Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации Министерство образования Российской Федерации Государственный университетВысшая школа экономики Утверждена УМС Секция «Конкретная экономика» Председатель ___________С.К. Завриев . «__»___________2002г Программа дисциплины «Кредитная политика банка» для специальности 060400 — Финансы и кредит (третий уровень высшего профессионального образования) Москва, 2002 г. Пояснительная записка Автор программы: д. э. н., профессор В.М. Усоскин Аннотация: Основная цель курса состоит в том, чтобы ознакомить студентов с основными принципами и способами осуществления кредитной политики коммерческого банка в условиях развитой рыночной экономики. Овладение опытом западных кредитных учреждений, излагаемых в этом курсе, позволяют подготовить студентов к научной и практической работе по вопросам кредитной политики коммерческих банков. По окончании курса студенты должны: 1) иметь четкое представление об основах организации кредитной работы в банке, механизме принятия решений по вопросам кредитования и видах кредитных операций, применяемых в современной банковской практике; 2) овладеть приемами аналитической работы с финансовой документацией и подготовки обоснованных заключений о кредитоспособности заемщика и целесообразности выдачи ему кредита; 3) изучить методику расчета финансовых коэффициентов, определения стоимости кредита и целесообразности получения материальных и финансовых активов в качестве обеспечения ссуды; 4) знать принципы управления кредитным портфелем с целью минимизации кредитных рисков и повышения эффективности кредитных вложений; 5) понимать что, актуальность проблем рассматриваемых в курсе определяется глубиной рыночных преобразований в деятельности российской банковской системы, возрастанием финансовых рисков и необходимостью овладения способами оценки надежности положения банковских клиентов. Требования к студентам: предполагается, что студенты обладают базовыми экономическими знаниями и подготовкой по курсу: «Банковское дело», «Банковская система России», «Учет и экономический анализ в коммерческих банках». Форма контроля: курс предусматривает выполнение обязательного практического задания и завершается зачетом. I. X» ТЕМАТИЧЕСКИЙ РАСЧЕТ ЧАСОВ НАИМЕНОВАНИЕ ТЕМЫ ЛЕКЦИИ СЕМИ НАРЫ САМ. КОНТР РАБОТЫ РАБОТЫ ВСЕГО: 4 8 Экономические и 1. организационно-технические аспекты кредитной политики. 4 2. Виды кредитных операций банка. 4 4 4 12 4 4 4 12 4 4 8 4 4 8 - Анализ финансового 3. состояния заемщика и оценка кредитных рисков по ссуде. Структурирование 4. ссуды и определение основных параметров кредитной сделки. Контроль за 5. состоянием кредитного портфеля. Работа с проблемными кредитами. 6. Зачет. 7. Всего часов: 2 20 8 20 III. СОДЕРЖАНИЕ ПРОГРАММЫ Содержание лекционного курса Тема 1. Экономические и организационно-технические аспекты кредитной политики. 1.1. Цели и функции кредитной политики. 1.2. Кредитные риски. 1.3. Основные принципы кредитной политики. 1.4. Кредитный департамент банка, его структура и управление. 1 48 Тема 2. Виды кредитных операций банка. 2.1. Кредитование корпоративных клиентов: - сезонное кредитование; - кредиты на формирование оборотных средств; - средне- и долгосрочные кредиты для покупки элементов основного капитала. 2.2. Кредитование физических лиц: - потребительский кредит; - ипотечные ссуды. 2.3. Секьюритизация кредитной задолженности. Тема 3. Анализ финансового состояния заемщика и оценка кредитных рисков по ссуде. 3.1. Этапы выдачи кредита. 3.2. Анализ финансовой документации перспективного заемщика: - балансовый отчет; - отчет о доходах и расходах; - движение кассовой наличности, оценка и прогнозирование кассового потока (cash flow). 3.3. Применение финансовых коэффициентов (расчет показателей и их применение для оценки надежности клиента). 3.4. Оценка кредитоспособности физических лиц. Тема 4.Структурирование ссуды и определение основных параметров кредитной сделки. 4.1. Обеспечение кредита (залог и гарантии). 4.2. Цена кредита. 4.3. Компенсационный остаток. 4.4. Санкционирование кредитной сделки. 4.5. Кредитный договор, его форма и основные статьи. Тема 5. Контроль за состоянием кредитного портфеля. Работа с проблемными кредитами. 5.1. Организация проверки состояния кредитного портфеля банка. Соблюдение заемщиком условий кредитного договора. 5.2. Работа с проблемными кредитами. Разработка и реализация планов по возврату кредитов в случае проблемной ситуации. План семинарских занятий по курсу Семинар №1. Виды кредитных операций банка. 1. Виды банковских кредитов. Классификация кредитных операций банка. 2. Кредитование корпоративных клиентов: - сезонное кредитование; - кредиты на формирование оборотных средств; - средне- и долгосрочные кредиты для покупки элементов основного капитала. 3. Кредитование физических лиц: - потребительский кредит; - ипотечные ссуды. 4. Принципы организации кредитной работы в банке. Семинар №2. Анализ финансового состояния заемщика и оценка кредитных рисков по ссуде. 1. Этапы выдачи кредита. 2. Анализ финансовой документации перспективного заемщика: - балансовый отчет; - отчет о доходах и расходах; - движение кассовой наличности, оценка и прогнозирование кассового потока (cash flow). 3. Применение финансовых коэффициентов (расчет показателей и их применение для оценки надежности клиента). 4. Оценка кредитоспособности физических лиц. IV. ЛИТЕРАТУРА Основная 1..Усоскин В.М Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: Вазар-Ферро, 1995. 2. Роуз П.С. Банковский менеджмент. М.: Дело, 1995. 3. Г.С. Панова. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДИС», 1997. 4. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 1993. Дополнительная 1. Рид Э., Коттер Р. и др. Коммерческие банки. М.: 1983.,1991. 2..Колесников В.И,Кроливецкая Л.П. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2001. 3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», ФЗ № 17-ФЗ от 03.02.1996. 4. Букато В.И. Банки и банковские операции в России. М.: Финансы и статистика, 1996. 5. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2001. Авторы программы: э.н., профессор В.М.Усоскин