Акт_по_ф-х_деят.2013x

АКТ
проверки финансово-хозяйственной деятельности ЖСК-410
за период с 01.01.2013 по 31.12.2013
г. Санкт-Петербург
26.03.2014
Ревизионная комиссия в составе:
Председателя комиссии: Сергеевой Э.В.
Членов комиссии: Терентьевой Л.М.
Крупской С.В.
1. Проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности ЖСК-410 за 2013 год.
Председатель правления ЖСК-410
Главный бухгалтер
Цветкова Г.Ф.
Маркина М.Н.
За 2013 год проверены:
- банковские операции;
- договоры и расчеты с поставщиками и подрядчиками;
- счета-фактуры;
- акты выполненных работ;
- расчеты по оплате труда;
- перечисление налогов;
- кассовые операции;
- авансовые отчеты;
- начисление оплаты за коммунальные услуги и содержание дома.
В результате проверки установлено, что поступление денежных средств осуществлялось на расчетный счет ОАО «Банк ВТБ Север-Запад» в Красногвардейском филиале г. Санкт-Петербурга.
2. Источники и размеры денежных средств ЖСК.
За данный период все работы по техническому и санитарному содержанию домовладения ЖСК, а
также оплата коммунальных и прочих услуг финансировалась из нескольких источников, а именно на
расчетный счет ЖСК поступило:
Всего: 3 290 040 руб.
- средства, оплаченные домовладельцами
3 290 040 руб.
С учетом того, что на 01.01.2013 г. на расчетном счете было 407 009 руб., ЖСК за период с
01.01.2013 по 31.12.2013 располагал денежными средствами в сумме – 3 697 049 руб.
3. Расходы денежных средств ЖСК по всем направлениям хозяйственной деятельности.
Техническое и санитарное содержание домовладения, проведение ремонтных работ.
На эти работы было потрачено 1 453 537 руб. Они проводились по следующим договорам:
- «СтрйФорт» техническое содержание домовладения
80 220 руб.
- «Универсальный страж» техническое содержание домовладения
51 297 руб.
- «Петербургская сбытовая компания» освещение МОП
37 828 руб.
- «Универсальный страж» вывоз ТБО
6 888 руб.
- «Спецтранс» вывоз ТБО
52 454 руб.
- «Отис Лифт» т/о лифтов
99 789 руб.
- «Паритет», страхование лифтового оборудования
5 000 руб.
- «Техэксперт сервис» диагностика лифтов
4 458 руб.
- «Грэйс-Сервис» тех. обслуживание учета тепловой энергии
20 800 руб.
- «Водомер» тех. обслуживание учета тепловой энергии
15 600 руб.
- «Техсервис» ремонт и поверка счетчиков
3 607 руб.
- «Балтийская газовая компания» тех.обслуж.газового оборудования
24 615 руб.
- «МироДом» обслуживание ПЗУ
12 936 руб.
- «ЖКС №3» прием и передача сигналов переговорн.связи
1 677 руб.
- «ОДС» обслуживание лифтовой диспетчерской связи
2 929 руб.
- «Электромонтаж» электро-монтажные работы
6 500 руб.
- «Станция профилактической дезинфекции» дератизация
7 833 руб.
- «СУПР» трубочистные работы
5 706 руб.
- «Прайм» ремонт козырька дома
18 252 руб.
- ИП Привалов Н.Н. – косметический ремонт лифтового хола и лестниц
372 422 руб.
- «СтройФорт» - ремонт розлива ХВС
3 828 руб.
- «СтройФорт» - ремонт фановой трубы в подвале
59 571 руб.
- «СтройФорт» - ремонт канализационных сетей
67 004 руб.
- «СтройФорт» - замена фановой канализации
4 261 руб.
- «СтройФорт» - замена ливневой канализации в подвале
13 100 руб.
- «СтройФорт» - замена кранов отопления на чердаке
3 800 руб.
- «СтройФорт» - предоплата за замену розлива ХВС
82 000 руб.
- «ФГУП РСВО-Санкт-Петербург» радио
29 762 руб.
- «Рико-ТВ» антенна
31 237 руб.
- «ВЦ Инари» услуги по расчету квартплаты
29 731 руб.
- Тихонов, представление интересов в арбитражном суде
11 494 руб.
- услуги за ведение расчетного счета в банке
37 577 руб.
- услуги Сбербанка
94 057 руб.
- Трудовой договор на уборку лестниц, территории и уборку мусоропров.
119 411 руб.
- Прочие материалы, хоз.расходы
35 893 руб.
Коммунальные и прочие услуги
В состав коммунальных и прочих услуг, за которые уплачено 1 477 941 руб., входят:
- «Водоканал» расходы за холодную воду и канализ.хол. и гор.воды.
338 813 руб.
- «ТГК-1» горячая вода и отопление
1 139 128 руб.
Административно-управленческие расходы
- ГУИОН ПИБ
530 руб.
- «Ростелеком» услуги связи
2 667 руб.
- «Налоговый центр» семинар по бухучету в ЖСК
6 490 руб.
- «Тензор» электронный ключ
4 900 руб.
- Госпошлина (судебные расходы)
2 000 руб.
- Заработная плата председателя
213 399 руб.
бухгалтера
157 366 руб.
- Компенсационные выплаты
11 400 руб.
- Канцелярские расходы и прочие расходы АУР
2 501 руб.
Итого:
Налоги
401 253 руб.
Страховые взносы, взносв в ФСС от НС и ПЗ, НДФЛ
138 421 руб.
На 01.01.2014 г. на расчетном счете ЖСК осталось 225 897 руб. что подтверждается данными бухгалтерского и налогового учета, выписками из банка.
Кассовые операции
Остаток в кассе на 01.01.2013
Приход с расчетного счета
- 0 руб.
- 440 880 руб.
Выдано из кассы:
зарплата, возмещение расходов
хозрасходы
- 402 486 руб.
- 38 394 руб.
Итого расход
- 440 880 руб.
Остаток в кассе на 01.01.2014
- 0 руб.
Все операции по расчетному счету подтверждены выписками банка, платежными поручениями,
платежными требованиями, счетами-фактурами. Нецелевых расходов не выявлено.
Со всеми подрядчиками имеются договоры об оказании услуг или подряда.
Оплата за техническое обслуживание дома, вывоз ТБО, свет, тепло, газ, воду, радио и антенну,
услуги Сбербанка и расчет квартплаты производится по действующим договорам согласно выставленным счетам.
Начисление зарплаты штатным работникам осуществлялось своевременно с перечислением на лицевые счета ОСБ и через кассу.
Налоги с доходов физических лиц в Фонд социального страхования и Пенсионный фонд перечислены своевременно и в полном объеме.
Кассовые операции по движению наличных денежных средств отражены в кассовой книге. Оприходование в кассу наличных сумм, полученных из банка, осуществлялось своевременно. Деньги выдавались под отчет на хозяйственные нужды и зарплату.
Расходы по кассе подтверждены приходными и расходными ордерами, авансовыми отчетами, товарными чеками, актами сдачи-приемки работ.
Годовая бухгалтерская и налоговая отчетность за 2013 год в ИМНС Красногвардейского района
предоставлена своевременно. Замечаний по составлению отчетности от налоговых органов не поступало.
Все документы по финансово-хозяйственной деятельности для ревизионной комиссии были предоставлены своевременно и в полном объеме. По ведению делопроизводства замечаний нет.
Рекомендации общему собранию членов ЖСК-410:
1. Признать финансово-хозяйственную деятельность правления кооператива удовлетворительной.
2. Объявить благодарность председателю правления Цветковой Г.Ф. и бухгалтеру Маркиной М.Н.
и премировать их в размере оклада.
Председатель ревизионной комиссии:
Члены комиссии:
Сергеева Э.В.
Терентьева Л.М.
Крупская С.В.
С актом ознакомлены:
Председатель правления ЖСК-410
Цветкова Г.Ф.
Главный бухгалтер
Маркина М.Н.
3