ТезисыПятаковОсиповаПрилепкина

В эпоху перехода на цифровую экономику самые значительные
изменения можно наблюдать в финансовом секторе, создающем новые
продукты и финансовые услуги, удовлетворяющие многочисленным
интересам общества. Рынок страхования является неотъемлемой структурной
единицей финансового рынка, деятельность которого напрямую зависит от
экономической ситуации, происходящей в стране.
Появление новых цифровых технологий и их использование в
управленческих и производственных процессах страховой компании, а также
ужесточение конкуренции на страховом рынке позволяет говорить о
необходимости внедрения системы риск-менеджмента внутри компании. А в
условиях макроэкономической нестабильности особое внимание как со
стороны регулирующих органов, так и со стороны потребителей услуг
страхования
уделяется
вопросу
финансовой
стабильности
и
платежеспособности страховой компании, который в настоящее время
достаточно остро стоит для российских страховщиков, поскольку ЦБ еще в
начале 2021 года уже начал внедрение риск-ориентированного подхода к
регулированию страхового сектора посредством принятия Положения Банка
России N 710-П "Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и
платежеспособности страховщиков" (далее – Положение 710-п) и Указание
Банка России от 3 февраля 2021 г. N 5724-У "О формах, сроках и порядке
составления и представления в Банк России отчетности страховщиков",
которые частично отражают первые два компонента Solvency-II касательно
требований к капиталу и соответствующей отчетности. Что в свою очередь,
отсылает нас к такому важному фактору как изменчивость нормативной базы.
В современных условиях страховым организациям необходимо
предоставлять услуги, соответствующие международным стандартам
качества, что требует от страховщиков соблюдения законодательства,
применения цифровых технологий и разработок программ внутреннего
контроля деятельности компании. Последние могут быть основаны на системе
компаленс контроля. Комплаенс в российской практике все еще находится на
этапе зарождения, при том, что в развитых зарубежных государствах многие
направления данной системы контроля прочно вошли в хозяйственноэкономическую деятельность организаций.
Система комплаенс контроля во внутренний деятельности
страховщиков может обеспечить выполнение стратегических направлений
развития страховых организаций: повысить доверие покупателей и инвесторов
к страховым продуктам и рынку, контролировать финансовую устойчивость с
помощью проведения мониторинга внутри компании.
Основным объектом системы комплаенс-контроля выступают
комплаенс-риски. Для страховой организации можно выявить следующие
комплаенс-риски:






нарушение законодательства, мошеннические операции
легализация преступных доходов
уход от налогов
потеря репутации
несоблюдение сотрудниками организации этических норм
юридические риски
В страховой отрасли комплаенс риски связаны в основном с
правонарушениями, следовательно, система комплаенс контроля при
правильной работе по недопущению этих правонарушений будет
обеспечивать финансовую устойчивость и платежеспособность страховой
компании.
Риски неплатежеспособности, учитываемые во многих концепциях
риск-ориентированного подхода непосредственно связанны с комплаенс
системой и комплаенс рисками. По нашему мнению, оценка рисков в
контексте платежеспособности и соответственно оценка платежеспособности
бессмысленны при отсутствии четкой системы комплаенса, поскольку
планируемые результаты с учетом рисков будут искажены из-за отсутствия
учета комплаенс рисков. Основываясь на Законе РФ от 27.11.1992 N 4015-1
(ред. от 01.04.2022) "Об организации страхового дела в Российской
Федерации" Статья 32.5-1. Меры, применяемые органом страхового надзора,
можно сделать вывод о том, что страховщику необходимо выполнять
требования по платежеспособности поскольку последствия в виде санкций
крайне тяжело скажутся на страховщике.