Резюме О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнесплана. Цель: открытие магазина продуктов формата "У дома" в городе Красноярск. Задачи: снабжение жителей близлежащего района продуктами питания, открытие прибыльного магазина продуктов в крупном городе - центре Красноярского края. Инициатор проекта Инициатором проекта выступает частное лицо, уже имеющее в своем распоряжении 3 продуктовых магазина аналогичного типа. Предприниматель имеет опыт работы в данном бизнесе более 5 лет, а торговые точки находящиеся в его распоряжении имеют прибыль в течение всего срока работы. Инвестиционные расходы Для открытия торговой точки потребуется инвестиционные вложения в сумме 1 400 тыс. руб., которые пойдут на ремонт помещения и приобретение оборудования. В связи с имеющимися налаженными связями с поставщиками предприниматель имеет возможность получить продукцию с отсрочкой, которая в среднем по всем продуктовым группа равняется 15 дням. Это позволит не инвестировать денежные средства в оборотный капитал. Распределение вложений по направлениям представлено в следующей таблице: Направление расходов Сумма Ремонт помещений 900 000,00 Приобретение оборудования 500 000,00 Вложения в оборотный капитал ИТОГО 0,00 1 400 000,00 Финансирование проекта Открытие магазина будет финансироваться из двух источников: собственные средства инициатора проекта - 50%от всей суммы вложений банковский кредит - 50% от всей суммы вложений Планируется, что банковский кредит будет предоставлен на срок 5 лет под 19% годовых под залог имеющейся в собственности инициатора торговой точки с аннутитеным графиком погашения кредита. Общая сумма кредита составит 700 тыс. руб. Показатели окупаемости проекта На основании предполагаемых расходов и доходов магазина продуктов а также на основании предпосылок, которые будут рассмотрены далее в финансовой части бизнес-плана была построена модель расчета окупаемости проекта. Основные показатели окупаемости представлены ниже: срок построения модели - 10 лет; инфляция - 10%; ставка дисконтирования - 14,5%; простой срок окупаемости - 4,6 года; дисконтированный срок окупамеости - 5,6 лет; NPV - 1 363 тыс. руб.; IRR - 33%. Данные показатели окупаемости говорят о высокой эффективности вложения денежных средств в открытие магазина продуктов и о высокой привлекательности проекта для инвесторов. Поставщики продукции В связи с небольшими площадями открываемого магазина нет возможности разместить всех возможных поставщиков продукции на полку. В связи с этим в каждой товарной группе предполагается выбрать одного-двух наиболее крупных поставщиков-производителей продукции и работать с ним. Основные поставщики уже определены и с ними уже ведется работа в других магазинах сети. В связи с ростом объема закупок планируется проведение перегоров об увеличении скидки от базового прайса у некоторых поставщиков. Магазин будет стараться работать напрямую с производителями продукции, но в случае, если производитель не присутствует в городе или не работает напрямую с небольшими магазинами или имеет менее выгодные условия поставки, магазин будет работать с оптовыми компаниями предлагающими данную продукцию. Продукция На сегодняшний день ассортимент продукции в магазинах сети достаточно стабильный и позволяет получать наибольшую прибыль. Аналогичный ассортимент планируется выкладывать и в новом магазине. Он будет включать: молоко и молочные продукты (йогурты, масло, творожки, сыры, кефир и прочее); мясо и мясопродукты (колбасы, копчености, сосиски, сардельки и прочее); бакалея (крупы, сахар, соль и пр.); хлеб и хлебобулочные изделия (хлеб, кексы, булочки и пр.); соки-воды (соки, минеральная и обычная вода, газированные воды и пр.); овощи-фрукты; сладости (конфеты, печенье, мармелад и пр.); алкоголь (пиво, водка, вино и пр.); сигареты. Возле касс планируется поставить витрины с импульсными товарами. Инвестиционный план О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана. Объем инвестиций Объем инвестиций составляет 1 400 тыс. руб. из которых 900 тыс. руб. пойдет на ремонт помещения и доведение его до требований СЭС, а 500 тыс. руб. будут направлены на приобретение оборудования. Ниже в таблице представлена более детальная расшифровка инвестиционных расходов: Наименование работ/приобретения оборудования Кол-во Цена Сумма Проведение ремонтных работ 550 000,00 550 000,00 Прокладка электросетей и освещения 150 000,00 150 000,00 Прокладка водоснабжения и канализации 50 000,00 50 000,00 Установка охранно-пожарной сигнализации и видеонаблюдения 50 000,00 50 000,00 Прокладка компьютерных сетей 50 000,00 50 000,00 Изготовление вывески 50 000,00 50 000,00 Приобретение холодильного оборудования, в том числе: Банет 2 25 000,00 50 000,00 Низкотемпературный ларь 4 15 000,00 60 000,00 Холодильник для прохладительных напитков 2 17 000,00 34 000,00 стеллаж 20 4 000,00 80 000,00 полки 10 1 000,00 10 000,00 Приобретение кассовых терминалов 2 40 000,00 80 000,00 Монтаж холодильного оборудования 30 000,00 30 000,00 Монтаж торгового оборудования 20 000,00 20 000,00 Монтаж кассовых терминалов 26 000,00 26 000,00 Офисная мебель 50 000,00 50 000,00 Приобретение торгового оборудования, в том числе: Оргтехника, в том числе: Компьютер 2 20 000,00 40 000,00 МФУ 2 10 000,00 20 000,00 1 400 000,00 ИТОГО План инвестиционных работ и оплат План работ по открытию продуктового магазина представлен ниже в диаграмме: Как видно из диаграммы все работы по открытию магазина планируется осуществить за 9 месяцев. Ниже представлен план оплат по инвестиционным расходам помесячно: Наименование расходов 1 мес 2 мес 3 мес 4 мес Ремонт помещения 150 000 150 000 150 000 100 000 50 000 50 000 50 000 Прокладка электросетей и освещения 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес Работы по водоснабжению и канализации 50 000 Установка охраннопожарной сигнализации и видеонаблюдения 50 000 Прокладка компьютерных сетей 50 000 50 000 Изготовление вывески Приобретение и монтаж оборудования 100 000 290 000 Приобретение мебели и оргтехники ИТОГО 110 000 150 000 250 000 200 000 350 000 0 400 000 0 0 Производственный план О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана. Помещение Для открытия магазина было выбрано помещение в строящемся районе города Красноярск. Магазин будет находиться на первом этаже вновь построенного жилого дома, будет иметь отдельный вход выходящий на улицу. Магазин площадью 150 кв.м. будет иметь следующие помещения: торговый зал – 95 кв.м. склад продукции – 25 кв.м. санузел – 4 кв.м. комната директора и товароведа – 20 кв.м. раздевалка – 6 кв.м. Планировка помещения изображена на рисунке ниже: 50 000 Время работы В связи с вводом законе о запрете продажи алкоголя в ночное время магазин будет работать с 8-00 до 24-00 без перерыва на обед. Производственный процесс Бизнес-процессы данного магазина не будут чем-то отличаться от процессов в других магазинах, но коротко мы все-таки опишем: 1. Привезенный товар экспедитором поставщика доставляется на склад магазина, где принимается товароведом магазина. 2. Информация о привезенном грузе записывается в информационную систему товароведом и грузчиком перемещается в то место, где хранятся все продукты этой группы. 3. После того как продукт группы закончился в торговом зале работник зала выносит необходимое количество продукции, чтобы закрыть полку. 4. Покупатель проходя мимо и приняв решение о покупке кладет товар себе в корзину или тележку и идет к кассе. 5. Оплачивая товар на кассе покупатель забирает свой товар, а информация о списании товара с магазина автоматически проходит в учетной системе. Себестоимость продукции В целях получения прибыли на приобретенный товар будет делаться наценка, которая будет зависеть от товарной группы и поставщика. Средняя величина наценки и цена приобретения по планируемым к продаже товарным группам составит следующие величины: Группа продукции Молоко и молочные продукты Наценка (%%) 34,00 20% 354,00 25% Бакалея 46,00 20% Хлеб и хлебобулочные изделия 13,00 20% Соки-воды 57,00 20% Овощи-фрукты 68,00 50% Сладости 243,00 30% алкоголь 327,00 30% Сигареты 49,00 30% Мясо и мясопродукты Себестоимость (руб./кг) молоко и молочные продукты (йогурты, масло, творожки, сыры, кефир и прочее); мясо и мясопродукты (колбасы, копчености, сосиски, сардельки и прочее); бакалея (крупы, сахар, соль и пр.); хлеб и хлебобулочные изделия (хлеб, кексы, булочки и пр.); соки-воды (соки, минеральная и обычная вода, газированные воды и пр.); сладости (конфеты, печенье, мармелад и пр.); алкоголь (пиво, водка, вино и пр.); сигареты. РЕКЛАМА Маркетинговый план О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана. Конкуренция Конкуренция на розничном рынке продуктов питания очень высока. В городе насчитывает несколько тысяч магазинов продуктов, несколько крупных и мелких продуктовых рынков и несколько сотен продуктовых киосков предлагающих как овощи-фрукты так и алкоголь. Однако, в этом микрорайоне на сегодняшний день не планируется более размещать продуктовые магазины, что позволит максимально направить жителей близлежащих домов в наше заведение. Месторасположение Месторасположение магазина является достаточно удачным. Во-первых он находится в новом строящемся районе, стоимость квартир достаточно высокая, что позволит держать магазин на высоком уровне и повысить не только качество обслуживания, но и цены на продукцию. Ассортимент Имея в своей сети аналогичные магазины инициатором проекта было принято решение о предоставлении в магазине следующего ассортимента продукции: молоко и молочные продукты (йогурты, масло, творожки, сыры, кефир и прочее); мясо и мясопродукты (колбасы, копчености, сосиски, сардельки и прочее); бакалея (крупы, сахар, соль и пр.); хлеб и хлебобулочные изделия (хлеб, кексы, булочки и пр.); соки-воды (соки, минеральная и обычная вода, газированные воды и пр.); овощи-фрукты; сладости (конфеты, печенье, мармелад и пр.); алкоголь (пиво, водка, вино и пр.); сигареты. Внутри группы не будут сильно раздуваться в связи с ограниченной площадью магазина, продукты в группе будут выбраны таким образом, чтобы они имели самую высокую оборачиваемость. SWOT-анализ На основании проведенного маркетингового анализа был осуществлен SWOTанализ нового продуктового магазина с различных сторон, где были выявлены сильные и слабые стороны предприятия, а также трудности и возможности развития. Сильные стороны: местонахождение - магазин находится в микрорайоне, в котором больше нет аналогичных продуктовых точек, а население имеет достаточный доход, чтобы приобретать продукцию в достаточных для этого проекта объемах; новизна магазина - новый ремонт, приятное освещение, оборудование позволят привлечь потребителей в магазин и не тратиться длительное время на ремонт оборудования. Слабые стороны: неизвестность бренда не позволит очень быстро нарастить покупательскую аудиторию; в связи с открытием некоторое время уйдет на то, чтобы подобрать квалифицированные кадры для работы в магазине. Трудности: при размещении в непосредственной близости от данного магазина одного из продуктовых магазинов федеральной сети (пятерочка, магнит, монетка и прочее) возможно сильное проседание выручки. Возможности: получение дополнительных скидок на продукцию от поставщиков при хорошем увеличении объемов продаж; расширение ассортимент продукции при хорошей посещаемости магазина. Ценовая политика Магазин будет предлагать продукцию по ценам выше среднегородских, это обусловлено двумя причинами: 1. квартиры в застраиваемом районе направлены на покупателей с средним уровнем дохода и выше среднего; 2. магазин находится в спальном районе вдалеке от гипермаркетов и дискаунтеров, что позволяет ему немного приподнять наценку и получать чуть большую прибыль за счет этого, ведь выбора у потребителя нет (чтобы быстро что-то купить он сможет прийти только в данный магазин). Цены на продукцию по товарным группам, средняя наценка, доля продаж представлены в таблице ниже: Группа продукции Себестоимость (руб./кг) Наценка (%%) Доля в продажах Цена (руб./кг) Молоко и молочные продукты 34,00 20% 11% 40,80 354,00 25% 15% 442,50 Бакалея 46,00 20% 10% 55,20 Хлеб и хлебобулочные изделия 13,00 20% 2% 15,60 Соки-воды 57,00 20% 9% 68,40 Овощи-фрукты 68,00 50% 9% 102,00 Сладости 243,00 30% 19% 315,90 алкоголь 327,00 30% 22% 425,10 Сигареты 49,00 30% 3% 63,70 134,26 29% Мясо и мясопродукты ИТОГО Ниже на графике представлена структура продаж продукции магазина: 173,31 Объем продаж План продаж мы сформируем исходя из площади и коэффициентов сезонности уже имеющихся магазинов. Средний объем продаж магазина с аналогичной площадью планируется на уровне 1 500 тыс. руб. с НДС. Кроме этого, в связи с недавним запуском аналогичного магазина мы имеем информацию по выходу такой точки на максимальные объемы продажи. Ниже представлена таблица в которой указаны индексы сезонности по продуктовому магазину. Ниже представлены коэффициенты выхода магазина на полные продажи: Как видно из таблицы, планируется, что магазин выйдет на максимальный уровень продаж (с учетом коэффициентов сезонности) через год. Рекламная стратегия В целях максимального эффекта от запуска бизнеса планируется провести рекламную кампанию в момент открытия магазина и в течение его работы. В рамках рекламной стратегии планируются следующие мероприятия: изготовление вывески – 50 000 руб. с НДС (заложено в инвестиционном бюджете); оформление фасада – 76 000 руб. с НДС (запланировано в инвестиционном бюджете в рамках работ по ремонту помещения); раздача листовок и визиток – 5 000 руб. с НДС в первый месяц открытия; оформление магазина шарами к дню открытия – 10 000 руб. с НДС; размещение информации о ценовых акциях в лифтах близлежащих домов – 10 000 руб. с НДС ежемесячно; проведение ценовых акций – 30 000 руб. с НДС ежемесячно. Организационный план О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана. Юридическое лицо Планируется, что магазин будет оформлен на то же юридическое лицо, что и остальные торговые точки инициатора проекта. Поэтому он будет работать на уже имеющейся системе налогообложения – доходы минус расходы и платить налог на прибыль 15%. Персонал и штатная структура Персонал открываемого магазина его заработная плата представлены в таблице ниже: Должность Кол-во Оклад Премия Директор 1 20 000,00 10% от прибыли ма Товаровед 1 18 000,00 2% от выручки маг Продавец-кассир 3 15 000,00 1,5% от выручки ма Грузчик 2 10 000,00 1% от выручки маг Уборщица 2 10 000,00 Работник зала 2 13 000,00 ИТОГО 1% от выручки маг 86 000,00 Бухгалтер будет состоять на аутсорсинге. Структура подчинения персонала магазина представлена на диаграмме ниже: Финансовый план О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана. Предпосылки Для составления модели окупаемости магазина мы будем использовать следующие макроэкономические и налоговые предпосылки: уровень инфляции – 10%; ставка дисконтирования – 11%; налог на прибыль – 15% от разницы между доходами и расходами; НДФЛ – 13%; Отчисления в социальные фонды – 34,2%. Показатели окупаемости С учетом указанных ранее предпосылок мы построили математическую модель расчета окупаемости проекта, которая показала следующие результаты: срок построения модели - 10 лет; инфляция - 10%; ставка дисконтирования - 14,5%; простой срок окупаемости - 4,6 года; дисконтированный срок окупамеости - 5,6 лет; NPV - 1 363 тыс. руб.; IRR - 33%. Точка безубыточности На основании данных о доходах и переменных и постоянных расходах был сделан расчет точки безубыточности проекта, который показал, что магазин становится прибыльным при продажах от 310 тыс. руб. с НДС и выше. Данный рубеж торговая точка преодолеет в 7 месяц своей работы и начнет приносить прибыль. Устойчивость проекта В целях анализа устойчивости проекта к различным негативным и положительным факторам влияния мы проанализировали, какие результаты будет выдавать модель при изменени цен на продукцию (снижении или увеличении наценки), объема инвестиций и постоянных расходов магазина. На основании вводимых данных построили следующую таблицу, где показатель прибыль ности проекта NPV изменяется в зависимости от изменения вводных параметров: Наименование фактора -20% -10% 0 +10% цены (наценка) 1 678 3 456 5 648 7 782 постоянные расходы 7 023 6 342 5 648 4 973 объем инвестиций 4 632 5 189 5 648 6 128 Анализ рисков В целях анализа рисков мы разделим их на 4 части - политические, экономические, социальные, технологические. Экономические Как уже было сказано ранее наиболее серьезным и сильно влияющим риском на дейятельность магазина является открытие вблизи одного из супермаркетов федеральных брендов. Данные сети имеют хорошие условия закупа и могут за счет снижиения цен сильно перетянуть покупательский спрос на свою сторону. Снижение покупательского спроса также может сильно повлиять на приобретение продуктов именно в данном магазине. Покупатели будут ездить в дискаунтеры за основными покупками, а для покупок в нашем магазине будут оставлять только продукты ежедневного спроса. Политические Увеличение налоговых ставок или введение новых неналоговых выплат немного снизит доходность магазина, как показывает анализ устойчивости (увеличение на 20% постоянных расходов не делает NPV отрицательным) не сделает его убыточным. Критичным фактором может стать дальнейшее усиление борьбы с алкоголизмом и внедрение либо дополнительных акцизов и пошлин, либо увеличение количества часов продажи алкоголя. Социальные На сегодняшний день мы не считаем, что данный тип факторов может как повлиять на наш магазин. Микрорайон уже заселен, люди в нем живут со средним достатком, обнищание или низкая рождаемость не будет одномоментной. Технологические На сегодняшний день развивается такой метод торговли как заказ продуктов через имнтернет и доставка их на дом. Однако, этот тип торговли еще в самом зародуше и в ближайшее время сильно не подвинет традиционный вид торговли. Выводы Приведенные выше экономические расчеты примера бизнес-плана продуктового магазина показывают хорошие показатели окупаемости и эффективности инвестиционного проекта. Поэтому данный проект будет интересен как финансовым организациям для кредитования, так и частным инвесторам, а инициатор проекта может рассчитывать на успешное привлечение денежных средств и быстрый их возврат.
