Прогнозирование бюджетных средств в структуре программных

«Прогнозирование бюджетных средств в структуре программных действий
Департамента образования Пермской области»
На сегодняшний день финансирование сферы образования происходит по
нормативам. Функция же стратегического управления и прогнозирования расходов
бюджетных средств рассматривается как увеличение расходов на содержание сферы
образования (33%) без учета реальных потребностей. В большинстве случаев это ведет не
к улучшению качества предоставляемой бюджетной услуги, а к повышению ее стоимости.
Именно для прогнозирования реальных расходов на содержание сферы
образования и стратегического управления ею в рамках проекта «Прогнозирование
потребности в бюджетных средствах на сферу образования с учетом территориальнодемографической составляющей на период до 2010 г.» НБФ «Экспертный институт»
были разработаны:

методика прогнозирования расходов бюджетных средств в сфере
образования до 2010г.;

компьютерная программа (программа «2010»).
Компьютерная программа явилась составной частью блока программных
разработок Департамента образования Пермской области. Другими частями блока
являются программы «Региональная распеределительно-информационная система
образования и науки» (РРИСОН) и «Областная информационно-аналитическая система»
(ОИАС).
1.



Необходимая информация по количественным и качественным показателям
аккумулируется в программе РРИСОН
Статистический блок по персонифицированному учету родившихся начиная в 1998
года с разбивкой по населенным пунктам.
Перечень имеющихся ОУ (внесенных в реестр предприятий и организаций
Пермской области) по населенным пунктам с датой введения в эксплуатацию
каждого здания, принадлежащего образовательному учреждению, проведением
капитальных и текущих ремонтов, коммунальными затратами, основными
средствами.
Персонифицированный учет учащихся, работников образования (возраст,
образование, категория, специализация, награды) по каждому ОУ по состоянию
01.09.2003 г.
 Нормативная шкала по доплатам работникам образования в соответствии с
законодательными актами РФ.
 Перечень программ развития ОУ Пермской области, разработанных на 5 лет и
включающих в себя:
А. Анализ работы ОУ за прошедшие три года
Б. Учебный план с пояснительной запиской.
1
В. Основные и дополнительные учебные программы с разбивкой по классам и
предметам
Г. Учебно-методическое, техническое обеспечение с разбивкой по классам и
предметам.
2. На основании полученных достоверных данных программой 2010 формируется
бюджет на год на основе методики подушевого финансирования, осуществляется
контроль за выполнением текущего бюджета в оперативном режиме, а также
рассчитывается стратегический бюджет сроком на 6-7 лет;
3. В программу ОИАС передаются необходимые рассчитанные данные по сфере
образование для формирования областного бюджета.
Работа Департамента образования по управлению сферой образования в рамках
программы «2010» выглядит следующим образом:
Текущий план включает в себя комплект программ и финансовых смет текущей
деятельности (бюджета) сроком на один год.
Перспективный план включает проекты, отличающиеся от программ
оперативного бюджета по следующим параметрам: временному интервалу, разбивкой по
времени внутри годового периода, ориентацией на решение задач, а не на работу
подразделений департамента.
В отличие от текущей деятельности подразделений департамента, проекты
создаются на временной, а не постоянной основе и разрабатываются для достижения
конкретных целей.
Практика показывает, что система текущего контроля, которая используется для
управления текущим бюджетом, неэффективна и даже несколько враждебна системе
управления стратегическими проектами. Она стала фактически одной из главных причин
дискредитации идеи стратегического планирования в бюджетной сфере. Именно поэтому
в разработанной программе «2010» применяется так называемый принцип двойного
управления системой, которая обеспечивает равновесие между стратегической и текущей
деятельностью Департамента образования.
Программа « 2010» позволит определять и прогнозировать реальные затраты на
сферу «Образование» на каждый год до 2010 г. в разрезе территорий, распределять
поступившие средства между учреждениями для достижения максимально возможного
качества предоставляемых бюджетных услуг, осуществлять оперативный контроль за
использованием бюджетных средств, формировать долгосрочную кадровую политику.
Контакты: Микрюков Владимир Михайлович – главный специалист департамента
образования Пермской области тел.(3422) 58-79-59
mailto:[email protected]
Нещадина Ольга Андреевна – эксперт НБФ «Экспертный институт» (г.Москва) тел. (095)
748-43-06.
2
3