Северо-западная управляющая компания Исх. №81 От «09

Северо-западная управляющая компания
Исх. №81
От «09» апреля 2007 г.
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов по состоянию на 30 марта 2007 г.
ОПИФ акций «Северо-западный – Фонд акций» под управлением Общества с ограниченной
ответственностью «Северо-западная управляющая компания»
Порядок оценки и составление отчетности о стоимости чистых активов осуществляется на
основании Постановлений Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг №03-41/пс и
Федеральной службы по финансовым рынкам №05-21/пз-н от 15 июня 2005 г.
Расчет СЧА осуществляется ежедневно, за исключением выходных (суббота, воскресенье)
и праздничных дней, определенных законодательством Российской Федерации. Определение
СЧА фонда производится в рублях и копейках. Информацию о СЧА по состоянию на 20:00
рабочего дня управляющая компания публикует не позднее 15:00 следующего дня.
Резервы на выплату вознаграждения управляющей компании и прочих расходов создаются
в соответствии с Правилами фонда и принципами учетной политики. Резервы за выходные и
праздничные дни начисляются по значению стоимости чистых активов, рассчитанной на
последний рабочий день, предшествующий выходным или праздничным дням. Начисление
вышеуказанных резервов производится в первый рабочий день после выходных или
праздничных дней следующим образом: рассчитываются резервы за один день, а затем
полученные значения умножаются на количество дней, за которые начисляются резервы.
Оценочной стоимостью ценных бумаг, допущенных к обращению через организатора
торговли на рынке ценных бумаг, является их признаваемая котировка. Признаваемая котировка
ценной бумаги определяется как ее средневзвешенная цена, рассчитанная в соответствии с
правилами, установленными Приказом ФСФР № 05-21/пз-н от 15 июня 2005г. Финансовые
вложения, по которым можно определить текущую рыночную стоимость, рассчитанную в
установленном порядке организатором торговли на рынке ценных бумаг, подлежат переоценке
на конец рабочего дня путем корректировки их оценки на предыдущий рабочий день.
Фактов совершения ошибок, приведших к изменению расчетной стоимости
инвестиционного пая открытого паевого инвестиционного фонда акций «Северо-западный –
Фонд акций» на 0,5 процентов и более в течение отчетного квартала не было.
Забалансовые риски отсутствуют.
Требования и обязательства ОПИФ акций «Северо-западный – Фонд акций», не
включаемых в расчет стоимости чистых активов отсутствуют, в том числе требования и
обязательства по опционам, форвардным и фьючерсным контрактам и активам, обремененных
залогом отсутствуют, так как в состав активов не приобретаются опционы, форвардные и
фьючерсные контракты и активы, обремененные залогом.
Сумма объявленных, но не полученных дивидендов по акциям, составляющим активы
ОПИФ акций «Северо-западный – Фонд акций», составили 97 000,00 (Девяносто семь тысяч)
руб. 00 коп.
ООО “Северо-западная управляющая компания”
197342, Санкт-Петербург, наб. Черной речки, дом 41; тел./факс (812) 331-85-61; E-mail: [email protected]; www.szuk.ru
Активы фонда составляют денежные средства на расчетном счете в банке, акции
российских хозяйственных обществ и дебиторская задолженность, состоящая из денежных
средств,
находящихся
у брокера
(ЗАО
ИК
«Тройка-Диалог»).
Обязательства фонда
представляют собой начисленные резервы по вознаграждению управляющей компании,
аудитору, специализированному регистратору, специализированному депозитарию.
Доход на инвестиционные паи ОПИФ акций «Северо-западный – Фонд акций», не
начисляется.
Сведения о событиях, которые оказали существенное влияние на стоимость чистых
активов ОПИФ акций «Северо-западный - Фонд акций»:
существенные (на 10 и более процентов) изменения признаваемых котировок ценных
бумаг, составляющих активы Фонда.
Наименование
Отклонение котировки за отчетный квартал, %
ценной бумаги
ОАО «Автоваз» , АПИ
+31,10
ОАО Банк Москвы, АОИ
+14,09
ОАО
«ГМК
никель», АОИ
«Норильский +18,42
ОАО «РАО «ЕЭС России», АОИ
+25,02
ОАО «Сургутнефтегаз», АПИ
-24,94
Время составления «Справки о стоимости чистых активов» на 30 марта 2007 года - 20:00.
Зам. Генерального директора
Начальник отдела учета и отчетности
Серебряницкая О.Е.
Серебряницкая О.Е.
Генеральный директор
ЗАО «Первый специализированный депозитарий»
Мосенкова Н.В.
ООО “Северо-западная управляющая компания”
197342, Санкт-Петербург, наб. Черной речки, дом 41; тел./факс (812) 331-85-61; E-mail: [email protected]; www.szuk.ru