Пояснительная записка к балансу за 2009 год ОАО «Транстурсервис» ИНН 7724101800 КПП 772401001 1. Сведения об акционерном обществе 1.1 Полное наименование фирмы: Открытое Акционерное Общество «Транстурсервис» ИНН 7724101800. 1.2. Юридический адрес: 115583, г. Москва, ул. Елецкая, д. 26. 1.3. Фактический (почтовый) адрес: 115583, г. Москва, ул. Елецкая, д. 26. 1.4. Дата государственной регистрации: 06 августа 1992 года, основной государственный регистрационный N 1027700087744. 1.5. Уставный капитал предприятия составляет 101080 руб. Уставной капитал: ОАО «Транстурсервис» состоит из 7220 простых акций, на рынке ценных бумаг акции не обращаются. Департаменту Государственного Муниципального Имущества г. Москвы принадлежит 48,7% акций. Доли в уставном капитале оплачены полностью. 1.6. Обособленных подразделений и филиалов организация не имеет. 1.7. Основным видом деятельности являются автобусные перевозки пассажиров по междугородним маршрутам. Регистрационный номер лицензии на осуществление перевозки пассажиров автотранспортом по территории России АСС-77-081578 от 01 апреля 2004 г., срок действия до 15 апреля 2009 г. 2. Основные элементы учетной политики предприятия 2.1. Учетная политика для целей бухгалтерского учета. 2.1.1. Бухгалтерский учет в организации осуществляется бухгалтерией под руководством главного бухгалтера. 2.1.2. Начисление амортизации по основным средствам ведется линейным способом. Амортизация начисляется в соответствии с Классификацией основных средств, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.2002 г. № 1. 2.1.3. Объекты стоимостью не более 20000 рублей за единицу учитываются в составе ТМЦ и списываются на затраты на производство (расходы на продажу) по мере отпуска их в производство или эксплуатацию. 2.1.4. Переоценка основных средств в 2009 году не проводилась. 2.1.5. При отпуске МПЗ в производство ли иное выбытие их оценка производится по средней себестоимости, сформированной на конец отчетного периода. 2.1.6. Предприятие не создает резервы по сомнительным долгам и предстоящих расходов и платежей. 2.2. Учетная политика для целей налогового учета. 2.2.1. Организация определяет налоговую базу по НДС по мере реализации услуг. 2.2.2. В целях признания доходов и расходов при расчете налога на прибыль организация использует метод начисления. 2.2.3. В целях определения материальных расходов при списании сырья и материалов применяется метод средней себестоимости единицы. 2.2.4. Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ от 1 января 2002 г. N 1. 2.2.5. По амортизируемому имуществу амортизация начисляется линейным способом. 2.2.6. Фирма не создает резервы по сомнительным долгам и предстоящих расходов и платежей. 2.2.7. К прямым расходам относятся затраты на эксплуатацию автобусов, заработная плата водителей автобусов, налоги, начисленные с ФОТ водителей, услуги сторонних предприятий по организации перевозок пассажиров. 3. Финансово-хозяйственная деятельность фирмы Характеристика деятельности предприятия за отчетный год. 3.1. Основным видом деятельности организации является автобусные перевозки пассажиров. Выручка за 2009 год от реализации услуг по основной деятельности – 35382,8 тыс. руб. (без учета НДС), что составляет 98,4 процентов от общей суммы реализации. Автобусные перевозки пассажиров осуществляются по территории Российской Федерации. 3.2. Полная производственная себестоимость автотранспортных перевозок в 2009 году составила 46171,0 тыс. руб. 3.3. За 2009 год ОАО «Транстурсервис» перечислило в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды 10159,1 тыс. рублей налогов и сборов. 3.4. Управленческие и коммерческие расходы, собранные на балансовом счете 26 «Общехозяйственные расходы» за отчетный период полностью включаются в себестоимость продаж в отчетном периоде их признания. 3.5. Инвентаризация ТМЦ проведена по состоянию на 29.12.2009 г. Расхождений в фактическом наличии ТМЦ и бухгалтерских данных не обнаружено. 3.6. Основные производственные фонды организации на конец 2008 года представлены тремя зданиями, расположенными по адресу: Москва, ул. Елецкая, д. 26, 19 автобусами, 8 единицами прочих транспортных средств, машинами и оборудованием для ремонта транспортных средств, оргтехникой и прочими. 3.7. Основные фонды ОАО «Транстурсервис» изношены на 48,7%, в том числе: - здание - на 75,4%; - автопарк - на 81,7%; - оборудование ремонтной службы - на 41,2%. 3.8. В мае 2008 года было принято решение об аренде 21 автобуса у ЗАО «Русская транспортная компания» ИНН 7724649339. 3.9. На забалансовом счете 001 «Арендованные средства» помимо арендных транспортных средств на 01.01.2009 год числятся арендованные земельные участи без указания их стоимости в связи с тем, что цена земельных участков в договорах аренды не указана и на 01.01.2010 г. не согласована с собственником: - участок по адресу: г. Москва, площадь Курского вокзала, 0,039 га; - участок по адресу: г. Москва, ул. Елецкая, вл. 26, 2,4987 га; - участок по адресу: г. Москва, Комсомольская пл., вл.3-5, 0,026 га; - участок по адресу: г. Москва, вдоль Рязанского проезда (Комсомольская пл.), 0,16 га. 3.10. ОАО «Транстурсервис» в 2006 г. взяло заем в размере 400,0 тыс. рублей у ООО «Транстурсервис» - Русская старина» ИНН 7713143974 со сроком возврата 31.12.2009 г. Договор пролонгирован до 31.12.2010 г. 3.11. Формирование в бухгалтерском учете и порядок раскрытия в бухгалтерской отчетности информации о расчетах по налогу на прибыль устанавливаются с учетом Положения по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль" ПБУ 18/02 (утв. Приказом Минфина РФ от 19.11.2002 г. № 114н). 3.12. Дивиденды акционерам организации по решению общего собрания по итогам работы за 2008 год в 2009 году не выплачивались. 3.13. ОАО «Транстурсервис» имеет доли в Уставных капиталах следующих организаций: - ООО «Транстурсервис» - Русская старина» 20% 8400 руб. (ИНН 7713143974 КПП772401001); - ООО «Транстурсервис Юг» 10% 297322 руб. (ИНН 7737114556 КПП 773701001). Увеличение вложений в Уставные капиталы других организаций в 2009 г. не происходило. Дивиденды по результатам работы за 2008 год не начислялись и не поступали в 2009 году. 3.14. Общее руководство Обществом осуществляет Совет директоров общества, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом к исключительной компетенции Общего собрания акционеров. В состав Совета директоров в 2009 г. входили: Состав Совета директоров, избранный на годовом общем собрании акционеров Общества в 2008 году. - Председатель – Козлова Е.А. (кладовщик ОАО «Транстурсервис»); - Члены Совета директоров: - Аникин А.Н. (Генеральный директор ОАО «Транстурсервис»); - Хорошилов С.А. (начальник отдела эксплуатации ОАО «Транстурсервис»); - Набойченко О.В. (главный бухгалтер ОАО «Транстурсервис»; - Аникин С.А. (главный инженер ОАО «Транстурсервис». Новый состав Совета директоров, избранный на Годовом общем собрании акционеров Общества 23.04.2009 года: - Председатель – Аникин А.Н. (полномочия прекращены по его заявлению с 01.07.2009 года); Доли в уставном капитале Общества не имеет. - Члены Совета директоров: - Буренин С.А. (Генеральный директор ОАО «Транстурсервис»); Доли в уставном капитале Общества не имеет. - Кушнир Р.Б.; Доли в уставном капитале Общества не имеет. - Кириллов А.О.; Доли в уставном капитале Общества не имеет. - Александров Я.А. Доли в уставном капитале Общества не имеет. Генеральный директор Буренин С.А. Главный бухгалтер Буренин С.А.