повышение рейтинга ОАО «АКИБАНК» в банковской
системе.
3. Приоритетные направления деятельности общества:
Основными направлениями деятельности банка являются:
расчетно-кассовое обслуживание,
кредитование,
факторинг,
потребительское кредитование,
ипотечное кредитование,
операции с применением пластиковых карт,
фондовые операции,
торговое финансирование.
Универсальность ОАО "АКИБАНК" предполагает обслуживание различных категорий клиентов.
Клиентами банка являются крупные коммерческие предприятия, государственные организации, торговые
фирмы, представители среднего и малого бизнеса, частные лица. Отношения с клиентами банк строит на
основе партнёрства, предполагающего индивидуальный подход к каждому клиенту, право всех клиентов на
качественное, надежное и удобное банковское обслуживание. Персональный подход к нуждам клиентов
обеспечивается за счет изучения их потребностей, специфики бизнеса и отраслевых особенностей. Это
позволяет создавать услуги, способствующие эффективному использованию внутренних ресурсов и гибкой
адаптации клиентов банка к быстроменяющимся рыночным условиям. Репутация банка как надежного
партнера обеспечена строгим выполнением требований действующих норм законодательства, взятых
обязательств и готовностью к открытому диалогу с каждым клиентом.
Банк ведет свою деятельность с двумя основными группами клиентов:
 корпоративные клиенты, в том числе клиенты среднего и малого бизнеса;
 частные лица.
Организационная структура ОАО "АКИБАНК" построена таким образом, что для каждой группы
клиентов создано специальное управление. В результате клиент каждой группы может получить все услуги
в одном подразделении банка.
Расчетно-кассовое обслуживание является одним из основных направлений банковской
деятельности, обеспечивающим проведение наличных и безналичных расчетов клиентами банка.
В течение последних лет существенно выросла клиентская база ОАО «АКИБАНК», чему
способствует репутация надежного банка, предоставление широкого спектра услуг и гибкая тарифная
политика. Рост числа клиентов, а также увеличение оборотов ключевых клиентов ОАО «АКИБАНК»
приводят к постоянному росту остатков на счетах банка.
Количество обслуживающихся в банке клиентов (юридических лиц и предпринимателей без
образования юридического лица) за год выросло на 151 или на 1,6% и на отчетную дату составило 9 440
клиентов.
Среди крупнейших клиентов ОАО «АКИБАНК» - ОАО «Татэнерго», ОАО «КАМАЗ», ЗАО
«Челны-Хлеб», ООО «Камский бекон», ООО «Челны-Бройлер», ООО «Аки-Лизинг», ООО «СГ АСКО»,
ОАО «РИАТ», ОАО «Набережночелнинский комбинат хлебопродуктов», ОАО «ВАМИН» (Альметьевский
молочный комбинат»), ЗАО «Агросила Групп», ООО «Дружба-Монолит», ООО «Дорожные машины».
Наиболее развитым и наиболее высокодоходным видом банковской деятельности является
кредитование. Основные направления кредитования:
 замена технологий или оборудования;
 пополнение оборотных средств;
 организация выпуска новой продукции;
 строительство производственных и непроизводственных объектов.
По поручению своих клиентов банк выдает конкурсные (тендерные) гарантии и гарантии
исполнения контрактных обязательств.
По состоянию на 01.01.2011г. кредитный портфель составляет 11 437,0 млн.руб., из них кредиты
корпоративным клиентам составили 10 399,2 млн.руб.
Так как кредитование связано с достаточно высоким уровнем рискованных операций, банк уделяет
большое внимание оценке и ограничению кредитного риска. ОАО «АКИБАНК» ужесточил требования к
заемщику и предоставляемому им залоговому имуществу, разработал собственную систему рейтинговой
оценки заемщика, основанную на детальном рассмотрении каждого кредитного договора, объекта
кредитования, срока деятельности компании, положения на рынке и в отрасли в целом, финансового
положения, структуры собственности и менеджмента компании, деловой репутации, кредитной истории
клиента и его денежных потоков. Предпочтение отдается стратегическим, постоянным клиентам банка,
имеющим положительный опыт кредитования. В отношении новых клиентов политика банка гораздо
консервативней, введено требование обслуживания в банке не менее 6-12 месяцев для определения








7
денежных потоков заемщика, а также наличие ликвидного залога и достаточная прозрачность бизнеса.
Сотрудниками банка осуществляется постоянный мониторинг отраслевого риска, на основании которого
устанавливаются лимиты, ограничивающие кредитный риск в разрезе отраслей экономики. Проводится
диверсификация кредитного портфеля за счет снижения доли кредитов по наиболее рискованным отраслям
экономики. Предпочтение отдается отраслям, которые менее подвержены дефолтам. В 2010 году были
увеличены доли кредитов в торговлю и промышленность, а снижены доли кредитов в строительство и
сельское хозяйство.
С целью снижения кредитных рисков и сохранения достаточного уровня ликвидности банк
размещает свободные ресурсы в депозиты ЦБ РФ и осуществляет операции рефинансирования (РЕПО) под
залог ликвидных ценных бумаг Центрального Банка и эмитентов, входящих в ломбардный список ЦБ.
ОАО «АКИБАНК» осуществляет факторинговые операции, связанные с переуступкой банку
клиентом неоплаченных платежных требований за поставленные им товары, выполненные работы,
казанные услуги и соответственно права на получение платежа по ним, то есть инкассирование
дебиторской задолженности клиента.
Проведение факторинговых операций для юридических лиц предполагает наличие первоклассных
заемщиков, имеющих большой опыт плодотворного сотрудничества с банком, хорошую кредитную
историю и достаточную платежеспособность, позволяющую банку минимизировать риски неоплаты
платежей. Основными принципами при подборе клиентов по обслуживанию факторинговых операций
являются:
 предприятие должно производить товары или оказывать услуги высокого качества,
 иметь перспективы быстрого расширения производства и увеличения прибыли,
 нехватка денежных средств имеет сугубо временные причины, связанные с несвоевременным
погашением долгов дебиторами, чрезмерными товарными запасами,
 отсрочка платежа не должна превышать 90 дней.
В условиях роста платежеспособности населения в ОАО «АКИБАНК» развивается
потребительское кредитование физических лиц.
Кредитный портфель по физическим лицам по состоянию на 01.01.2011г. составил 1 037,8 млн.руб.
Потребительское кредитование в банке осуществляется в следующих направлениях:
 кредитование текущих потребностей физических лиц, целью которого является обеспечение
удовлетворения потребностей физических лиц в товарах и услугах ежедневного спроса, вне
зависимости от наличия у них собственных денежных средств;
 кредитование приобретения товаров длительного пользования с целью повышения уровня
комфорта клиентов банка путем приобретения товаров длительного пользования (бытовой
техники, мебели и автомобилей);
 краткосрочное кредитование в форме овердрафт, целью которого является обеспечение
потребностей клиентов – физических лиц при недостатке денежных средств на пластиковой карте.
ОАО «АКИБАНК» с целью повышения благосостояния клиентов развивает ипотечное
кредитование. Основными объектами ипотечного кредитования могут быть:
 приобретение и обустройство земли под предстоящее строительство,
 строительство (реконструкция) жилья,
 строительство (реконструкция) недвижимости, не являющейся жильем,
 приобретение жилья,
 приобретение недвижимости, не являющейся жильем.
Приоритетным направлением в развитии розничного бизнеса банка является осуществление
операций с использованием пластиковых карт. Расширяется техническая и технологическая база операций
с пластиковыми картами, включая увеличение парка банкоматов, киосков обслуживания и терминальных
устройств. Увеличивается доля платежей (коммунальные, оплата телефонов, другие переводы)
производимых дистанционно, в том числе с использованием пластиковых карт.
Кроме расчетов с применением пластиковых карт в перечень услуг, предоставляемых частным
лицам, включается:
 прием вкладов,
 продажа, погашение и обмен инвестиционных паев,
 дистанционное банковское обслуживание клиентов через терминалы самообслуживания с
использованием наличных денежных средств,
 проведение коммунальных платежей, оплаты телефонов посредством наличных денежных средств,
денежных переводов,
 покупка-продажа наличной иностранной валюты.
ОАО «АКИБАНК» использует денежных рынки (фондовые и иные биржи), как для привлечения
ресурсов, так и для размещения ресурсов с целью получения доходов. Основной целью проведения
фондовых операций по привлечению ресурсов является обеспечение клиентов банка кредитными
ресурсами с такими сроками и с такой стоимостью, которая позволяет им повысить свое благосостояние,
уровень потребления и свою конкурентоспособность. Основной целью проведения фондовых операций по
размещению собственных ресурсов и ресурсов клиентов банка является получение конкурентного дохода
при временном отсутствии спроса на данные ресурсы среди клиентов-заемщиков банка. Инвестирование
8
собственных ресурсов и ресурсов клиентов банка производится исключительно в такие фондовые
инструменты которые обеспечивают конкурентоспособный доход при среднем уровне риска.
При выборе места проведения фондовых операций ОАО «АКИБАНК» принимает во внимание:
 уровень рисков и доходность финансовых инструментов денежного рынка в конкретном регионе
размещения ресурсов банка;
 cроки и стоимость привлечения ресурсов на каждом конкретном денежном рынке;
 уровень концентрации капитала и обычаи делового оборота на денежных рынках;
 уровень государственного регулирования и уровень странового риска на денежном рынке;
 уровень издержек и степень развития инфраструктуры денежного рынка.
Банк развивает торговое финансирование с использованием аккредитивной формы расчетов.
Торговое финансирование осуществляется для юридических лиц, имеющих долгосрочный плодотворный
опыт сотрудничества, положительную кредитную историю и достаточную платежеспособность.
Основными принципами торгового финансирования являются:
 привлечение средств от иностранных банков,
 существенно низкая стоимость кредитных ресурсов по внешнеэкономическим контрактам,
 отсрочка платежа до 180 дней,
 минимизация рисков торговой операции вследствие использования документарных инструментов.
В среднесрочной перспективе ОАО «АКИБАНК» планирует и дальше развиваться в качестве
универсального банка и оказывать высококачественные услуги, призванные удовлетворить потребности
фактических и потенциальных клиентов, и способные принести доходы банку.
4. Отчет совета директоров общества о результатах развития общества по приоритетным
направлениям его деятельности:
Итоги работы ОАО «АКИБАНК» за 2010 год характеризуются следующими основными
показателями:
Наименование показателя
Валюта баланса
Капитал банка
Активы
Кредитный портфель
Депозиты в ЦБ РФ
Портфель ценных бумаг
Операции РЕПО
Вложения банка
Остатки на расчетных счетах
Привлечено вкладов
физических лиц
Депозиты юридических лиц
Выпущенные векселя
01.01.2010г.
(тыс.руб.)
01.01.2011г.
(тыс.руб.)
29 414 112
3 113 986
20 142 036
11 965 175
3 000 000
433 319
0
815 148
7 461 459
4 100 903
39 578 028
3 074 549
23 580 341
11 437 014
3 600 000
3 796 148
557 478
814 756
11 721 451
5 427 579
4 461 368
851 076
2 927 000
251 173
Темп роста с
начала года,
(%)
134.6%
98.7%
117.1%
95.6%
120.0%
876.1%
100.0%
157.1%
132.4%
65.6%
29.5%
В целом, в условиях влияния последствий мирового финансового кризиса работу банка за 2010 год
можно оценить как удовлетворительную.
Валюта баланса выросла на 34,6% или на 10,2 млрд.руб. и достигла размера 39,6 млрд.руб.
Активы банка увеличились на 17,1% и достигли размера 23,6 млрд.руб.
Собственные средства (капитал) банка незначительно снизились на 1,3% и составили 3 074,5
млн.руб.
Рентабельность активов за год имеет значение 0,3%, рентабельность капитала 2,6%, а
рентабельность уставного капитала 3,1%.
Норматив достаточности капитала Н1, который регулирует соотношение собственных средств и
совокупного объема активов банка на 01.01.2011г. составил 18,41%, что значительно превышает
установленное ЦБ РФ минимальное значение данного норматива в 10 %.
Для увеличения объемов бизнеса и укрепления позиций на региональном банковском рынке банк
улучшает клиентскую политику, совершенствует систему взаимоотношений с клиентами на основе учета
их потребностей. Для более полного удовлетворения потребностей клиентов ОАО «АКИБАНК» расширяет
спектр услуг, используя передовые технологии и методы информационной безопасности для защиты
денежных средств клиентов. Количество обслуживающихся в банке клиентов (юридических лиц и
предпринимателей без образования юридического лица) за прошедший год выросло на 151 или на 1,6% и
на отчетную дату составило 9 440 клиентов.
9
Ресурсная база банка по сравнению с 2009 годом выросла на 3,5 млрд.руб. или на 20,5% с 16,9
млрд.руб. до 20,3 млрд.руб. Структура ресурсной базы за год претерпела значительные изменения.
Остатки на расчетных счетах, которые составляют более половины всех ресурсов банка,
продемонстрировали наибольший прирост; по сравнению с началом года они увеличились на 4,3 млрд.руб.
или на 37% и их доля выросла с 44,2% до 57,7%.
Объем депозитов населения за отчетный период вырос на 32,4%, с 4,1 до 5,4 млрд.руб., что на 227
млн.руб. выше планового уровня. При этом доля вкладов выросла с 24,3% до 26,7%. Стоимость
привлечения вкладов за год снизилась на 2,6 процентных пункта, с 12,7 до 10,1% годовых.
В результате целенаправленных действий по снижению стоимости привлечения ресурсов, самые
большие объемы снижения в прошедшем году произошли по депозитам юридических лиц, на конец 2010
года они уменьшились на 1,5 млрд.руб. или на 34,4%, с 4,5 до 2,9 млрд.руб., а ставка привлечения упала с
10,4 до 7,2% годовых.
Снижение зафиксировано по объему выпущенных векселей, они снизились на 600,0 млн.руб. или
на 70,5%, с 851 до 251 млн.руб., а их доля в ресурсах банка уменьшилась с 5,1 до 1,2%, что связано с
избыточной ликвидностью финансового рынка, и как следствие, снижением объемов вексельного
кредитования.
Структура привлеченных средств на 01.01.2011г. выглядит следующим образом:
Показатель
Сумма на
01.01.2011г.
Остатки на расчетных счетах
11 721 451
% от суммы
привлеченных
средств
57,7%
Депозиты физических лиц
Депозиты юридических лиц
Выпущенные векселя
Итого
5 427 579
2 927 000
251 173
16 874 808
26,7%
14,4%
1,2%
100%
Сумма на
01.01.2010г.
7 461 459
% от суммы
привлеченных
средств
44,2%
4 100 905
4 461 368
851 076
16 874 808
24,3%
26,4%
5,1%
100%
Кредитный портфель снизился на 4,4% по сравнению с прошлым годом и составил 11 437,0
млн.руб., снижение произошло как по корпоративным клиентам – на 4,4% с 10,9 до 10,5 млрд.руб., так и по
кредитам физических лиц – на 4,8% с 1090,3 млн.руб. до 1037,8 млн.руб.
В 2010 году была продолжена диверсификация кредитного портфеля по отраслям. Были снижены
доли кредитов в строительство, с 21% до 18,2%, и в сельское хозяйство - с 25,3% до 24,1%, и увеличены
доли в торговлю - до 26.8% и промышленность – до 22.9%. В разрезе бизнеса доли кредитов крупному,
малому и среднему бизнесу остались без изменений и равны 41%, 45% и 9% соответственно.
Так как кредитование связано с достаточно высоким уровнем рискованных операций, банк уделяет
большое внимание оценке и ограничению кредитного риска. При проведении кредитного анализа заемщика
в банке применяется рейтинговая система оценки риска. Она основана на ранжировании и присваивании
определенных значений различным факторам деятельности заемщика (срок деятельности компании,
положение на рынке и в отрасли в целом, финансовое положение, структура собственности и менеджмента
компании, деловая репутация, кредитная история клиента и его денежные потоки). Внедрение рейтинговой
системы оценки заемщиков позволило более взвешенно и качественно оценивать финансовое состояние
каждого заемщика, а также существенно снизить кредитные риски банка. Кредитный риск контролируется
на 2-х уровнях: на уровне отдельно взятой ссуды, на уровне кредитного портфеля аналитическим и
статистическим методами.
Ужесточение требований при выдаче кредитов физическим лицам, таких как увеличение
первоначального взноса по автокредитам и ипотечному кредитованию, усиление требований к стоимости и
ликвидности предоставляемого залога, а также введение поправочных коэффициентов, учитывающих
обесценение предоставляемого залога, позволили банку существенно снизить размер дефолтов по кредитам
физических лиц при условии сохранения портфеля розничного кредитования.
С целью снижения кредитных рисков и сохранения достаточного уровня ликвидности банк
размещает свободные ресурсы в депозиты ЦБ РФ и осуществляет операции рефинансирования (РЕПО) под
залог ликвидных ценных бумаг Центрального Банка и эмитентов, входящих в ломбардный список ЦБ. В
2010 году значительно, с 3% до 4,8% выросла доля депозита в ЦБ РФ.
За прошедший год в банке существенно изменилась структура активов, если в 2009 году
кредитный портфель занимал 59,4% всех активов банка, а портфель ценных бумаг всего 2,2%, то в 2010
году доля ссудной задолженности в активах банка снизилась до 48,5%, а торговый портфель, наоборот,
вырос до 16,1% всех активов. Вложения банка в торговый портфель ценных бумаг выросли в 8,8 раза, на
20% - в депозиты кредитным организациям Также, начиная с октября 2010 года, банк начал активно
развивать операции размещения на условиях РЕПО, за этот период объем таких операций превысил 17,9
млрд.руб. и получен доход в размере 2,5 млн.руб.
Доходность работающих активов за год снизилась на 5,78 процентных пункта. На снижение
доходности работающих активов повлияло несколько причин:
10



во-первых, увеличение объемов и доли депозита, размещенного в ЦБ РФ, доходность по которому
в течение года варьировалась от 3 до 2,8% годовых,
во-вторых, снижение базовых ставок выдачи кредитов,
в-третьих, увеличение доли кредитов 3-5 категорий качества, начисленные проценты по которым
не относятся к доходам банка и не влияют на размер доходности.
Численность персонала выросла за 2010 год на 12 человек и на 01.01.2011г. составила – 869
человек.
Доходы банка за 2010 год составили 3 873,8 млн.руб., что ниже аналогичного показателя за 2009
год на 8,5%, а расходы снизились на 276,0 млн.руб. или на 6,8% до уровня 3 792,3 млн.руб. Получена
прибыль в размере 81,1 млн.руб.
В 2010 году банк открыл 2 новых дополнительных офиса- в Москве и в Набережных Челнах.
На модернизацию, техническое перевооружение направлены средства на сумму 46,7 млн.руб.
На приобретение программных продуктов израсходовано 45,1 млн.руб.
Поскольку успех в бизнесе сегодня определяют технологии, ОАО «АКИБАНК» отдает приоритет
развитию, совершенствованию и внедрению современных информационных технологий и аппаратнопрограммному обеспечению в целях оперативного и качественного обслуживания клиентов.
5. Информация об объеме каждого из использованных акционерным обществом в отчетном
году видов энергетических ресурсов:
№ п/п
Вид энергетического ресурса
1
тепловая энергия (гкал)
2
электрическая энергия (кВт.ч)
3
бензин автомобильный (литры)
4
топливо дизельное (литры)
5
газ естественный (природный) (м3)
Итого
в натуральном
выражении
в денежном
выражении
1 495,88
2 427 569,77
2 107 869,40
8 451 337,85
170 033,70
3 134 771,60
37 722,87
601 647,85
146 775,00
594 519,13
2 463 896,85
15 209 846,20
6. Перспективы развития общества:
Основными целями ОАО «АКИБАНК» являются расширение объемов бизнеса, внедрение
новейших технологий и систем, а также рост всех основных показателей банка, включая уставный капитал
и прибыль.
Для сохранения финансовой стабильности, которая включает в себя: увеличение уставного
капитала, получение прибыли в размере не менее 90 млн.руб., сохранение доли в активах региональной
банковской системы не ниже 4%, ОАО «АКИБАНК» ставит перед собой следующие задачи:
 обеспечение высокого качества продуктов и услуг клиентам банка,
 диверсификация работающих активов в более доходные сектора бизнеса,
 увеличение доходов от безрисковых операций,
 снижение стоимости привлеченных ресурсов на 10%,
 снижение доли просроченных кредитов,
 контроль и минимизация расходов банка.
Для достижения одной из основных задач банка – увеличения объемов бизнеса и укрепления
позиций на региональном банковском рынке банк будет улучшать клиентскую политику, совершенствовать
систему взаимоотношений с клиентами на основе учета их потребностей.
Оказание банком высококачественных услуг и продуктов, в которых потенциальные и фактические
клиенты реально испытывают потребность, способно принести доходы банку.
Высокое качество услуги ОАО "АКИБАНК" складывается из 3 основных элементов:
 спокойствие клиента – достигается за счет непрерывной работы по минимизации всех видов
рисков, угрожающих сохранности доверенных банку средств клиентов и акционеров;
 комфорт клиента - достигается за счет постоянной работы, направленной на совершенствование
технологий предоставления услуг; создание продуктов, обслуживающих клиента во всех его
жизненных процессах (образование, работа, покупки, путешествия);
 доход клиента – достигается путем оказания услуг, пользоваться которыми клиентам банка
выгодно.
Согласно плану стратегического развития расширение клиентской базы банк планирует достичь за
счет:
 расширения бизнеса филиалов;
11

создания и развития приоритетных бизнес-направлений, разработки новых продуктов, развития
отраслевых направлений;
 роста объемов кредитов, выданных малому и среднему бизнесу;
 развития CRM-системы и Контакт-центра.
В среднесрочной перспективе ОАО «АКИБАНК» будет продолжать развиваться в качестве
универсального кредитного института, сохраняя свое присутствие на всех основных рынках финансовых
продуктов и услуг.
На рынке кредитных услуг предпочтение будет отдано стратегическим, постоянным клиентам
банка, имеющим положительный опыт кредитования; в отношении новых клиентов политика банка будет
гораздо консервативней.
Приоритетными направлениями кредитования корпоративных клиентов будут:
 активное участие в федеральных и республиканских программах поддержки малого и среднего
бизнеса, в частности участие в венчурных фондах и сотрудничество с РосБР в части
финансирования клиентов среднего и малого бизнеса;
 участие в реализации национальных проектов Правительства Российской Федерации, в частности,
в программе поддержки сельского хозяйства;
 развитие опорных бизнес-направлений.
В условиях роста платежеспособности населения повышается спрос на розничное кредитование,
поэтому в секторе кредитования физических лиц упор будет делаться на увеличение роста объемов
розничных кредитов, а также на их качество и улучшение комфорта клиентов. Рост кредитного портфеля
планируется по льготным автокредитам, потребительским кредитам, а также за счет кредитов сотрудникам
корпоративных клиентов. ОАО «АКИБАНК» для достижения целей осуществления ипотечного
кредитования планирует разработать и осуществить ряд организационных, финансовых и технических
мероприятий, которые позволят наиболее полно реализовывать преимущества данного вида кредитования.
Выполняя свою миссию, ОАО «АКИБАНК» предполагает развитие факторинговых операций, как
для юридических, так и для физических лиц. Суть факторинга проявляется в минимизации риска неплатежа
для клиента ОАО «АКИБАНК» и, следовательно, повышении его благосостояния.
В области расчетных услуг ОАО "АКИБАНК" основные усилия планирует направить в следующих
направлениях:
 обеспечение абсолютной сохранности денежных средств клиентов;
 внедрение и развитие системы дистанционного обслуживания клиентов посредством системы ebanking, минимизация операционных рисков при вводе документов посредством система bi-print;
 стандартизация бизнес-процессов, развитие предоставления расчетных услуг в виде различных
пакетов, предназначенных для всех категорий клиентов.
С целью обеспечения абсолютной сохранности денежных средств клиентов банк планирует:
 обеспечение 100% клиентов, использующих при работе Клиент-Банк, usb-токены;
 дальнейшее использование системы верификации – системы двойного ввода, которая позволяет
полностью исключить возможность необоснованного волей клиента или законом списания или
непоступления средств на счет клиента, в том числе и случайного;
 регулярное прохождение обучения персонала проведению расчетных операций с минимальным
риском несанкционированных клиентом перечислений или непоступлений;
 дальнейшее развитие системы внутреннего контроля, специальным элементом которого, является
контроль расчетных операций банка;
 внедрение системы менеджмента информационной безопасности согласно стандарту Банка России.
На рынке депозитных услуг ОАО "АКИБАНК" предполагает оказывать услуги по планированию
денежных потоков и созданию фондов своих клиентов, позволяющих сохранять финансовую стабильность,
ликвидность и платежеспособность предприятия. Банк планирует участие в программе РосБР по поддержке
малого и среднего бизнеса, в рамках которого ожидается получение долгосрочного депозита,
обеспечивающего выдачу долгосрочных кредитов субъектам малого с среднего бизнеса.
На рынке депозитов физических лиц в условиях дальнейшего снижения ставок привлечения банк
предполагает, что дальнейшего бурного роста вкладов населения не будет, и объем привлечения депозитов
физических лиц стабилизируется на существующем уровне.
Одной из приоритетных задач в развитии розничного бизнеса ОАО "АКИБАНК" является
увеличение объемов услуг с применением пластиковых карт. Банк планирует завершить в 2011 году
переход процессинга пластиковых карт на новую платформу Smart-Vista. Это решение позволит банку
применять новые технологии, провести сертификацию оборудования, помещений, персонала согласно
требованиям платежной системы Viza и Master-Card. Развитие расчетов с использованием пластиковых
карт планируется осуществлять посредством:
 увеличения парка банкоматов, киосков самообслуживания и POS-терминалов (парк платежных
терминалов в течение 2011 года планируется увеличить в 6 раз);
 эмиссии пластиковых карт до 127 тысяч работающих карт;
 создания «личного кабинета» для физических лиц, позволяющего проводить платежи через
Интернет.
12
Развитие этого перспективного и быстро расширяющегося бизнеса должно оказать благоприятное
воздействие на финансовый результат банка.
Для привлечения ресурсов и размещения ресурсов ОАО «АКИБАНК» предполагает использование
фондовых и иных бирж, как в России, так и за ее пределами. С целью привлечению ресурсов при
проведении фондовых операций предполагается выпуск всех видов денежных инструментов, принятых на
российских и международных денежных рынках. Основной целью проведения фондовых операций по
размещению ресурсов является обеспечение доступа клиентов банка к мировым денежным рынкам. Для
этого ОАО «АКИБАНК» предполагает осуществление брокерских операций с денежными средствами
клиентов, организацию выпуска и обеспечение реализации ценных бумаг клиентов с целью привлечение
капиталов в хозяйственный оборот клиентов банка. Для снижения рисков банк считает целесообразным
использовать профессиональных консультантов денежного рынка при выборе объектов инвестирования.
ОАО «АКИБАНК» предполагает максимально развивать банковские услуги, направленные на
обслуживание внешнеэкономической деятельности клиентов банка. Экспорт и импорт товаров и услуг,
осуществляемых клиентами банка, опосредствуется следующими формами банковских расчетов:
 предоплата;
 открытый счет;
 расчеты чеками;
 международный банковский перевод;
 документарный товарный аккредитив;
 документальное товарное инкассо.
В целях расширения деятельности клиентов на международных товарных рынках ОАО
«АКИБАНК» планирует развитие кредитования экспортных и импортных сделок. Это и непосредственно
выдача кредита, и приобретение ценных бумаг поставщиков–экспортеров. Банк предполагает применять
следующие виды кредитования внешнеторговой деятельности клиентов:
 стандартный банковский кредит;
 акцептное кредитование;
 акцептно-рамбурсный кредит;
 подтоварные ссуды;
 кредиты покупателю.
С целью снижения странового риска ОАО «АКИБАНК» будет проводить операции по выдаче
гарантий при обслуживании внешнеторговых контрактов клиентов банка.
ОАО «АКИБАНК» планирует оказывать услуги по доверительному управлению. Объектами
доверительного управления банком могут быть:
 предприятия и другие имущественные комплексы,
 недвижимое имущество,
 ценные бумаги,
 права, удостоверенные бездокументарными ценными бумагами,
 исключительные права,
 производные финансовые инструменты,
 денежные средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.
Для ОАО «АКИБАНК» приоритетным направлением является доверительное управление
предприятиями и другими имущественными комплексами. Это связано с тем, что уровень получаемых
доходов по управлению данным видом имущества способен покрыть издержки банка, связанные с
организацией доверительного управления. Кроме того, управление предприятиями и имущественными
комплексами является, по мнению ОАО «АКИБАНК», услугой, находящейся в низконкурентном секторе
банковских услуг.
ОАО «АКИБАНК» постоянно рассчитывает рентабельность направлений банковского бизнеса и
отдельных банковских продуктов, анализирует эффективность работы структурных подразделений банка.
В 2011 году банк планирует внедрить во всех филиалах банка систему управленческого учета,
позволяющую ежеквартально рассчитывать эффективность работы не только самого филиала, но и всех
дополнительных офисов и операционных касс.
Таким образом, главные направления работы ОАО «АКИБАНК» в 2011году – это наращивание
кредитного портфеля банка, увеличение безрисковых операций и обеспечение надежной стабильной
работы банка.
Тактический план ОАО «АКИБАНК» по состоянию на 01.01.2012г.
Показатель
Остатки на расчетных счетах
Депозиты юридических лиц
Депозиты физических лиц
Выпущенные долговые обязательства
Уставный капитал
Ссудная и приравненная к ней задолженность
01.01.2012 (в тыс.руб.)
12 000 000
5 600 000
5 300 000
300 000
2 800 296
16 300 000
13
Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи
Доходные показатели
Расходные показатели
Планируемая прибыль
2 500 000
4 000 866
3 910 866
90 000
7. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества:
21 мая 2010 года на годовом общем собрании акционеров было принято решение о выплате
дивидендов за 2009 год в размере 10% от чистой прибыли по результатам работы в 2009 году, что
составило 8 125 578 руб. (Протокол №1 от 21.05.2010г.).
Срок выплаты дивидендов: срок выплаты дивидендов не превышает 60 дней с момента принятия
решения о выплате.
Список лиц, имеющих право получения дивидендов, составлен на дату составления списка лиц,
имеющих право участвовать в годовом общем собрании акционеров, - 03 мая 2010 года.
Дивиденды выплачивались в валюте Российской Федерации (рублях) за вычетом соответствующих
налогов.
Форма выплаты дивидендов: юридическим лицам – безналичная, физическим лицам – наличная и
безналичная форма выплаты.
Общий размер выплаченных дивидендов составил: (за вычетом налога) 7 300 095 руб.; (с учетом
налога) 8 125 578 руб.
Дивиденды выплачены в полном объёме.
8. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества:
В ОАО «АКИБАНК» создана эффективная система управления уровнем всех видов рисков,
сопровождающих его деятельность. Система управления рисками, действующая в ОАО «АКИБАНК»,
основана на нормативных требованиях и рекомендациях Банка России, опыте ведущих зарубежных и
российских финансовых институтов. Политика управления банковскими рисками является главным
локальным внутрибанковским документом, описывающим систему управления рисками в ОАО
«АКИБАНК». Основные элементы этой системы представлены во внутрибанковских документах,
описывающих конкретные банковские риски: кредитный риск, страновой риск, рыночный риск, риск
ликвидности, операционный риск, правовой риск, риск потери деловой репутации, стратегический риск.
Управление банковскими рисками состоит из следующих этапов: выявление риска; оценка риска;
мониторинг риска; контроль и/или минимизация риска.
Цели и задачи управления рисками достигаются при соблюдении определенных принципов
следующими методами: система пограничных значений (лимитов); система полномочий и принятия
решений; информационная система; система мониторинга законодательства; система контроля.
Основными принципами политики управления банковскими рисками в ОАО «АКИБАНК
являются:
 закрепление всех процедур предоставления банковских услуг (продуктов), порядка проведения
операций во внутрибанковских, организационно-нормативных, организационно-распорядительных и
функционально-технологических документах;
 использование нестандартных процедур управления банковскими рисками в кризисных ситуациях;
 надлежащее использование стресс-тестирования;
 недопустимость совершения банковских операций и иных действий, приводящих к значительным
изменениям в уровне рисков, принимаемых на себя Банком, и/или возникновению новых рисков, ранее
неисследованных и неклассифицированных;
 минимизация влияния рисков одного бизнеса (направления деятельности) Банка на бизнес Банка в
целом;
 недопустимость использования банковских услуг (продуктов) и операций, как инструмента
легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
 осторожность и разумный консерватизм при проведении банковских операций - предоставлении
Клиентам услуг (продуктов);
 невозможность принятия положительного решения о проведении банковской операции, предоставлении
Клиентам услуг (продуктов) без соблюдения предусмотренных внутрибанковскими документами
надлежащих процедур;
 уровень рисков одного бизнеса (направления деятельности) Банка не должен существенно отличаться
от уровня риска других видов бизнеса и бизнеса Банка в целом;
 осуществление мониторинга состояния рисков, принимаемых Банком с надлежащей периодичностью;
 непрерывность использования процедур и механизмов управления банковскими рисками;
 открытость и понятность системы управления банковскими рисками для общественности;
 постоянство используемых процедур и механизмов управления банковскими рисками в течение
надлежащего времени;
14

дифференциация условий проведения операций, предоставления услуг (продуктов) в зависимости от
вида бизнеса, конъюнктуры банковского рынка, величины принимаемого риска и уровня
взаимоотношений с клиентами и/или партнерами Банка;
 лимитирование проведения операций (сделок) и полномочий принятия определенных решений;
 централизация управления определенным банковским риском;
 cовершенствование процедур и механизмов управления банковскими рисками;
 cостояние и размер риска определенного бизнеса (направления деятельности) не должны значительно
отличаться от состояния и размера риска бизнеса Банка в целом;
 незамедлительность передачи информации об изменениях пассивов и активов, состоянии и размере
соответствующих рисков, обо всех нестандартных операциях и ситуациях;
 отсутствие непреодолимых противоречий между состоянием и размером определенного риска и
доходностью соответствующей операции;
 безусловное соблюдение действующего законодательства и требований нормативных документов
Банка России.
В ОАО «АКИБАНК» значительно возросла роль подразделения риск-менеджмента в процессах
управления и контроля. Целью системы управления риском (риск-менеджмента) является поддержание
принимаемого на себя Банком совокупного риска на уровне, определенном Банком в соответствии с
собственными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности
активов и капитала на основе минимизации подверженности рискам, которые могут привести к
неожиданным потерям.
Стратегия управления рисками (риск-менеджмента) ОАО «АКИБАНК» базируется на соблюдении
принципа безубыточности деятельности и направлена на обеспечение оптимального соотношения между
прибыльностью бизнес-подразделений Банка и уровнем принимаемых на себя рисков.
Управление рисками и выявление тенденций по нарастанию рисков осуществляется
руководителями структурных подразделений по видам осуществляемых операций и непосредственно всем
персоналом Банка в рамках своих полномочий.
Основными структурными подразделениями, на которые возлагаются функции контроля над
рисками в ОАО «АКИБАНК» являются департамент управления банковскими рисками и отдел
внутреннего контроля Банка, которые являются частью системы управления рисками, в которую также
входят:
 высший орган руководства (Наблюдательный Совет);
 коллегиальные органы (Правление банка, Комитет по управлению активами и пассивами,
Кредитный комитет);
 подразделения, осуществляющие операции, связанные с принятием рисков (доходные управления),
а также подразделения, осуществляющие: оформление, учет и контроль операций;
информационно- техническое обеспечение деятельности; правовое обеспечение деятельности;
обеспечение безопасности деятельности
8.1. Кредитный риск.
Кредитный риск - риск возникновения у Банка убытков вследствие неисполнения,
несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед эмитентом в
соответствии с условиями договора.
Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному
заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников либо к
отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных
обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.
Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с эмитентом лиц (связанном
кредитовании), т.е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам,
обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых Банком решений о
выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может
оказывать влияние эмитент.
Поскольку кредитование является основным видом активных операций, проводимых в ОАО
«АКИБАНК», кредитные риски составляют наибольшую долю принимаемых банком рисков. Среди целей
кредитной политики Банка особо выделяется минимизация уровня кредитного риска и расширение круга
надежных и финансово-устойчивых клиентов.
Ключевыми элементами системы управления кредитными рисками являются: кредитная политика,
процедуры оценки риска, контроль кредитных рисков на уровне отдельно взятой ссуды, управление
кредитным портфелем. Утверждённая в Банке кредитная политика создает основу всего процесса
управления кредитными рисками. Она определяет объективные стандарты, которыми должны
руководствоваться специалисты ОАО «АКИБАНК», отвечающие за предоставление и оформление
15
кредитов, и управление ими. Кредитная политика позволяет поддерживать установленные стандарты в
области кредитов, минимизировать риск и реально оценивать перспективы развития кредитования.
Разработанные и утверждённые в ОАО «АКИБАНК» процедуры предполагают качественный анализ,
основанный на детальном рассмотрении каждого кредитного договора, объекта кредитования, сроков,
сумм, финансового состояния заемщика с точки зрения вероятности его дефолта, а также с учетом качества
обслуживания заемщиком кредитного требования и обеспечения кредита.
Оценка (расчет) риска кредитного портфеля Банка производится ежемесячно на основе
аналитического и статистического методов расчета кредитного портфельного риска.
Аналитический метод основывается на определении качественного состава кредитного портфеля
Банка.
В целях мониторинга кредитного риска по кредитному портфелю используются следующие
индикаторы уровня кредитного риска:
 показатель качества ссуд, который представляет собой удельный вес стандартных, нестандартных
и безнадежных ссуд в общем объеме ссуд;
 показатель доли просроченных ссуд представляет собой удельный вес просроченных ссуд в общем
объеме ссуд;
 показатель размера резервов на потери по ссудам определяется как процентное отношение
фактически сформированного резерва на потери по ссудам к общему объему ссуд;
 показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
 показатель концентрации крупных кредитных рисков, т.е. кредиты свыше 5 % от Капитала банка;
 показатель концентрации кредитного риска по 20-ти крупным заемщикам;
 показатель максимального размера риска на одного банка контрагента;
 показатель концентрации кредитных рисков на акционеров;
 показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров;
 лимиты на структуру работающих активов сводного баланса Банка по регионам (филиалам банка);
 лимиты на выдачу кредитов по отраслям экономики;
 лимиты на выдачу кредитов по типам заёмщиков;
 лимиты кредитования лиц, связанных с Банком;
 лимиты на выдачу банковских гарантий по отраслям экономики;
лимиты на максимальную сумму условных обязательств кредитного характера.
Департамент по управлению банковскими рисками ежемесячно Протоколом заседания Правления
банка утверждает и доводит до доходных подразделений пороговые значения (лимиты) по основным
лимитам кредитных рисков и осуществляет ежедневный контроль в «режиме реального времени» за
соблюдением лимитов в программном модуле «Управленческий Учет». В случае несоблюдения
доведенных лимитов принимаются незамедлительные меры воздействия, путём направления предписаний в
адрес доходных управлений с указанием вида нарушения и рекомендаций по его устранению.
В случае превышения в отчётном периоде лимитов кредитного риска, а также в случае
отрицательной динамики показателей качества ссуд начальник департамента по управлению банковскими
рисками доводит информацию до Правления банка для принятия управленческих решений.
Статистический метод позволяет определить вероятность реализации кредитных рисков Банка.
Данный метод определения риска кредитного портфеля Банка основан на использовании инструментов
теории вероятности и математической статистики. Производится ежедневный расчет показателя
«вероятность дефолта заемщика», на основе которого производится расчет величины Value-at-Risk (VaR).
Расчет дефолта и уровня потерь от дефолта производится в разрезе кредитных продуктов и регионов
присутствия банка. На 01.01.11 г. вероятность дефолта по потребительским кредитам физ.лиц, выданным за
период с 01.07.07. по 01.01.11, составила 8,7 %, при этом доля просроченной задолженности по ним 9,5%.
Фактические значения обязательных нормативов, ограничивающих кредитные риски, приведены в
следующей таблице:
Показатель
норматив достаточности капитала Н1 (min = 10%)
максимальный размер риска на одного заемщика или группу
связанных заемщиков Н6 (max = 25%)
максимальный размер крупных кредитов Н7 (max = 800%)
максимальный размер кредитов, банковских гарантий и
поручительств, предоставленных банком своим участникам
(акционерам) Н9_1 (max = 50%)
совокупная величина риска по инсайдерам банка Н10_1
(max=3%)
Вероятность дефолта
01.01.2011 (%)
18,29
22,91
267,17
5,42
1,3
10,01
В условиях спада промышленного производства, объемов строительства ухудшение финансовой
устойчивости предприятий и граждан, учитывая вероятность роста дефолта, ОАО «АКИБАНК» принял
решение об увеличении размера резерва на возможные потери по ссудам. По состоянию на 01.01.2011г.
16
размер созданных резервов составляет 6,7 % от суммы кредитного портфеля, доля просроченной
задолженности составляет 6,3 % от суммы кредитного портфеля.
В целях минимизации кредитных рисков и сохранения качества кредитного портфеля ОАО
«АКИБАНК» выбрал более жесткий курс кредитования, в том числе кредитование постоянных
корпоративных клиентов, кредитование отраслей менее подверженных дефолтам, ужесточение требований
к финансовой устойчивости заемщиков, а также к ликвидности и стоимости предлагаемого в залог
имущества
8.2. Страновой риск.
Страновой риск – риск возникновения у банка убытков в результате неисполнения иностранными
контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических,
социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть
недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового
положения самого контрагента).
ОАО «АКИБАНК» является резидентом Российской Федерации и осуществляет свою деятельность
на ее территории, а, следовательно, подвержен влиянию странового риска в пределах изменения общей
экономической и политической ситуаций в Российской Федерации. Банк не ведет операции кредитования
или привлечения за пределами Российской Федерации. При обслуживание экспортно-импортных
контрактов клиентов страновые риски учитываются в составе кредитного риска заемщика. Для снижения
уровня странового риска и расширения линейки предлагаемый услуг, банк продвигает услуги торгового
финансирования.
Основная деятельность банка проходит на территории Татарстана. Татарстан расположен в
восточной части европейской территории России, в Среднем Поволожье. Российская система региональных
и местных органов власти остается высокоцентрализованной. Крупные налоговые реформы обусловили
более четкое распределение доходных и расходных полномочий между различными уровнями в рамках
реформы межбюджетных отношений.
Татарстан - один из наиболее развитых в экономическом отношении регионов России. Республика
расположена в центре крупного индустриального района РФ, на пересечении важнейших магистралей,
соединяющих восток и запад, север и юг страны. Республика Татарстан обладает богатыми природными
ресурсами, мощной и диверсифицированной промышленностью, высоким интеллектуальным потенциалом
и квалифицированной рабочей силой. Согласно рейтингам эффективности региональных социальноэкономических показателей, проведенным независимыми федеральными органами, Республика Татарстан
входит в число шести лучших регионов, вместе с Москвой, Санкт-Петербургом, Ленинградской,
Свердловской и Ярославской областями. Промышленный профиль республики определяют топливная и
нефтехимическая отрасли промышленности (добыча нефти, производство синтетического каучука, шин,
полиэтилена и широкого спектра продуктов переработки нефти), крупные машиностроительные
предприятия, производящие конкурентоспособную продукцию (тяжелые грузовики, вертолеты, самолеты и
авиадвигатели, компрессоры и нефте-газо перекачивающее оборудование, речные и морские суда, гамму
легковых автомобилей), а также развитое электро- и радио- приборостроение. По мере расширения
региональной сети влияние региональных рисков может увеличиваться, однако, существующая стратегия
развития ОАО «АКИБАНК» предполагает открытие филиалов в наиболее экономически развитых и
благополучных регионах России, что позволяет сводить к минимуму влияние региональных рисков на
деятельность Банка.
В целях минимизации странового риска в ОАО «АКИБАНК» разработано внутреннее Положение,
которое определяет цели и задачи управления страновым риском; порядок выявления, оценки, определения
приемлемого уровня странового риска.
Целью управления страновым риском является поддержание принимаемого на себя Банком риска
на уровне, определенном ОАО «АКИБАНК» в соответствии с собственными стратегическими задачами.
Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения
(исключения) возможных убытков.
При расчете странового риск банк учитывает политико-экономической стабильность странклиентов, стран-контрагентов, импортёров или экспортёров, работающих с Банком. Одним из возможных
способов оценки уровня странового риска является индекс Moody's (рейтинговое агентство "Moody's
Investors Service"). Для целей выявления и оценки признаков возникновения странового риска ОАО
«АКИБАНК» осуществляет применение индекса Moody's (рейтинговое агентство "Moody's Investors
Service"), изменение состояния и размера которого в каждом конкретном случае означает возникновение
иной характеристики конкретного направления деятельности Банка и, соответственно, принятие Банком
качественно иного странового риска. Основной целью применения индекса Moody's (рейтинговое
агентство "Moody's Investors Service") является обеспечение принятия надлежащего управленческого
решения в отношении определенного направления деятельности Банка по снижению влияния странового
риска на ОАО «АКИБАНК» в целом. Выявление и оценка уровня странового риска осуществляется на
постоянной основе.
17
На сегодняшний день выявленных фактов прямых или косвенных потерь в результате воздействия
странового риска не выявлено, случаев неисполнения иностранными контрагентами обязательств и
случаев неперевода средств от иностранных контрагентов не выявлено.
В целях минимизации странового риска ОАО «АКИБАНК» использует следующие основные
методы:
 стандартизирует основные банковские операции и сделки;
 устанавливает внутренний порядок согласования изменений во внутренних документах и
процедурах, касающихся контрагентов, и отличных от стандартизированных;
 осуществляет анализ влияния факторов странового риска (как в совокупности, так и в разрезе их
классификации) на показатели деятельности Банка в целом;
 производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации и действующих
нормативных актов с целью выявления и предотвращения странового риска на постоянной основе;

обеспечивает постоянный доступ максимального количества сотрудников банка к актуальной
информации по законодательству, внутренним документам Банка.
8.3. Рыночный риск.
Рыночный риск – риск возникновения у Банка финансовых потерь (убытков) вследствие изменения
рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля.
Управление рыночным риском состоит из выявления рыночного риска, оценки рыночного риска,
мониторинга рыночного риска, контроля и минимизации рыночного риска.
Цели и задачи управления рыночным риском в ОАО «АКИБАНК» достигаются при соблюдении
определенных принципов следующими методами:
 система пограничных значений (лимитов);
 система полномочий и принятия решений;
 информационная система;
 система мониторинга финансовых инструментов;
 система контроля.
В период кризиса денежной ликвидности, спровоцировавшего снижение спроса на рынке,
сокращение производства и ухудшение финансовой устойчивости системы ряда производителей,
финансовые инструменты фондового рынка подверглись жесткому воздействию рыночного риска. В этой
ситуации Банк в своей стратегии управления инвестициями выбрал политику полного отказа от риска. В
связи с чем, были сокращены лимиты на активные операции Банка на фондовом рынке, ограничен срок
инвестирования в ценные бумаги, введен контроль за дюрацией актива, ужесточена методика анализа
финансового состояния эмитента, произведена реклассификация торгового портфеля. Открытая торговая
позиция банка определяется из собственной потребности банка в ликвидном активе.
Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.
Функции контроля уровня принимаемых рыночных рисков в банке возложены на департамент
управления банковскими рисками.
8.3.1. Фондовый риск.
Фондовый риск – это риск получения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных
цен на финансовые инструменты торгового портфеля и производные финансовые инструменты под
влиянием факторов, связанных как с самим эмитентом, так и с общими колебаниями рыночных цен. Под
рисками операций на рынке ценных бумаг Банк понимает возможность снижения ликвидности и (или)
финансовые потери (убытки), связанные с внутренними и внешними факторами, влияющими на
деятельность Банка. При этом риск учитывает вероятность наступления события, которое может
неблагоприятно сказаться на прибыли Банка или на его капитале. Под потерями понимаются прямые
убытки или частичная утрата основного капитала.
2010 год был менее волатильным по сравнению с предыдущем, несмотря на то, что количество
дефолтов по долговым обязательствам эмитентов осталось прежнем, можно уверенно говорить о снижения
объема обязательств по дефолтам в абсолютном значении. В связи с растущими показателями финансовых
рынков, а также стабильным увеличением ликвидности финансовой системы, методы расчета фондового
риска были изменены на менее консервативные. С целью адекватного резервирования собственного
капитала для покрытия непредвиденных рисков, расчет фондового риска производится ежедневно методом
Исторического моделирования за период с 2008 года по текущую дату.
Ежедневно проводится мониторинг индекса ММВБ, отраслевых индексов, индексов
государственных бумаг и динамики курса EUR, USD. Департаментом по управлению рыночным риском
проводится стресс-тестирование собственной платежной позиции Банка при воздействии рыночных
факторов риска. Рассчитываются возможные потери, максимальный капитал под риском.
Консервативная политика банка в управлении торговым портфелем основывается на ограничении
доли рискового актива и увеличение доли ликвидных облигаций государственного сектора и Ломбардного
списка. Стратегия инвестирования денежных средств банка в ценные бумаги в основном ориентирована на
поддержание ликвидности и финансовой устойчивости Банка. Ежеквартально проводится анализ
финансовой устойчивости эмитентов для поддержания оптимального размера резервной базы.
18
Процедурами минимизации фондового риска в ОАО «АКИБАНК» является также диверсификация
портфеля. Диверсификация – метод управления составом портфеля с целью минимизации риска путем
распределения активов между различными видами и типами ценных бумаг. Таким образом, снижаются
риски, связанные с одним эмитентом ценной бумаги. Выбор состава портфеля определяется
непосредственно Департаментом по работе с акционерами и инвесторами в рамках установленных лимитов
Инвестиционной декларации Банка, которая определяет соотношение долей разнородных ценных бумаг в
портфеле ценных бумаг Банка, максимальное отклонение доли вложений в финансовый инструмент одного
эмитента не могут быть более 15% от размера торгового портфеля.
На 01.01.2011 года размер торгового портфеля банка по инвестиционной декларации составил 526
млн. рублей. Лимит открытой позиции дополнительно был увеличен на ОБР в размере 3,2 млрд. рублей.
Таким образом, на 01.01.2011 года размер торговой позиции банка составил 9,5% от совокупных активов
банка. Финансовые инструменты торгового портфеля учитываются на балансе Банка по текущей
справедливой стоимости, фондовые риски по активу составили 3,5 млн. рублей, процентные риски – 20,3
млн. рублей. Доходность торгового портфеля на 01.01.2011 к январю 2010 года составила 7,76% годовых.
8.3.2. Валютный риск.
Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных
валют и/или драгоценных металлов по открытым кредитной организацией – эмитентом позициям в
иностранных валютах и/или драгоценных металлах. Мерой измерения валютного риска банка является
открытая валютная позиция (ОВП). Валютный риск является одним из видов риска, с которым
сталкивается банк. Большие колебания, которые мы можем наблюдать в течение последних лет на рынках
валют могут быть фактором негативно влияющим на денежную прибыль или конкурентоспособность
банка. Валютный риск можно определить как возможность изменения ценности имущества, денежных
трансферов или обязательств, вытекающих из изменений валютного курса.
Высокая волатильность валютного курса, не позволяют рассчитать прогнозный курса на
среднесрочный период, в связи с чем Банк для ограничения своих валютных рисков удерживает открытую
валютную позицию на нулевом уровне. Максимальные отклонения открытой валютной позиции,
предусмотренной лимитами Банка возможны на уровне не более 2% от размеров собственного капитала.
По состоянию на 01.01.2011 г. открытая валютная позиция составляет -0,0928% от капитала Банка.
Валютные риски банка минимальны.
Общая угроза от колебаний курсов валют связана для банка преимущественно с волатильностью
курса рубль/доллар США. В части управления валютными рисками банк действует в рамках
существующих лимитов открытых валютных позиций ЦБ РФ. С целью минимизации валютных рисков
банк обеспечивает сбалансированную структуру привлечения/размещения в разрезе валют, не допуская
фондирования активов с кредитным риском за счет привлечения ресурсов в другой валюте. Мониторинг за
величиной открытой позиции и сублимитами банка осуществляется на ежедневной основе.
В Банке проводится анализ корреляции факторов риска, включая движение пары евро/доллар и
рассчитывается прогнозное значение на текущий месяц. С учетом возможного движения валютного курса
на ежедневной основе рассчитывается возможные потери по методу Var-анализа с учетом 95-ти
процентильной вероятностью на период 1 и 10 дней.
8.3.3. Процентный риск.
Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие
неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам
эмитента.
Основными источниками процентного риска могут являться:
 несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по
инструментам с фиксированной процентной ставкой;
 несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по
инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);
 для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения
сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и
размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей
процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск).
Для оценки процентного риска применяются различные качественные и количественные методы
анализа уровня процентного риска. Методы анализа позволяют оценить процентный риск банка для
заданной стратегии в заданных условиях. Комплексными методами определения уровня процентного риска
являются:
 анализ и контроль гэпа;
 анализ и контроль дюраций.
В целях минимизации процентного риска в ОАО «АКИБАНК» принята «Процентная политика»,
регулирующая разницу между взвешенной средней ставкой активов (ссуд) и взвешенной средней ставкой
пассивов (ресурсов), уровень процентной маржи между процентными доходами и процентными расходами,
19
сбалансирование сроков привлечения депозитов со сроками предоставления кредитов. Минимизация
опционных рисков закладывается в кредитных договорах при их оформлении.
Процентный риск в ОАО «АКИБАНК» контролируется и управляется с помощью разработанных в
банке систем «Управленческий учет».
Для анализа сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по
инструментам с фиксированной процентной ставкой ежедневно формируется отчет «Процентный GAP» по
срокам погашения и привлечения. Ежемесячно анализируются ставки привлечения и размещения, величина
процентного спрэда, чистой процентной маржи, маржи прибыли и определяется точка безубыточности
банка, что дает возможность оперативного управления процентным риском.
Снижение ставки рефинансирования на протяжении 2010 года, негативно сказалась на уровне
процентной маржи. Текущая процентная политика банка в ожидании предстоящего повышения ставок на
финансовом рынке направлена на снижении дюрации процентных активов и увеличении дюрации
процентных пассивов. Процентный спрэд на 01.01.2011 составил 3,46%, процентная маржа – 3,23%.
Чувствительность процентного дохода банка при изменении процентной ставки на 2%, составляет -19 млн.
рублей, что для банка не существенно.
Метод дюрации позволяет определить изменение экономической стоимости капитала банка. На
01.01.2011 года дюрация процентных активов составила 250 дней, дюрация процентных пассивов – 181
день. Изменение экономической стоимости капитала банка при этом составила 216 млн. рублей или 7% к
текущему капиталу банка, что также для банка не существенно. Процентные риски банка малы, уровень
процентной маржи и процентного спрэда демонстрируют устойчивый рост на протяжении последнего
квартала.
Банком установлены лимиты по структуре привлечения ресурсов, лимиты на одного контрагентакредитора банка, по максимальному объему ипотечных кредитов. Ежеквартально производится анализ
процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам в разрезе филиалов и доходных
подразделений.
8.4. Риск ликвидности.
Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности эмитента обеспечить исполнение
своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности
финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации - эмитента (в том числе
вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими
контрагентами кредитной организации) и/или возникновения непредвиденной необходимости
немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией - эмитентом своих финансовых
обязательств.
ОАО «АКИБАНК» принимает на себя обязательства и размещает средства в активы различной
срочности. Несовпадения в сроках активов и пассивов может повлечь за собой снижение уровня
ликвидности Банка. Данный риск не влечет за собой неисполнение Банком своих обязательств, а только
задержку в сроках их исполнения.
Положение об организации управления и контроля за ликвидностью и риском ликвидности в ОАО
«АКИБАНК» определяет основные принципы управления ликвидностью с учетом отечественной и
международной банковской практики, предусматривающие:
 цели и задачи управления ликвидностью;
 порядок выявления, оценки, определения приемлемого уровня ликвидности и мониторинга за
уровнем ликвидности, в том числе на консолидированной основе;
 принятие мер по поддержанию приемлемого уровня ликвидности;
 порядок информационного обеспечения по вопросам ликвидности (порядок обмена информацией
между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной
информации по вопросам управления ликвидностью);
 процедуры принятия решений, влияющих на состояние ликвидности;
 распределение полномочий и ответственности между Советом директоров, исполнительными
органами, подразделениями и служащими в части реализации основных принципов управления
ликвидностью;
 порядок осуществления контроля за эффективностью управления ликвидностью.
Управление ликвидностью осуществляется ежедневно и непрерывно с помощью разработанного в
ОАО «АКИБАНК» программного модуля «Управленческий учет», которая позволяет в «режиме реального
времени» устанавливать лимиты по нормативам ликвидности и оперативно принимать необходимые
управленческие решения.
Для оценки и анализа риска потери ликвидности Банк использует следующие методы:
 метод коэффициентов (индикаторов ликвидности);
 метод оценки разрывов (гэпы) ликвидности (GAP – анализ);
 план движения денежных средств;
 прогноз платежной позиции.
Фактические значения индикаторов ликвидности на 01.01.2011г. приведены в следующей таблице:
20
Коэффи Наименование
Факт на
Рекомендуемое значение
Норматив
циент
коэффициента
01.01.11
I группа. Характеристика объемов и структуры обязательств банка
Доля основных депозитов. Отношение основных депозитов
(срочные депозиты +70% остатков расчетных счетов+85%
1
Д1
≥70.00%
69,6%
вкладов до востребования) к величине совокупных активов
(нетто)
Отношение депозитов до востребования (+30% остатков на
2
Д2
расчетных счетах +15% вкладов до востребования +
<30.00%
18,8%
векселя до востребования) к общей сумме депозитов
II группа. Характеристика объемов и структуры ликвидных активов банка
Показатель денежной позиции. Отношение наиболее
3
А1
≥ 5.00%
6,6%
ликвидных активов к совокупным активам
Показатель высоколиквидных активов. Отношение
4
А2
наиболее ликвидных активов + высоколиквидных ценных ≥ 10.00%
21,6%
бумаг к совокупным активам
Отношение неликвидных активов к совокупным активам.
5
А3
К неликвидным активам относятся чистые кредиты (без
≤ 85.00%
59,2%
коротких МБК) + иммобилизация(сч.604,607,609 – нетто) *
Удельный вес заложенных ценных бумаг(сч.93201) в
6
А4
≤ 50.00%
0%
портфеле ценных бумаг
III группа. Состояние нормативов ликвидности
7
Л1
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)
> 20.00%
40,0%
8
Л2
Норматив текущей ликвидности (Н3)
> 50.00%
77,2 %
9
Л3
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)
< 120.00%
64,6%
10
Л4
Норматив общей ликвидности (Н5)
> 20.00%
30,9%
IV группа. Характеристика устойчивости и надежности банка
12
К1
Коэффициент достаточности капитала
≥ 13.00%
18,3%
Качество активов. Отношение рискованных активов
13
К2
(работающих активов) к совокупным активам- нетто
<80.00%
84,9%
До 80%
Доля проблемных ссуд. Отношение просроченных
14
К3
≤ 5%
4,8%
кредитов к совокупным кредитам.
С помощью метода коэффициентов рассчитываются нормативы ликвидности, на основании
которых производится мониторинг изменения этих нормативов и проводится анализ причин, оказывающих
наибольшее влияние на их изменение.
Ежедневный расчет фактических значений обязательных нормативов мгновенной (Н2), текущей
(НЗ) и долгосрочной ликвидности (Н4)осуществляется в реальном масштабе времени с помощью
разработанной в Банке системы «Управленческий учет» и их сравнение с доведенными до доходных
управлений показателями ликвидности в соответствии с установленными Банком России допустимыми
числовыми значениями.
С помощью метода анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств производится
расчет абсолютного и относительного разрыва между потоками активов и пассивов в соответствующем
сроке на основании ежедневно формируемой в информационной системе «Управленческий Учет» отчет
«Анализ разрывов по срокам привлечения и погашения».При этом рассчитываются следующие показатели
и коэффициенты:
Показатель избытка (дефицита) ликвидности определяется как разница между общей суммой
активов и обязательств, рассчитанных нарастающим итогом по срокам погашения. Положительное
значение данного показателя (избыток ликвидности) означает, что Банк может выполнить свои
обязательства сроком погашения, например: от "до востребования" до 30 дней включительно,
отрицательное значение (дефицит ликвидности) - сумму обязательств сроком погашения от "до
востребования" до 30 дней включительно, не покрытых активами Банка сроком погашения от "до
востребования" до 30 дней включительно. Показатель дефицита ликвидности отражается со знаком
"минус".
В случае если при анализе ликвидности у Банка образовался избыток ликвидности по
определенному сроку погашения, то Кредитному комитету Банка целесообразно определять возможные
направления временного вложения данных средств со сроками, учитывающими ожидаемый дефицит
ликвидности.
21
При расчете избытка (дефицита) ликвидности по срокам погашения Банк анализирует
требования/обязательства, повлиявшие на образование избытка (дефицита) ликвидности, и по возможности
реструктурирует требования/обязательства в целях максимизации финансового результата и исключения
потери ликвидности в связи с разрывом в сроках погашения требований/обязательств.
Если значение коэффициента дефицита ликвидности становится ниже установленного предельного
значения, то Банк анализирует причины возникновения данной ситуации и предпринимает меры по
управлению и восстановлению ликвидности.
Прогноз движения потоков денежных средств (или платежный календарь) используется при
анализе риска потери ликвидности по срокам погашения и является инструментом эффективного
управления риском ликвидности.
Согласно анализу поступлений /платежей клиентов за предыдущие месяцы отдел казначейства
Банка в последний рабочий день недели формирует платежный календарь на следующую рабочую неделю.
На основе платежного календаря рассчитывается разница между сумами списаний и поступлений,
которая представляет собой потребность Банка в ликвидных средствах на следующую рабочую неделю.
Прогноз движения потоков денежных средств позволяет заранее принимать решения о распределении
обязательств по временным диапазонам исходя из наиболее вероятных сроков их погашения.
Ежемесячно сотрудниками департамента по управлению банковскими рисками производится
расчет прогноза платежной позиции банка, рассчитывается риск единовременного изъятия и минимальный
объем ликвидных активов.
Формирование аналитических отчетов о структуре привлечения и размещения по срочности,
структуре финансовых потоков, составе портфелей ликвидных инструментов и ежедневный анализ данной
информации позволяет Банку своевременно принимать управленческие решения, направленные на
снижение рисков неплатежеспособности и потери ликвидности в среднесрочной и долгосрочной
перспективах.
8.5.Операционный риск.
Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и
масштабам деятельности кредитной организации - эмитента и/или требованиям действующего
законодательства Российской Федерации, внутренних порядков и процедур проведения банковских
операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации – эмитента и/или иными
лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия),
несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых
кредитной организацией – эмитентом информационных, технологических и других систем и/или их отказов
(нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.
Операционный риск в ОАО «АКИБАНК» минимизируется за счет регламентирования и контроля
всех проводимых в Банке процедур, делегирования и разделения полномочий, постоянного
совершенствования используемых технологий и информационных систем. В 2006 году Банк начал вести
учет операционных рисков и расчет капитала, необходимого для резервирования под операционные риски.
Расчет капитала под операционные риски согласно Базельским рекомендациям производится двумя
методами: базовым индикативным (BIA) и стандартизированным (TSA).
Показатель
01.01.2011
Капитал, резервируемый под операционные риски, рассчитанный
185 641
стандартизированным методом TSA( в тыс.руб)
Норматив достаточности капитала с учетом резервов под
16,65%
операционные риски (min≥8%)
Учет операционных убытков и потерь ведется всеми подразделениями ОАО «АКИБАНК»,
включая и филиалы. Отчеты по операционным рискам составляются ежеквартально и направляются
Правлению и Наблюдательному совету Банка.
«Положением об организации управления операционным риском в ОАО «АКИБАНК», а также
«Регламентом взаимодействия подразделений ОАО «АКИБАНК» по выявлению и управлению
операционным риском» определяется взаимодействие подразделений ОАО «АКИБАНК» по выявлению и
управлению операционными рисками.
Управление операционным риском в ОАО «АКИБАНК» заключается в выявлении, измерении и
определении приемлемого уровня операционного риска; постоянном наблюдении за операционным
риском; принятии мер по поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам
его кредиторов и вкладчиков уровне операционного риска; соблюдении всеми служащими Банка
нормативных правовых актов и внутренних банковских правил и регламентов.
Цели управления операционным риском Банка достигаются на основе системного, комплексного
подхода, который подразумевает:
 получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере операционного риска;
 качественную и количественную оценку (измерение) операционного риска;
22

установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия
мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня
других рисков;
 создание системы управления операционным риском на стадии возникновения негативной
тенденции, а также системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на
предотвращение достижения операционным риском критически значительных для Банка размеров
(минимизацию риска).
Выявление, фиксация и учет возникновения операционных потерь и убытков проводится
ежедневно в разрезе структурных подразделений и причин возникновения. Оценка (расчет) операционного
риска производится ежеквартально на основе базового индикативного метода (BIA) и
стандартизированного метода расчета операционного риска (TSA).
Мониторинг и контроль за уровнем операционного риска по направлениям деятельности банка
проводится отделом по управлению операционными рисками ежеквартально.
Контроль за соблюдением процедур, определенных в «Положении об организации управления
операционным риском в ОАО «АКИБАНК» проводится Отделом внутреннего контроля в соответствии с
утвержденным планом проверки, но не реже одного раза в год.
По результатам отчетного года проводится качественный анализ причин возникновения
операционных рисков, производится оценка операционного риска по направлениям деятельности Банка в
разрезе структурных подразделений, разрабатывается план мероприятий по минимизации операционного
риска Банка.
Контроль за состоянием уровня операционных рисков Банка строится на основании ежемесячного
мониторинга операционных индикаторов, к которым относятся следующие показатели:
 количество ошибок персонала;
 количество аварий или сбоев информационно-технических систем, время простоя;
 суммы пени и штрафов;
 случаи хищений и мошенничества сотрудниками банка;
 досрочное списание активов или снижение стоимости активов;
 текучесть персонала;
 количество жалоб и претензий клиентов к обслуживанию в Банке.
По результатам мониторинга операционных убытков и потерь определяется динамика изменения
состояния операционного риска в Банке, выявляются источники (причины) возникновения операционного
риска по каждому структурному подразделению, а также рассчитывается уровень операционного риска по
каждому направлению деятельности Банка по стандартизированному методу. По всем выявленным
источникам возникновения операционного риска проводится анализ причин, повлекших его появление, и
разрабатывается комплекс мероприятий, направленный на устранение этих причин.
К мерам, направленным на снижение операционного риска в Банке, относятся:
 приведение внутренних документов и структуры Банка к уровню, исключающему появление
операционных рисков;
 разграничение доступа к информации;
 разработка защиты от несанкционированного входа в информационную систему;
 автоматическое выполнение рутинных повторяющихся действий;
 разделение функций по проведению сделок (т.е. невозможность проведения финансовой операции
«от начала до конца» одним сотрудником);
 контроль за изменением условий операций (перенос дат, пролонгации и т.п. должны быть
невозможны в рамках прав одного сотрудника);
 контроль исправлений;
 верификация документов;
 двойной контроль и подтверждение операций, т.е. операции по сделкам, превышающим
определенный уровень, установленный правлением Банка, осуществляются только после
дополнительного контроля. К таким операциям относятся: платежные поручения клиентов Банка,
превышающие установленный уровень, платежи самого Банка, расчеты с дебиторами и
кредиторами, выдача крупных кредитов, заключение крупных договоров и т.д.
С целью уменьшения финансовых потерь Банк использует различные виды страхования имущества
Банка, персонала, а также страхование имущества клиентов, переданного в залог, страхование риска
невозврата кредита и другие виды страхования.
Другим видом минимизации отдельных видов операционного риска является передача риска или
его части третьим лицам (аутсорсинг). В Банке он применяется в части разработки и сопровождения
программного обеспечения различными фирмами, привлечение сторонних фирм для выполнения
строительных, ремонтных работ, закупки вычислительной и оргтехники и канцтоваров, оказания
консультационных и информационных услуг.
В части обеспечения бесперебойной работы информационно-вычислительных систем в Банке
используются источники бесперебойного питания и отдельный резервный генератор и резервный сервер,
осуществляется ежедневное копирование баз данных. С целью минимизации операционного риска при
23
работе с информационными системами применяется защита от несанкционированного входа и выполнения
операций в информационных системах, разработаны проверочные (тестовые) процедуры для диагностики
ошибочных действий. Установлены антивирусная, антиспамовская и антихакерская защиты
8.6.Правовые риски
Правовой риск - риск возникновения у кредитной организации – эмитента убытков вследствие:
 несоблюдения кредитной организацией – эмитентом требований нормативных правовых актов и
заключенных договоров;
 допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические
консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных
вопросов в судебных органах);
 несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых
норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной
организации - эмитента);
 нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров.
Деятельность по управлению правовым риском в ОАО «АКИБАНК» осуществляет Управление
юридического обеспечения банка.
Целью управления правовым риском является: оптимизация соотношения потенциальных
возможностей правового риска, размера капитала и темпов роста банка; реализация системного подхода к
оценке и управлению правовым риском; улучшение управляемости банка с помощью создания адекватной
системы оценки, анализа, оптимизации правового риска и контроля над соблюдением установленных
процедур по управлению правовым риском; обеспечение максимальной сохранности активов и капитала
банка на основе уменьшения (исключения) возможных убытков.
Выявление и оценка правового риска осуществляется сотрудниками управления юридического
обеспечения ОАО «АКИБАНК» в режиме реального времени при: минимизации банковских рисков на
основании положений законодательства и нормативно-правовых актов; формировании и представлении
информации, касающейся правового обеспечения бизнес-процессов банка; правовом обеспечении бизнес –
процессов; минимизации правовых рисков банка, возникающих в процессе взаимодействия
с
государственными органами, органами местного самоуправления, которые в силу действующего
законодательства осуществляют контрольные и надзорные функции; минимизации правовых рисков банка,
возникающих в процессе оказания услуг клиентам; минимизации рисков, возникающих в отношениях
между персоналом банка и банком.
В целях минимизации правового риска управление юридического обеспечения ОАО «АКИБАНК»
использует следующие методы:
 стандартизация банковских операций и других сделок (разработка типовых гражданско-правовых
договоров, кредитных договоров, договоров залога и поручительства, дополнительных соглашений
к ним) и т. д.;
 согласование разрабатываемых банком положений, инструкций, заключаемых договоров и
проводимых банковских операций и других сделок;
 анализ влияния факторов правового риска на показатели деятельности Банка;
 проведение мониторинга изменений законодательства Российской Федерации, субъектов РФ в
местах нахождения филиалов и иных внутренних структурных подразделений Банка.
 информирование сотрудников банка об изменении действующего законодательства в форме
размещения ежемесячных информационных обзоров в КСЭД «Директум»;
 консультирование сотрудников по вопросам, возникающим из деятельности банка.
Контроль за организацией управления правовым риском в ОАО «АКИБАНК» осуществляет
Наблюдательный совет, Председатель правления, Правление банка, руководители филиалов
8.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск).
Риск потери деловой репутации (репутационный риск) - риск возникновения у кредитной
организации - эмитента убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие
формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации
- эмитента, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом
Возникновение риска потери деловой репутации может быть обусловлено следующими
внутренними и внешними факторами:
 несоблюдения кредитной организацией (аффилированными лицами кредитной организации,
дочерними и зависимыми организациями) законодательства Российской Федерации,
учредительных и внутренних документов кредитной организации, обычаев делового оборота,
принципов профессиональной этики, неисполнение договорных обязательств перед кредиторами,
вкладчиками и иными клиентами и контрагентами, отсутствие во внутренних документах
механизмов, позволяющих эффективно регулировать конфликт интересов клиентов и
контрагентов, учредителей, органов управления и служащих, а также минимизировать негативные
последствия конфликта интересов, в том числе предотвращение предъявления жалоб, судебных
исков со стороны клиентов и контрагентов и применение мер воздействия со стороны органов
регулирования и надзора;
24

неспособность кредитной организации, её аффилированных лиц эффективно противодействовать
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма, а также иной противоправной деятельности, осуществляемой недобросовестными
клиентами и контрагентами и (или) служащими кредитной организации;
 недостатки в управлении банковскими рисками кредитной организации, приводящие к
возможности нанесения ущерба деловой репутации. Осуществление кредитной организацией
рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики, высокий уровень операционного
риска, недостатки в организации системы внутреннего контроля, в том числе в целях
противодействия легализации (Отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма;
 недостатки кадровой политики при подборе и расстановке кадров;
 возникновение у кредитной организации конфликта интересов с учредителями (акционерами),
клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами;
 опубликование негативной информации о кредитной организации, её служащих, акционерах,
членах органов управления, аффилированных лицах, дочерних и зависимых организациях в
средствах массовой информации.
Основным методом минимизации риска потери деловой репутации можно считать своевременное
и качественное исполнение Банком своих обязательств перед клиентами и партнерами.
Для оценки уровня репутационного риска Банк использует следующие параметры:
 изменение финансового состояния Банка, а именно, изменение структуры собственных средств
(капитала) Банка;
 возрастание (сокращение) количества жалоб и претензий к Банку, в том числе относительно
качества обслуживания клиентов и контрагентов, соблюдения обычаев делового оборота;
 негативные и позитивные отзывы и сообщения о Банке, его аффилированных лицах, дочерних и
зависимых организациях в средствах массовой информации по сравнению с другими банками за
определенный период времени;
 динамика доли требований к аффилированным лицам в общем объеме активов Банка;
 своевременность расчетов по поручению клиентов и контрагентов;
 предписания органов регулирования и надзора;
 выявление в рамках системы внутреннего контроля случаев несоблюдения требований
Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» и разработанных в соответствии с ним актов
Банка России, а также признаков возможного вовлечения Банка или его служащих,
аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций в легализацию (отмывание) доходов,
полученных преступным путем, и финансирование терроризма;
 несоблюдение «Правил внутреннего контроля в ОАО «АКИБАНК» в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма», приводящее к ненаправлению в уполномоченный орган информации о банковских
операциях и других сделках, которые имеют очевидный подозрительный характер или могут быть
использованы в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или
финансирования терроризма или иной противоправной деятельности;
 изменение деловой репутации аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций,
постоянных клиентов и контрагентов Банка;
 выявление фактов хищения, подлогов, мошенничества в Банке, использования служащими в
личных целях полученной от клиентов и контрагентов конфиденциальной информации;
 закрытие расчетных счетов крупными клиентами Банка. Клиент считается крупным, если его
ежемесячный оборот по счету составляет более 20 миллионов рублей.
Учет фактов возникновения случаев риска потери деловой репутации ведется всеми
подразделениями ОАО «АКИБАНК», включая и филиалы. В ОАО «АКИБАНК» учет репутационного
риска ведется в составе операционного риска, где он выделен отдельным блоком и результаты оценки
уровня репутационного риска отражаются в отчете по операционным рискам, который составляется
ежеквартально и направляется Правлению и Наблюдательному совету Банка.
Снижение риска потери деловой репутации осуществляется за счет соблюдения Банком
нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов, норм делового оборота, деловой
этики; неустанного поддержания высокого качества управления Банка и рисками, связанными с его
деятельностью, реализации программ повышения лояльности клиентов и контрагентов; принятия
адекватных мер при возникновении жалоб и обращений клиентов, связанных с организацией работы банка
и другими факторами риска. В рамках управления репутационным риском подлежит контролю деловая
репутация сотрудников банка, организация управления рисками банка, кадровая политика при подборе и
расстановке кадров, правомерность действия подразделений и сотрудников Банка.
В целях выявления риска потери деловой репутации Банк осуществляет программу идентификации
и изучения клиентов, в первую очередь клиентов, с которыми Банк осуществляет банковские операции и
другие сделки с повышенной степенью риска, программу установления и идентификации
выгодоприобретателей. Идентификация клиентов осуществляет в соответствии с «Порядком
25
идентификации в ОАО «АКИБАНК» клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Одним из основных элементов управления банковскими рисками, в том числе репутационным
риском, является принцип «Знай своего клиента». В целях соблюдения данного принципа Банк разработал
процедуры, включающие порядок осуществления банковских операций и других сделок, программы
идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей, мониторинг движения
денежных потоков по банковским счетам (вкладам) и управление банковскими рисками.
В ОАО «АКИБАНК» функционирует служба, в задачи которой входит организация мониторинга с
целью противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
Сотрудники отдела общественных связей проводят мониторинг сообщений СМИ о Банке,
участвуют в разработке единой общебанковской стратегии формирования позитивного имиджа Банка и
обеспечивают ее реализацию в пределах своей компетенции. Периодически проводятся мероприятия по
анкетированию клиентов банка на наличие с их стороны жалоб с целью дальнейшего рассмотрения и
принятия мер по улучшению качества обслуживания.
В целях минимизации репутационного риска Банк использует следующие основные методы:
 постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе
законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма;
 осуществляет анализ влияния факторов репутационного риска (как в совокупности, так и в разрезе
их классификации) на показатели деятельности Банка в целом;
 обеспечивает своевременность расчетов по поручению клиентов и контрагентов Банка, выплаты
сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам;
 мониторинг деловой репутации акционеров, аффилированных лиц Банка;
 контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации,
представляемой акционерам, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим
заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях;
 на постоянной основе производит мониторинг изменений законодательства Российской
Федерации, нормативных актов государственных органов Российской Федерации;
 обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Банка;
 максимальное количество служащих Банка имеют постоянный доступ к актуальной информации
по законодательству и внутренним документам Банка;
 стимулирует служащих Банка в зависимости от влияния их деятельности на уровень
репутационного риска.
Оперативное управление репутационным риском в ОАО «АКИБАНК» осуществляют
коллегиальные органы и подразделения Банка в рамках своих компетенций. На стратегическом уровне
управление риском потери деловой репутации осуществляют акционеры и Правление банка.
По данным 4 квартала 2010г. ОАО «АКИБАНК» продолжает занимать устойчивое положение в
банковских рейтингах России и Республики Татарстан, подтверждая тем самым репутацию устойчивого,
надежного банка.
Необходимо также отметить, что Международное рейтинговое агентство Moody"s Investors Service
обновило кредитное заключение для ОАО "АКИБАНК". Рейтинги, составленные по международной шкале,
не изменились. Рейтинг финансовой устойчивости остался на уровне Е+, рейтинг депозитов в российской и
иностранной валюте-B3/NP. Прогноз стабильный. Впервые агентство Moody"s присвоило международные
рейтинги АКИБАНКу в 2008 году.
Разработанная система управления репутационным риском позволяет поддерживать его на
минимальном уровне.
8.8.Стратегический риск.
Стратегический риск - риск возникновения у кредитной организации – эмитента убытков в
результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию
деятельности и развития кредитной организации - эмитента (стратегическое управление) и выражающихся
в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности
кредитной организации - эмитента, неправильном или недостаточно обоснованном определении
перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация - эмитент может достичь
преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых
ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих
решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной
организации - эмитента.
Отличительным признаком стратегического риска от иных банковских рисков является
возможность появления такого риска у Банка только в связи со стратегическими целями его
жизнедеятельности и решениями/их отсутствием органов управления по их реализации.
26
«Положение об организации управления стратегическим риском в ОАО «АКИБАНК» определяет
основные принципы управления стратегическим риском с учетом отечественной и международной
банковской практики, предусматривающие: цели и задачи управления стратегическим риском; порядок
выявления, оценки, определения приемлемого уровня стратегического риска и мониторинга за уровнем
стратегического риска, в том числе на консолидированной основе; принятие мер по поддержанию
приемлемого уровня стратегического риска, включающих в том числе контроль и/или минимизацию риска;
порядок информационного обеспечения по вопросам стратегического риска (порядок обмена информацией
между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной
информации по вопросам управления стратегического риском); порядок управления стратегическим
риском при разработке и внедрении новых направлений, форм и условий осуществления банковских
операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий, при выходе на новые рынки (по видам
услуг и направлениям деятельности Банка); распределение полномочий и ответственности между
Наблюдательным советом, исполнительными органами, подразделениями и служащими в части реализации
основных принципов управления стратегическим риском.
В целях минимизации стратегического риска ОАО «АКИБАНК» использует следующие основные
методы:
 фиксирует во внутренних документах Банка, в том числе и в уставе разграничение полномочий
органов управления по принятию решений;
 контролирует обязательность исполнения принятых вышестоящим органом решений
нижестоящими подразделениями и служащими Банка;
 стандартизирует основные банковские операции и сделки;
 устанавливает внутренний порядок согласования изменений во внутренних документах и
процедурах, касающихся принятия решений;
 осуществляет анализ влияния факторов стратегического риска (как в совокупности, так и в разрезе
их классификации) на показатели деятельности Банка в целом;
 производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации и действующих
нормативных актов с целью выявления и предотвращения стратегического риска на постоянной
основе;
 производит мониторинг рынка банковских услуг с целью выявления вероятных новых направлений
деятельности Банка и постановки новых стратегических задач;
 производит мониторинг ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических, людских
для реализации стратегических задач Банка;
 стимулирует служащих Банка в зависимости от влияния их деятельности на уровень
стратегического риска;
 обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Банка с целью выявления и
предотвращения стратегического риска;
 обеспечивает постоянный доступ максимального количества служащих Банка к актуальной
информации по законодательству, внутренним документам Банка.
Выявление и оценка принимаемого Банком стратегического риска осуществляется на основе
комплекса параметров, количественное или качественное изменение которых означает смену
характеристик деятельности Банка в том или ином направлении, а, соответственно, и появление
вероятности возникновения убытков.
Основная цель определения качественных и количественных параметров принимаемого ОАО
«АКИБАНК» стратегического риска заключается в поддержке принятия соответствующего
управленческого решения и осуществления комплекса мероприятий, направленных на устранение
возникающего стратегического риска и снижение его влияния на текущую и перспективную деятельность
Банка.
Мониторинг показателей стратегического риска по итогам 2010 года свидетельствует об
отсутствии значительных случаев выявленных
ошибок, допущенных при принятии решений,
определяющих стратегию деятельности и развития Банка.
Оценка уровня стратегического риска – удовлетворительно.
Мониторинг возникновения стратегических рисков осуществляется за счет использования системы
контроля,
базирующейся
на
принципах
повсеместного
контроля
процессов
и
организационных/структурных единиц и четкого вертикального контроля.
9. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых крупными
сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества
распространяется порядок одобрения крупных сделок:
В 2010 году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных
обществах» крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом
распространяется порядок одобрения крупных сделок, совершено не было.
27
10. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых сделками, в
совершении которых имеется заинтересованность:
В соответствии со ст.83 Федерального Закона от 26.12.1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных
обществах» на годовом общем собрании акционеров ОАО «АКИБАНК», состоявшемся 21.05.2010г.
(Протокол №1 от 21.05.2010г.), было принято решение одобрить сделки между банком и нижеуказанными
лицами (применительно к каждому из них в отдельности), в совершении которых имеется
заинтересованность, которые могут быть совершены в будущем, в период до следующего годового общего
собрания акционеров, в процессе осуществления банком обычной хозяйственной деятельности, в
отношении которых также устанавливаются следующие предельные объемы и иные существенные
условия:
А. Юридическик лица
1. ОАО «РИАТ»
2. ООО «М-105»
3. Ист Кэпитал Файнэншиэлс Фанд АБ
4. ОАО «Татэнерго»
5. ОАО «Генерирующая компания»
6. ОАО «Сетевая компания»
7. ООО «СВЯЗЬИНВЕСТ»
8. ООО «Лизинговая компания «Авангард»
9. ООО «Заинский кирпичный завод»
10. ООО «АКО»
11. ООО «Марушкино-С»
12. ООО «Авангард»
13. ООО «Дорожные машины»
14. ООО «АТОН-К»
15. ООО «Камский Бекон»
Б. Физические лица:
1. Галяутдинов Ильдар Хайдарович
2. Галяутдинова Эльза Хайдаровна
3. Ашрапова Васима Мунировна
4. Иманова Гулуза Шакировна
5. Паслов Вадим Николаевич
6. Пономарев Владимир Васильевич
7. Баширова Раниза Вакифовна
8. Туктарова Венера Надировна
9. Хасанова Фирая Шакировна
10. Миннеханова Гульсина Мунировна
11. Фардиев Ильшат Шаехович
12. Мухина Татьяна Анатольевна
13. Галимов Рустем Равилевич
а также их супруги, родители, дети, полнородные или не полнородные братья и сестры, усыновители и
усыновленные и (или) их аффилированные лица.
№
п/п
Вид сделки
1
Кредитование
(Кредитные
договоры)
2
Договоры залога
Предельная сумма, на которую
может (могут) быть совершена
(совершены) сделка (сделки) с
лицами
Размер единовременной
ссудной задолженности лица
перед Банком не должен
превышать размера
максимального риска на одного
заемщика, установленного
нормативными актами Банка
России; иных ограничений по
объему кредитования и
количеству сделок с лицами не
устанавливается
Стоимость закладываемого
Цена сделки и иные существенные условия
Процентная ставка за пользование кредитом
устанавливается кредитным комитетом в
зависимости от:
- вида предоставления кредита
(единовременная выдача, кредитная линия,
овердрафт);
- срока пользования кредитом;
- вида предоставляемого обеспечения;
- целевого использования кредита;
- валюты кредита.
В договорах залога и поручительства Банк
28
и поручительства
имущества, в т.ч., залоговая, и
объем ответственности
поручителя предельными
суммами не ограничиваются.
3
Выдача
банковских
гарантий в
обеспечение
обязательств лиц
Сумма выданных гарантий не
должна превышать размера
максимального риска на одного
заемщика, установленного
нормативными актами Банка
России
4
Привлечение
депозитов
(банковских
вкладов)
Без ограничения сумм
привлеченных депозитов
5
Соглашения об
отступном
В погашение задолженности по
кредитным обязательствам
(кредитным договорам)
выступает соответственно на стороне
залогодержателя и кредитора.
Вид закладываемого имущества и его
стоимость определяется кредитным комитетом
Банка, по соглашению с контрагентом сделки,
без каких-либо ограничений.
Договоры залога и поручительства могут
заключаться в обеспечение любых
обязательств лиц перед Банком.
Вознаграждение Банка за выдачу банковской
гарантии устанавливается кредитным
комитетом в зависимости от:
- суммы гарантии;
- срока гарантии;
- вида предоставляемого принципалом
обеспечения;
- обеспечиваемого обязательства;
- валюты гарантии.
Размер процентов, начисляемых на сумму
депозита, устанавливается в депозитном
договоре не выше ставки, установленной
Банком для определенного вида депозита, в
зависимости от:
- размера депозита (банковского вклада);
- срока хранения депозита (банковского
вклада) в Банке;
- валюты депозита (банковского вклада).
Вид имущества и его стоимость определяется
Правлением Банка.
В отчетном году были совершены нижеуказанные сделки, признаваемые в соответствии с
Федеральным законом "Об акционерных обществах" сделками, в совершении которых имелась
заинтересованность, и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной
организации:
Заинтересованное лицо
Существенные условия сделки
Галимов Р.Р. –
заместитель
Председателя правления
Открытие кредитной линии с ежедневным лимитом
задолженности ООО «Счастливые времена» на сумму
250 млн.руб.
Заключение генерального соглашения на открытие
кредитной линии в форме овердрафт ООО «Счастливые
времена».
Заключение договора залога оборудования с ООО
«Счастливые времена» по залоговой стоимости
49 794 000 (Сорок девять миллионов семьсот девяносто
четыре тысячи) рублей.
Открытие кредитной линии с лимитом выдачи ООО
«Счастливые времена» на сумму 140 млн.руб.
Открытие кредитной линии с лимитом выдачи ООО
«Торговый Дом Счастливые времена» на сумму 140
млн. руб.
Заключение с ООО «СВЯЗЬИНВЕСТ» договора
переуступки права аренды земельного участка. Цена
сделки - 1 200 000 (Один миллион двести тысяч)
рублей.
Галимов Р.Р. –
заместитель
Председателя правления
Галимов Р.Р. –
заместитель
Председателя правления
Галяутдинов И.Х.–
Председатель правления,
Фардиев И.Ш. –
Председатель
Наблюдательного совета
Галимов Р.Р. –
заместитель
Председателя правления
Галимов Р.Р. –
Открытие кредитной линии с ежедневным лимитом
задолженности ООО «Счастливые времена» на сумму
110 млн.руб.
Выдача кредита ООО «Торговый дом «Счастливые
Орган управления,
принявший решение
об ее одобрении
Наблюдательный
совет (Протокол №2
от 18.06.2010)
Наблюдательный
совет (Протокол №4
от 26.08.2010)
Наблюдательный
совет (Протокол №5
от 23.09.2010)
Наблюдательный
совет (Протокол №6
от 30.09.2010)
Наблюдательный
совет (Протокол №7
от 21.10.2010)
Наблюдательный
29
заместитель
Председателя правления
Галимов Р.Р. –
заместитель
Председателя правления
времена» на сумму 280 млн.руб.
Выдача кредита ООО «Счастливые времена» на сумму 102 млн.руб.
совет (Протокол №8
от 09.11.2010)
Наблюдательный
совет (Протокол
№10 от 15.12.2010)
11.Состав Наблюдательного совета общества:
Изменения в составе Наблюдательного совета банка, произошедшие в отчетном 2010 году:
1. На годовом общем собрании акционеров, состоявшемся 21 мая 2010 года (протокол общего
собрания №1 от 21.05.2010г.), были принято решение об избрании Наблюдательного совета. В результате:
из состава Наблюдательного совета вышла Фардиева Гузалья Мирзагитовна,
вошел Фардиев Ильшат Шаехович, который был избран председателем Наблюдательного (протокол
заседания Наблюдательного совета №1 от 21.05.2010г.).
2. В 2010 году из состава Наблюдательного совета выбыл Паслов Вадим Николаевич в связи со
смертью.
1.Фардиев Ильшат Шаехович – председатель Наблюдательного совета
Дата и место рождения: 31.08.1960г. д. Аняково Актанышского р-на РТ
Сфера деятельности: энергетика.
Образование: высшее, окончил Московский энергетический институт в 1983г., специальность – инженерэлектрик.
Должности занимаемые в настоящее время :
2010г. – Заместитель Премьер министра РТ – министр энергетики РТ
Занимаемые должности за последние 5 лет :
2005г.-2010г. – Генеральный директор ОАО «Генерирующая компания»
2002г.-2010г. – Генеральный директор ОАО «Татэнерго»
Доли в уставном капитале кредитной организации: 0,77%.
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0,77%
Сведения о совершенных в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций
кредитной организации:
1.1. дата совершения сделки: 26.05.2010г.
содержание сделки: сделка по приобретению акций на вторичном рынке,
категория(тип) и количество акций, являющихся предметом сделки: бездокументарные обыкновенные
именные акции 2 000 000 (Два миллиона) штук.
2.Ашрапова Васима Мунировна
Дата и место рождения: 01.09.1948г. c. Верхние Шипки Заинского р-на Татарской АССР
Сфера деятельности : банковская деятельность
Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1971г., специальность –
экономист.
Должности занимаемые в настоящее время :
2004г. - Первый заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК»
Доля участия в уставном капитале кредитной организации: 1,00%
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 1,00%
Сведения о совершенных в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций
кредитной организации:
2.1. дата совершения сделки: 26.05.2010г.
содержание сделки: сделка по приобретению акций на вторичном рынке,
категория(тип) и количество акций, являющихся предметом сделки: бездокументарные обыкновенные
именные акции 2 000 000 (Два миллиона) штук.
3. Галяутдинов Ильдар Хайдарович
Дата и место рождения: 18.10.1968г. г.Бугульма Татарской АССР
Сфера деятельности : банковская деятельность
Образование: высшее, окончил Казанский государственный университет в 1993г., специальность – юрист.
Должности занимаемые в настоящее время :
1995г. - Председатель правления ОАО «АКИБАНК»
Доля в уставном капитале кредитной организации: 16,20%
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 16,20%
30
Сведения о совершенных в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций
кредитной организации:
3.1. дата совершения сделки: 12.01.2010г.
содержание сделки: сделка по приобретению акций на вторичном рынке,
категория(тип) и количество акций, являющихся предметом сделки: бездокументарные обыкновенные
именные акции 2 600 000 (Два миллиона шестьсот тысяч) штук;
3.2. дата совершения сделки: 26.05.2010г.
содержание сделки: сделка по приобретению акций на вторичном рынке,
категория(тип) и количество акций, являющихся предметом сделки: бездокументарные обыкновенные
именные акции 2 000 000 (Два миллиона) штук;
3.3. дата совершения сделки: 09.09.2010г.
содержание сделки: сделка по приобретению акций на вторичном рынке,
категория(тип) и количество акций, являющихся предметом сделки: бездокументарные обыкновенные
именные акции 515 355 (Пятьсот пятнадцать тысяч триста пятьдесят пять) штук.
4.Галяутдинова Эльза Хайдаровна
Дата и место рождения: 22.01.1973г. г.Бугульма Татарской АССР
Сфера деятельности : торговля
Образование: высшее, окончила Московский государственный коммерческий университет в 1995г.,
специальность – коммерческий бакалавр.
Должности занимаемые в настоящее время :
1997г. – генеральный директор ООО «М-105»
Доли в уставном капитале кредитной организации: 0,07%.
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0,07%.
5.Иманова Гулуза Шакировна
Дата и место рождения: 15.05.1951г. д.Адаево Актанышского района Республики Татарстан
Сфера деятельности : машиностроение
Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1973г., специальность –
экономист.
Должности занимаемые в настоящее время :
2003г. - Заместитель генерального директора по экономике и финансам ОАО «КамАЗ»
Доли в уставном капитале кредитной организации: 0%.
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0%.
6.Миннеханова Гульсина Мунировна
Дата и место рождения: 01.08.1950г. c. Верхние Шипки Заинского р-на Татарской АССР
Сфера деятельности : энергетика.
Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1974г., специальность –
экономист.
Должности занимаемые в настоящее время :
2002г. - 1-й заместитель генерального директора - директор по экономике и финансам ОАО «Татэнерго»
2005г. - 1-й заместитель генерального директора - директор по экономике и финансам ОАО
«Генерирующая компания»
Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,77%
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0,77%
Сведения о совершенных в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций
кредитной организации:
6.1. дата совершения сделки: 26.05.2010г.
содержание сделки: сделка по приобретению акций на вторичном рынке,
категория(тип) и количество акций, являющихся предметом сделки: бездокументарные обыкновенные
именные акции 2 000 000 (Два миллиона) штук.
7.Пономарев Владимир Васильевич
Дата и место рождения: 10.11.1958г. c. Н-Пойма Нижнеингашского района Красноярского края.
Сфера деятельности : автомобилестроение
Образование: высшее, окончил Волгоградский политехнический институт в 1980г., специальность –
инженер-механик автомобилей и тракторов.
Должности занимаемые в настоящее время :
1991г. – Директор ОАО «РИАТ»
Доля в уставном капитале кредитной организации: 0%.
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0%.
31
8.Мухина Татьяна Анатольевна
Дата и место рождения: 26.04.1974г. г. Москва
Сфера деятельности : финансовая деятельность.
Образование: высшее, окончила РЭА им. Г.В.Плеханова в 1996г.; California State University, MBA в 1999г.;
London Business School, Executive MBA в 2008г., специальность – экономист.
Должности занимаемые в настоящее время :
2007г. – Директор East Capital International AB
Занимаемые должности за последние 5 лет :
2005г.-2007г. – Директор по операциям, генеральный директор Представительства Rabo Invest Ltd
Доли в уставном капитале кредитной организации: 0%
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0%
12.Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа
общества, и членах Правления общества:
12.1.
Единоличный
исполнительный
орган
(председатель
правления)
кредитной
организации – эмитента:
Председатель правления Банка - Галяутдинов Ильдар Хайдарович.
Дата и место рождения: 18.10.1968г. г.Бугульма Татарской АССР
Сфера деятельности : банковская деятельность
Образование: высшее, окончил Казанский государственный университет в 1993г., специальность – юрист.
Должности занимаемые в настоящее время :
1995г. - Председатель правления ОАО «АКИБАНК»
Доля в уставном капитале кредитной организации: 16,20%
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 16,20%
Сведения о совершенных в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций
кредитной организации указаны в пункте 11 настоящего отчета.
12.2. Коллегиальный исполнительный орган (правление) кредитной организации - эмитента.
1.Ашрапова Васима Мунировна
Дата и место рождения: 01.09.1948г. c. Верхние Шипки Заинского р-на Татарской АССР
Сфера деятельности : банковская деятельность
Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1971г., специальность –
экономист.
Должности занимаемые в настоящее время :
2004г. - Первый заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК»
Доля участия в уставном капитале кредитной организации: 1,00%
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 1,00%
Сведения о совершенных в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций
кредитной организации указаны в пункте 11 настоящего отчета.
2.Баширова Раниза Вакифовна
Дата и место рождения: 05.07.1965г. г.Нижнекамск Татарской АССР
Сфера деятельности : банковская деятельность
Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1986г., специальность –
бухгалтер.
Должности занимаемые в настоящее время :
2003г. - Заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК»
Доли в уставном капитале кредитной организации: 0%.
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0%
3.Галяутдинов Ильдар Хайдарович
Дата и место рождения: 18.10.1968г. г.Бугульма Татарской АССР
Сфера деятельности : банковская деятельность
Образование: высшее, окончил Казанский государственный университет в 1993г., специальность – юрист.
Должности занимаемые в настоящее время :
1995г. - Председатель правления ОАО «АКИБАНК»
Доля в уставном капитале кредитной организации: 16,20%
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 16,20%
32
Сведения о совершенных в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций
кредитной организации указаны в пункте 11 настоящего отчета.
4.Туктарова Венера Надировна
Дата и место рождения: 17.01.1964г. г.Зеленодольск Республики Татарстан
Сфера деятельности : банковская деятельность
Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1988г., специальность –
экономист.
Должности занимаемые в настоящее время :
2007г. - Заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК» - начальник Управления по
обслуживанию корпоративных клиентов.
Занимаемые должности за последние 5 лет :
2003г.-2007г. – Заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК»– начальник Управления по
обслуживанию клиентов среднего и малого бизнеса.
Доли в уставном капитале кредитной организации: 0%.
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0%
5.Хасанова Фирая Шакировна
Дата и место рождения: 07.02.1955г. д.Б.Атня Арского р-на Татарской АССР
Сфера деятельности : банковская деятельность
Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1977г., специальность –
экономист.
Должности занимаемые в настоящее время:
2003г. - Заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК»- начальник Управления по обеспечению
деятельности банка
Доли в уставном капитале кредитной организации: 0%
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0%
6.Галимов Рустем Равилевич
Дата и место рождения: 07.09.1978г. г.Елабуга Республики Татарстан
Сфера деятельности : банковская деятельность
Образование: высшее, окончил Юридический институт МВД России в 1999г., специальность –
юриспруденция.
Должности занимаемые в настоящее время:
2008г. - Заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК»
Занимаемые должности за последние 5 лет :
2002г.-2008г. – Начальник департамента по работе с акционерами и инвесторами ОАО «АКИБАНК».
Доли в уставном капитале кредитной организации 0%
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0%
13.Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица,
занимающего должность единоличного исполнительного органа общества, каждого члена
коллегиального исполнительного органа общества и каждого члена совета директоров или
общий размер вознаграждения всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по
результатам отчетного года
Общий размер вознаграждения, выплаченный в 2010 году, составил:
членам Наблюдательного совета – 6 455 тыс.руб., членам правления – 196 740 тыс.руб.
14. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения
Сознавая ответственность как перед своими клиентами, так и перед акционерами банка, а также
важность качественного корпоративного управления для успешного ведения бизнеса и достижения
взаимопонимания между всеми заинтересованными в деятельности общества лицами, ОАО «АКИБАНК»
прилагает все разумные усилия для соблюдения обществом принципов Кодекса корпоративного поведения
в своей деятельности. Понимание акционерами, инвесторами, клиентами процессов, происходящих внутри
банка, предоставление им структурированной информации о своей деятельности являются ключевыми
факторами корпоративного управления ОАО «АКИБАНК».
Организационная структура ОАО «АКИБАНК» отвечает требованиям, предъявляемым клиентами
и деловыми партнерами, а также органами государственного надзора и регулирования к кредитным
организациям. Используемые элементы инвестиционно-ориентированной корпоративной культуры
обеспечивают организационную гибкость банка, его способность к адаптации в будущем, рациональное
делегирование и структурирование полномочий по иерархической структуре подчиненности.
33
Должный уровень корпоративного управления – один из важных факторов формирования доверия
граждан и хозяйствующих структур, размещающих свои средства в банке, банков-контрагентов на
межбанковском рынке, инвесторов на рынке долговых бумаг и рынке акций. Поэтому принципы
корпоративного управления ОАО «АКИБАНК» направлены на создание доверия в отношениях,
возникающих в связи с управлением банком. Созданная в банке система корпоративного управления
обеспечивает необходимую прозрачность и адекватную оценку рисков. Она основывается на уважении
прав и законных интересов всех сторон, связанных с деятельностью ОАО «АКИБАНК», и способствует
эффективной деятельности общества, в том числе увеличению стоимости активов, поддержанию
финансовой стабильности и прибыльности банка.
Основными принципами корпоративного поведения ОАО «АКИБАНК» являются:
 равенство,
 подотчетность,
 участие в управлении,
 прозрачность,
 подконтрольность,
 эффективность, ответственность.
Принцип равенства обеспечивает равное отношение к акционерам, владеющим равным числом
акций одного типа (категории). Все акционеры имеют возможность получения защиты в случае нарушения
их прав. Для реализации этого принципа банк:
 создает необходимые условия для участия всех акционеров в управлении банком путем принятия
решений на общих собраниях акционеров в порядке, установленном действующим
законодательством Российской Федерации, Уставом банка;
 соблюдает порядок созыва и ведения общего собрания акционеров, обеспечивая равную
возможность подготовиться к участию в нем, вносить предложения, высказать свое мнение, задать
интересующие вопросы, реализовать право голоса самым простым и удобным для акционера
способом,
 соблюдает порядок равного доступа всех акционеров банка к информации;
 устанавливает порядок совершения существенных корпоративных действий, позволяющий всем
акционерам получать полную информацию о таких действиях и гарантирующего соблюдение их
прав;
 принимает все необходимые и возможные меры для урегулирования конфликта между органом
управления общества и его акционерами, а также между акционерами, если такой конфликт
затрагивает интересы банка.
Принцип подотчетности обеспечивает полную подотчетность банка перед акционерами,
обеспечивая своевременное и полное предоставление достоверной информации о текущем финансовом
положении банка, достигнутых экономических показателей, результатов финансовой деятельности, что
дает возможность акционерам и инвесторам банка принимать обоснованные решения. В целях реализации
данного принципа корпоративного поведения ОАО «АКИБАНК»:
 формирует годовой отчет, предоставляемый акционерам, который содержит необходимую
информацию, позволяющую оценить итоги деятельности банка за год;
 соблюдает порядок контроля за использованием и предоставлением конфиденциальной и
инсайдерской информации, составляющей предмет коммерческой и банковской тайны;
 соблюдает требования действующего законодательства по раскрытию информации, подлежащей
обязательному доведению до сведения акционеров.
Порядок реализации права акционеров на получение интересующей их информации, перечень
информации, отнесенной к банковской, коммерческой тайне регулируются внутренними положениями
банка.
Принцип участия в управлении позволяет акционерам реализовать свои права в управлении
банком. Для реализации этого принципа банк:
 обеспечивает надежную и эффективную систему учета права собственности акционеров на акции;
 соблюдает установленный порядок созыва и проведения общих собраний акционеров,
обеспечивает участие максимально большего числа акционеров, с тем чтобы у акционеров была
реальная возможность реализовать свое право на управление банком, в т.ч. посредством заочного
голосования. Порядок созыва и проведения общих собраний акционеров определяется Уставом
банка и Положением об общем собрании акционеров ОАО «АКИБАНК.
Принцип прозрачности обеспечивает максимальную прозрачность деятельности банка, его органов
управления и должностных лиц. В целях выполнения принципа прозрачности банк:
 соблюдает установленный действующим законодательством и Уставом банка порядок избрания
членов Наблюдательного совета банка, членов Правления и Председателя правления в
соответствии с прозрачной процедурой, предусматривающей предоставление акционерам полной
информации об этих лицах, учитывающей разнообразие мнений акционеров, обеспечивающей
соответствие состава органов управления требованиям действующего законодательства;
34

предоставляет акционерам возможность получать полную и достоверную информацию, в том
числе о финансовом положении банка, результатах его деятельности, о крупных акционерах банка,
а также о существенных фактах, затрагивающих его финансово-хозяйственную деятельность;
 соблюдает порядок отчетности Правления банка перед акционерами.
Принцип подконтрольности предусматривает, что Наблюдательный совет банка:
 определяет стратегию развития банка, а также обеспечивает эффективный контроль за
хозяйственно-финансовой деятельностью банка. Наблюдательный совет банка утверждает
финансово-хозяйственный план, план и процедуры осуществления внутреннего контроля,
процедуры контроля и управления рисками банковской деятельности;
 обеспечивает эффективную деятельность Правления банка и контролирует ее. Правление
подотчетно Наблюдательному совету банка и акционерам;
 осуществляет надлежащий контроль за выполнением рекомендаций внешнего аудита.
Принцип эффективности определяет эффективное руководство деятельностью банка и
предполагает, что:
 для обеспечения эффективной деятельности банка, Правление банка учитывает интересы третьих
лиц, в том числе кредиторов банка, государства и муниципальных образований, на территории
которых находится банк и его структурные подразделения;
 органы управления банка содействуют заинтересованности работников в эффективной работе
банка.
Принцип ответственности определяет этические нормы для акционеров банка. Реализация данного
принципа заключается в том, что
 акционеры не должны злоупотреблять предоставленными правами;
 акционеры, прежде всего крупные, должны следовать этическим нормам поведения.
Данный принцип определяет ответственность должностных лиц банка при осуществлении
противоправных, умышленных или неосторожных действий либо бездействия, предусмотренную
действующим законодательством.
Высшим органом управления банка является Общее собрание акционеров.
В 2010 году проведено 3 общих собрания акционеров. При проведении общих собраний
акционеров банк в своей работе руководствуется Уставом и Положением об Общем собрании. Извещения
акционеров о проведении собрания публикуются в установленные Уставом банка сроки в газете
«Республика Татарстан», где подробно указывается место, где акционеры могут ознакомиться с
материалами собрания, а также со списком акционеров, имеющих право на участие в собрании.
Учитываются предложения акционеров о включении вопросов в повестку дня и о выдвижения кандидатов в
Наблюдательный совет банка и ревизионную комиссию.
Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью банка за исключением
вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания.
Члены Наблюдательного совета избираются из числа кандидатов, предложенных акционерами
ОАО «АКИБАНК». Наблюдательный совет банка в количестве 9 человек был избран 21 мая 2010 года на
годовом общем собрании акционеров.
Деятельность Наблюдательного совета регламентируется Уставом банка и Положением о
Наблюдательном совета банка.
Наблюдательный совет определяет стратегию развития банка, а также обеспечивает эффективный
контроль за финансово-хозяйственной деятельностью общества. С этой целью Наблюдательный совет
утверждает приоритетные направления деятельности банка.
В отчетном году проведено 18 заседаний Наблюдательного совета, на которых в частности:
 распределена прибыль по результатам 2009 финансового года,
 рассмотрен вопрос о выплате дивидендов за 2009 год;
 предварительно утвержден годовой отчет за 2009 год;
 выдвинуты кандидаты в члены Наблюдательного совета для избрания на годовом общем собрании
акционеров;
 рассмотрены «Стратегические направления развития ОАО «АКИБАНК» на период 2010-2012гг.»;
 заслушан отчет об уровне принимаемых рисков на 01.01.2010г.;
 утвержден совокупный лимит по капиталу на покрытие потерь от воздействия основных видов
рисков;
 избран Председатель Наблюдательного совета, заместитель и секретарь;
 утверждены стратегические направления развития банка на 2011 год, тактический план, план
капитальных вложений и смета расходов на 2011 год;
 определен размер оплаты аудиторских услуг;
 проведена процедура списания нереальной для взыскания ссудной задолженности;
 рассмотрен вопрос о выкупе акций банка;
 одобрены сделки с заинтересованностью;
 определена стоимость сделки по заключению договора переуступки права аренды земельного
участка;
35

утвержден Регламент взаимодействия подразделений ОАО «АКИБАНК» по управлению
ликвидностью и план обеспечения непрерывности и восстановления деятельности в случае
возникновения непредвиденного дефицита ликвидности;
 утверждена Политика управления банковскими рисками в ОАО «АКИБАНК»;
 утверждена Процентная политики ОАО «АКИБАНК»;
 утверждено Положение об организации управления рыночным риском в ОАО «АКИБАНК»;
 утверждено Положение об организации управления и контроля над ликвидностью и риском
ликвидности в ОАО «АКИБАНК»;
 утверждены изменения, вносимые в «Положения об организации управления правовым риском»;
 рассматривались вопросы о созыве общего собрания акционеров;
 заслушан отчет отдела внутреннего контроля о проделанной работе за 2 полугодия 2009 года и 1
полугодие 2010 года;
 утверждены изменения, вносимые в «Положение о системе внутреннего контроля ОАО
«АКИБАНК»", в «Положение об отделе внутреннего контроля», в «Положение о порядке
проведения проверок отделом внутреннего контроля ОАО «АКИБАНК»;
 утверждены изменения, вносимые в Правила ведения реестра владельцев именных ценных бумаг
ОАО «АКИБАНК»;
 рассмотрены иные вопросы, отнесенные к компетенции Наблюдательного совета.
В ОАО «АКИБАНК» целях повышения эффективности корпоративного управления и
предотвращения конфликта интересов принято решение применять в деятельности банка принципы
профессиональной этики, разработанные и одобренные на XII съезде Ассоциации российских банков
24.04.2002г.
В банке утверждены:
 «Кодекс профессиональной этики ОАО «АКИБАНК», целью введения в действие которого
является формирование и внедрение в ежедневную практику банка надлежащих норм и традиций
корпоративного поведения российского бизнеса и международно-признанных стандартов,
руководство в своих поступках и решениях не только законодательными требованиями, но и
общепризнанными моральными правилами и нравственными нормами. Кодекс устанавливает
этические принципы и нормы, которыми банк намерен руководствоваться в своей
профессиональной деятельности.
 «Положение о предотвращении и урегулировании конфликта интересов в ОАО «АКИБАНК»,
разработанное с целью обеспечения баланса интересов (компромисса) акционеров, членов
Наблюдательного совета и исполнительных органов банка, его сотрудников, кредиторов,
контрагентов, вкладчиков и иных клиентов.
Для решения вопросов текущей деятельности ОАО «АКИБАНК» создан коллегиальный
исполнительный орган – Правление банка в количестве 6 человек во главе с Председателем правления.
Порядок деятельности Правления регламентирован Уставом банка и Положением о Правлении.
Правление вырабатывает хозяйственную политику банка, координирует работу служб и
подразделений Банка, принимает решения по важнейшим вопросам текущей хозяйственной деятельности,
дает рекомендации по вопросам заключения крупных сделок, принимает решения о получении банком
кредитов, а также решает другие вопросы, отнесенные к его компетенции Уставом, Положением о
Правлении или решениями Наблюдательного совета.
Члены Правления являются одновременно руководителями основных подразделений банка, что
обеспечивает наиболее эффективное осуществление функций, возложенных на Правление.
В банке осуществляется контроль за использованием конфиденциальной и служебной информации.
Практика корпоративного поведения обеспечивает эффективный контроль за финансовохозяйственной деятельностью банка с целью защиты прав и законных интересов акционеров.
Деятельность общества в целом осуществляется с соблюдением требований, установленных Кодексом
корпоративного поведения.
Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью ОАО «АКИБАНК»
избирается ревизионная комиссия из 3 членов. Ревизионная комиссия банка в количестве 3 человек была
избрана 21 мая 2010 года на годовом общем годовом собрании акционеров. Порядок деятельности
ревизионной комиссии определяется Уставом и Положением о ревизионной комиссии.
ОАО «АКИБАНК» ежегодно привлекает для проверки и подтверждения годовой финансовой
отчетности аудиторов, не связанных имущественными интересами с банком. В настоящее время аудитором
банка как по отчетности, составленной в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета, так
и по отчетности, подготовленной в соответствии с международными стандартами, является аудиторская
компания ЗАО «Делойт и Туш СНГ».
Помимо вышеуказанных контролирующих органов банк обязан организовывать внутренний
контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующий характеру и масштабам
проводимых операций. Названные функции осуществляет отдел внутреннего контроля банка, который
действует под непосредственным контролем Наблюдательного совета. Деятельность отдела внутреннего
контроля регламентирована Уставом банка и положением об отделе внутреннего контроля.
36
В банке осуществляется контроль за использованием конфиденциальной и служебной информации.
банк обеспечивает своевременное раскрытие полной и достоверной информации об обществе, в том числе
о его финансовом положении, экономических показателях, структуре собственности и управления в целях
обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами.
В целях упорядочения раскрытия информации в банке разработано и действует Положение о
раскрытии информации.
Вся раскрываемая обществом информация размещается в СМИ, на сайте ОАО «АКИБАНК»
(http://www.akibank.ru) и в ленте новостей информационного агентства «Интерфакс». Данные источники
являются доступным способом получения заинтересованными лицами информации об обществе.
ОАО «АКИБАНК» придерживается политики равенства в отношении к своим акционерам,
инвесторам и клиентам и обеспечивает всем равную возможность доступа к требуемой информации.
37