по РСБУ - Внешэкономбанк

Динамика основных финансовых показателей
по итогам 2014 г. (по РСБУ)
Активы* Внешэкономбанка на 01.01.2015 составили 3,61 трлн. рублей
(на 01.01.2014 – 2,96 трлн. рублей, рост на 21,8%).
Объем кредитов, предоставленных некредитным организациям, вырос на 674,4
млрд. рублей (+51,1%), – с 1 318,7 млрд. рублей до 1 993,1 млрд. рублей. Доля
кредитов, предоставленных некредитным организациям, в структуре активов выросла с
44,5% на 01.01.2014 до 55,2% на 01.01.2015.
Объем средств, предоставленных кредитным организациям (без учета средств,
размещенных на счетах НОСТРО), снизился на 214,5 млрд. рублей (-38,4%) – с 558,6
млрд. рублей до 344,1 млрд. рублей. Существенное влияние на указанное снижение
оказало досрочное погашение субординированных кредитов в объеме 179,0 млрд.
рублей, предоставленных Внешэкономбанком за счет средств Фонда национального
благосостояния в соответствии с Федеральным законом от 13 октября 2008 г. № 173ФЗ «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской
Федерации» (далее – Закон № 173-ФЗ).
Объем привлеченных средств* за 2014 год вырос на 621,1 млрд. рублей
(+30,8%) до величины 2 638,3 млрд. рублей. При этом на 473,7 млрд. рублей (+100,5%)
вырос объем привлечения за счет выпусков ценных бумаг и на 277,8 млрд. рублей
(+64,2%) – объем средств, привлеченных от кредитных организаций. Объем средств
Фонда национального благосостояния снизился на 131,8 млрд. рублей (-19,4%) – в
сентябре-октябре 2014 г. осуществлен досрочный возврат депозитов, полученных в
рамках Закона № 173-ФЗ, в сумме 279,0 млрд. рублей, при одновременном росте
рублевого эквивалента депозитов, номинированных в долларах США.
Собственные средства (капитал) на 01.01.2015 составили 507,0 млрд. рублей,
что выше значения на 01.01.2014 на 172,7 млрд. рублей (на 51,6%). Увеличение
капитала за 2014 год в том числе связано с переходом на расчет капитала в
соответствии с требованиями Базеля III1. Так, на 01.01.2014 в уменьшение капитала
принималась сумма вложений в акции (доли) дочерних и зависимых организаций в
размере 249,1 млрд. рублей, тогда как на 01.01.2015 в уменьшение капитала принято
196,5 млрд. рублей – сумма превышения объема вложений в акции (доли)
существенных финансовых организаций (доля более 10%) над величиной, равной 10%
от суммы источников базового капитала. Кроме того, с сентября 2014 года в составе
дополнительного капитала эмитента учитывается объем субординированных
депозитов, в которые на основании решения Правительства Российской Федерации
1
Начиная с расчета капитала по состоянию на 1 апреля 2014 года.
1
размещены средства Фонда национального благосостояния в долларах США. По
состоянию на 01.01.2015 их объем в рублевом эквиваленте (по курсу Банка России на
31.12.2014) составил 335,6 млрд. рублей. Также на рост капитала повлияло увеличение
в декабре 2014 года уставного капитала эмитента на 30,0 млрд. рублей за счет средств
субсидии из федерального бюджета. Положительное влияние указанных выше
факторов на величину капитала частично нивелировано уменьшением на 106,5 млрд.
рублей сальдо переоценки ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, а также
получением убытка по итогам 2014 года в размере 147,6 млрд. рублей.
Достаточность капитала по состоянию на 01.01.2015 составляет 14,3% (на
01.01.2014 – 10,4%).
По результатам 2014 года Внешэкономбанком получен убыток в размере 147,6
млрд. рублей (за 2013 год – прибыль 20,6 млрд. рублей).
По итогам 2014 года объем процентных доходов вырос по сравнению с 2013
годом на 14,0 млрд. рублей (+10,2%) и составил 151,9 млрд. рублей. Процентные
расходы по привлеченным средствам составили за 2014 год 109,3 млрд. рублей, что
выше значения по итогам 2013 года на 19,9 млрд. рублей (+22,3%). В результате
чистые процентные доходы на конец 2014 года составили 42,6 млрд. рублей, что на 5,9
млрд. рублей (-12,1%) меньше, чем по итогам 2013 года.
По итогам 2014 года сформировался чистый убыток от операций с финансовыми
активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в
размере 8,3 млрд. рублей. По итогам 2013 года сформировался положительный
финансовый результат от указанных операций (31,7 млрд. рублей), который связан с
отражением положительного сальдо переоценки финансовых инструментов (в
частности, отражением положительной переоценки опциона на продажу пакета акций)
и получением доходов от продажи ценных бумаг.
Получение по итогам 2014 года чистого убытка от операций с ценными
бумагами, имеющимися в наличии для продажи и удерживаемыми до погашения, в
размере 17,2 млрд. рублей обусловлено главным образом отражением отрицательной
переоценки пакета акций при реализации опциона на продажу пакета акций. Чистые
доходы от указанных операций в 2013 году составили 41,4 млрд. рублей, что связано с
реализацией пакетов акций.
Чистые доходы от операций с иностранной валютой в 2014 году составили 7,9
млрд. рублей, что выше результата, полученного по итогам 2013 года (0,8 млрд.
рублей).
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты по итогам 2014 года
составили 54,4 млрд. рублей (по итогам 2013 года – 3,5 млрд. рублей). Рост значения
данного показателя определяется главным образом динамикой курсов иностранных
валют.
2
По итогам 2014 года сложилось отрицательное сальдо доходов и расходов на
формирование резервов в размере 220,7 млрд. рублей Существенное влияние на
данную величину оказало формирование резервов по кредитам, выданным в рамках
реализации олимпийских проектов. По итогам 2013 года отрицательное сальдо
доходов и расходов на формирование резервов составило 98,6 млрд. рублей.
Динамика показателей рентабельности**. По итогам 2014 года рентабельность
капитала составила (-)34,2%, рентабельность активов – (-)4,6% (за 2013 год – 6,0% и
0,7% соответственно).
*Показатели, приведенные в данном разделе, рассчитаны в соответствии с
внутренними подходами, используемыми во Внешэкономбанке.
**Показатели
рентабельности
активов/капитала
определены
как
приведенное к процентам годовых соотношение балансовой прибыли/убытка за
соответствующий период, и средней хронологической величины активов/капитала
за этот период.
3