Содержание ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3 1.Характеристика деятельности страховой организации по сопровождению договоров страхования…………………………………………………………………4 2.Особенности сопровождения договоров страхования в страховой организации…………………………………………………………………………………….7 3.Система учета договоров страхования и анализ показателей продаж в страховой организации…………………………………………………………………….15 ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..17 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………...18 2 ВВЕДЕНИЕ Целью производственной (по профилю специальности) практики по профессиональному модулю ПМ.03 Сопровождение договоров страхования (определение страховой стоимости и премии) будет: Формирование у обучающихся общих и профессиональных компетенций, приобретение практического опыта, направленное на освоение вида деятельности 4.3.3 Сопровождение договоров страхования (определение страховой стоимости и премии) по специальности 38.02.02 Страховое дело (по отраслям). Задачами производственной (по профилю специальности) практики по профессиональному модулю ПМ.03 Сопровождение договоров страхования (определение страховой стоимости и премии) будут: – расширение, углубление и систематизация знаний и умений, полу- ченных при изучении междисциплинарных курсов (МДК) МДК.03.01 Документальное и программное обеспечение страховых операций (по отраслям); МДК.03.02 Учет страховых договоров и анализ показателей продаж (по отраслям) на основе изучения деятельности конкретной организации; – закрепление первоначального практического опыта и приобретение самостоятельного опыта профессиональной деятельности в условиях трудового коллектива; – приобщение к работе в трудовом коллективе; – развитие профессионального мышления; – отбор необходимого материала для выполнения индивидуального за- дания и составления Отчета о прохождении производственной (по профилю специальности) практики; – приобретение практического опыта по сопровождению договоров страхования; – приобретение практического опыта по анализу основных показате- лей продаж страховой организации. Место прохождения практики СПАО «Ингосстра́х». 3 1.Характеристика деятельности страховой организации по сопровождению договоров страхования. Создание системы сопровождения договоров страхования подчинено той же самой логике, что и создание других подразделений: описание бизнес-процесса; формирование подразделения, осуществляющего подготовку, оформление, хранение, учет и пролонгацию договоров страхования; обучение персонала, работающего в создаваемом подразделении; распределение функций между продавцами и обслуживающими их сотрудниками, определение норм, процедур и правил обслуживания клиентов; создание и внедрение IT-системы сопровождения договоров страхования. Сам бизнес-процесс «сопровождение договоров страхования» можно представить следующим образом: Получение заявления и анкеты –– Оформление договора страхования –– Ввод в базу данных –– Согласование договора с андеррайтером и юристом –– Вручение договора клиенту –– Пролонгация договора страхования и заключение дополнительных соглашений. Необходимо отметить, что согласование договора страхование с андеррайтером и юристом происходит, в случае если заключаемый договор является нетиповым. На основании описанного бизнес-процесса определяются функции подразделения сопровождения договоров страхования, которые обычно включают: подготовку типовых договоров страхования и присвоения кодов полисов по заявкам; согласование проектов договоров страхования в центре андеррайтинга; передачу (при необходимости) договоров страхования в центр андеррайтинга; вручение полностью оформленных договоров страхования продавцам для передачи клиенту; ввод договоров в базу данных и проверка; хранение всех договоров страхования в электронном и бумажном видах; 4 напоминание продавцам о сроках действия договоров страхования и необходимости их перезаключения на новый срок; введение страховой отчетности по формам; разработка нормативной базы (положение о прядке заключения договоров страхования, положение об изготовлении, учете и хранении страховых полисов, инструкция по кодификации договоров страхования). Очень важным в процессе сопровождение становится создание системы кодификации и нумерации договоров страхования – все договоры должны быть привязаны к конкретному продавцу, подразделению, филиалу и т.д. Например, регистрационный номер договора страхования может содержать: порядковый номер, год заключения, номер правил страхования, код заключившего договор сотрудника. В состав подразделения сопровождения договоров страхования должны войти специалисты, обладающие хорошими знаниями страховых продуктов и типовых договоров компании; умеющие работать в IT-системе компании; владеющие хорошей скоростью печати. Здесь, как нигде, важны такие личностные характеристики, как аккуратность и внимательность. Естественно, что вся работа подразделения, как и любого другого, процедурируется – разрабатываются инструкции, регламентирующие деятельность сотрудников. Инструкция о порядке взаимодействия подразделений при заключении договоров страхования должна определять порядок заключения типовых и нетиповых договоров страхования, взаимодействие подразделений продаж, андеррайтинга, перестрахования и сопровождения договоров, сроки подготовки документов и обязанности сотрудников подразделения, а также порядок взаимодействия с филиалами, формы документов (заявки, котировки и т.д.). Создание подобной системы контроля позволяет предотвратить мошенничество со стороны агентов. Наличие в структуре компании подразделения по сопровождению договоров страхования позволяет освободить сотрудников продающих подразделений от технических функций и тем самым увеличить объемы продаж. Значительно улучшается качество договоров страхования при больших объемах заключения, кроме того, по5 вышается качество предоставления страховой услуги, даже при увеличивающемся потоке клиентов. Важное значение имеет тот факт, что с организацией в компании отдела сопровождения договоров страхования, входящие риски по различным видам страхования начинают оцениваться профессионально. И последнее, клиент приходит в компанию, а не к отдельному сотруднику, создается единая база данных по заключаемым договорам страхования. Такая компания направлена на обслуживание большого количества потоков внутри самого рынка, она понятна западному инвестору. Таким образом, организация работы в компании подразделений по андеррайтингу по урегулированию убытков и по сопровождению договоров страхования, создает конвейер по продаже страховых услуг. В соответствии со ст. 929 ГК РФ по договору страхования имущества страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить страхователю или иному лицу, в пользу 6 которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе (выплатить страховое возмещение). Основной целью заключения образца договора является защита имущественных интересов юридических и физических лиц при повреждении (разрушении) имущества, его гибели, уничтожении, затоплении, краже и т.п., но только если они носят непреднамеренный (случайный) характер. 6 2.Особенности сопровождения договоров страхования в страховой организации. Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Реализация страхования происходит путем заключения между страхователем и страховщиком договора страхования, рассмотрению которых и посвящена данная работа. 1) Согласование существенных условий договора Недостаточно считать, что договор с другим лицом заключен, если обе стороны подписали документ под названием “договор”, в котором записаны все согласованные ими условия. Для того чтобы такое поведение описывалось юридической конструкцией “заключение договора”, оно должно удовлетворять двум обязательным требованиям: 1. Договор может считаться заключенным, только если сторонами согласованы все существенные условия договора. Перечень существенных условий (ст. 432 ГК): условие о предмете договора; условия, названные в законе как существенные для договоров данного вида; все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. Предмет договора и условия, названные в законе, зависят от того, какой именно договор заключается - купли-продажи, хранения, страхования. Вот относительно третьего вида условий очень часто допускается общая для всех ошибка. Как правило, особенно в страховании, договоры являются типовыми, т. е. текст договора разработан заранее и в тексте оставлены пробелы для конкретизации некоторых условий. Эти пустые места предназначены для условий, относительно 7 которых должно быть достигнуто соглашение. Часто некоторые из этих пустых мест не заполняют или ставят прочерк, и тогда трудно бывает понять, согласовали ли стороны это условие. Такая небрежность при желании может послужить основанием для признания договора не заключенным. 2. Согласование условий должно произойти в установленной законом форме. Формы, в которых происходит заключение договора: устная; письменная; нотариальная. Письменная форма бывает простой и нотариальной. 1. Можно, например, заключить договор по факсу, так как ст.434 ГК позволяет заключать договор посредством обмена документами по любому виду связи. Для этого необходимо соблюсти формальности с подписью. Статья 160 ГК разрешает использовать при заключении договора факсимильное воспроизведение подписи, если есть соответствующее соглашение сторон. Таким образом, запись в договоре о том, что стороны согласны считать договор подписанным надлежащим образом, если он получен по факсу с подписью другой стороны, и будет являться соглашением сторон, которое требует ст. 160 ГК. Подписав договор с такой записью со своей стороны, можно отправить его. Если другая сторона подпишет полученную им факс-копию и направит ее вам обратно по факсу, то условия договора считаются юридически согласованными в требуемой форме. Если соответствующую запись в договоре не сделать, то договор не будет считаться заключенным, так как для того, чтобы подпись, переданная по факсу, была действительна, требуется соглашение сторон. Договоры могут совершаться также путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору (п. 2 ст. 434 ГК РФ). Законом, иными правовыми актами и соглашением сторон могут устанавливаться 8 дополнительные требования, которым должна соответствовать форма сделки (совершение на бланке определенной формы, скрепление печатью и т. п.), и предусматриваться последствия несоблюдения этих требований. 2. Консенсуальные договоры – договоры, заключаемыми путем достижения согласия (по-латыни согласие — consensus) по всем существенным условиям. Например, договор подряда, договор аренды и многие другие. 3. Реальные договоры - договоры, для заключения которых необходимо помимо достижения согласия по всем существенным условиям, чтобы одна сторона передала другой стороне определенное имущество. Договор страхования, хотя формально и является консенсуальным, тем не менее, в большинстве случаев для его вступления в силу требуется, чтобы помимо согласования всех существенных условий состоялось внесение страховщику первого страхового взноса. Сделка в простой письменной форме должна быть совершена путем составления документа. В соответствии со ст. 161 ГК РФ должны совершаться в простой письменной форме сделки (за исключением требующих нотариального удостоверения): юридических лиц между собой и с гражданами; граждан между собой на сумму, превышающую не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случаях, предусмотренных законом, — независимо от суммы сделки. Не являются простой письменной формой сделки товарный или кассовый чеки, поскольку они не содержат необходимых для этого реквизитов (сведения о сторонах сделки, о предмете договора и др.). Это, однако, не означает, что товарный и кассовый чеки не имеют никакого юридического значения. Они могут наряду с другими документами использоваться в качестве доказательств в ходе судебного разбирательства. Несоблюдение простой письменной формы сделки 9 по общему правилу (п. 1 ст. 162 ГК РФ) лишает сторон права в случае спора ссылаться в подтверждение сделки и условий и на свидетельские показания, но не лишает их права приводить письменные и другие доказательства (товарный чек, кассовый чек, аудио- видеозаписи и т. п.). В случаях, прямо указанных в законе или в соглашении сторон, несоблюдение простой письменной формы сделки влечет ее недействительность (например, соглашение о неустойке (ст. 331 ГК РФ), о поручительстве (ст. 362 ГК РФ), обещание дарения (ст. 574 ГК РФ)). Нотариальная форма сделок требуется для совершения сделок, прямо предусмотренных законом, а также соглашением сторон, хотя бы по закону для сделок данного вида эта форма и не требовалась (п. 2 ст. 163 ГК РФ). Нотариальная форма отличается от простой письменной формы сделок наличием удостоверительной надписи нотариуса или другого должностного лица, имеющего право на совершение такого нотариального действия. Так, обязательна нотариальная форма для завещания, договора ренты. Для некоторых видов сделок предусматривается, кроме облечения их в соответствующую форму, еще и обязательная государственная регистрация. В соответствии со ст. 164 ГК РФ обязательной государственной регистрации подлежат сделки с землей, недвижимым имуществом и иные сделки, определенные законом. Под содержанием сделки понимается совокупность составляющих ее условий (о предмете, о правах и обязанностях сторон, об ответственности за неисполнение обязательств и др.). Для действительности сделки необходимо, чтобы ее содержание соответствовало требованиям закона и иных правовых актов, т. е. чтобы не нарушало ни запретительных, ни предписывающих норм действующего законодательства. Вместе с тем сделки по содержанию могут отличаться от установленных законодательством диспозитивных норм либо вообще не быть предусмотренными законом, но в любом случае они должны соответствовать общим началам и смыслу гражданского законодательства. Кроме того, содержание сделок должно соответствовать основам правопорядка и нравственности общества. Устная форма сделки 10 Устно в соответствии со ст. 159 ГК РФ могут совершаться любые сделки, если: законом или соглашением сторон для них не установлена пись- менная форма; они исполняются при самом их совершении; сделка совершается во исполнение письменного договора и имеется соглашение об устной форме исполнения. Устная форма сделок заключается в том, что стороны выражают волю словами, благодаря чему воля воспринимается непосредственно. К устной форме сделки приравниваются конклюдентные действия и в некоторых случаях молчание (п. 2, 3 ст. 158 ГК РФ). Конклюдентные действия - это поведение лица, свидетельствующее о его воле совершить сделку (в качестве примера можно привести совершение сделок купли-продажи через торговые автоматы, в которых действие продавца, поставившего автомат, уже свидетельствует о его намерении совершить сделку). Молчание может свидетельствовать о совершении сделки только в случаях, предусмотренных законом или соглашением сторон. Все остальные сделки должны совершаться в письменной форме. Основные документы, используемые при оформлении страховых операций: 1) договор страхования- это соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки. 2) страховой полис (свидетельство сертификат, квитанция)- это письменный документ установленного образца, выдаваемый страховой компанией страхователю в удостоверение заключенного договора страхования и содержащий его основные условия. 11 3) правила страхования, которые содержат следующие части: - общие положения; - объекты страхования; - субъекты страхования; - страховые риски. Страховые случаи; - исключения из страхового покрытия; - страховая сумма. Франшиза; - страховой тариф. Страховая премия; - договор страхования: заключение, срок действия, прекращение договора; - последствия изменения степени риска; - права и обязанности сторон; - определение и выплата страхового возмещения; - изменение и дополнение договора страхования; - порядок разрешения споров; - иные положения. 4)заявление- бланк, в котором потенциальный страхователь сообщает сведения, запрашиваемые страховщиком. Заявление обеспечивает андеррайтера информацией, необходимой для принятия предложения на страхование потенциального страхователя или отказа от него. Состав, порядок формирования и представления страховой отчетности страховой организации Особенности формирования и представления отчетности страховых организаций установлены Приказом Минфина России от 08.12.2003 N 113н "О фор- 12 мах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, представляемой в порядке надзора" (далее - Приказ N 113н). В соответствии с этим Приказом определены: - состав и рекомендуемые формы годовой и промежуточной отчетности; - Методические указания о порядке составления и представления отчетности. Страховые организации могут самостоятельно разрабатывать формы бухгалтерской отчетности с учетом принципа существенности ее показателей для пользователей и требования формирования достоверного и полного представления о финансовом положении и предполагаемых изменениях в финансовых результатах деятельности страховщика. Показатель считается существенным, если его нераскрытие повлияет на управленческие решения заинтересованных пользователей. Признание показателя существенным зависит от его оценки, характера, конкретных обстоятельств возникновения. Страховая организация самостоятельно определяет, в какой форме осуществляется раскрытие информации, разрабатывает и включает в отчетность соответствующие показатели, таблицы, расшифровки к формам бухгалтерской отчетности и пояснительной записке. Дополнительная информация, сопутствующая отчетности, должна раскрывать: - динамику финансовых показателей за ряд лет (например, объем страховых премий, страховых выплат - общий и по видам страхования, по договорам страхования, перестрахования и др.); - характеристику инвестиционной деятельности (состав финансовых инструментов, инвестиционный доход, предполагаемые изменения в структуре инвестиционного портфеля); - политику управления рисками; 13 - планируемое расширение страхового портфеля и используемые методы продвижения страховых полисов; - политику заемных средств и др. Порядок представления отчетности страховых организаций имеет определенную специфику. Для осуществления государственного финансового контроля отчетность представляется в Минфин и территориальные органы страхового надзора. Годовая и промежуточная отчетность представляется внешним пользователям по общим правилам. 14 3.Система учета договоров страхования и анализ показателей продаж в страховой организации. Сборы СПАО «Ингосстрах» за 1 полугодие 2021 года составили 65,5 млрд рублей, что на 18% больше, чем за аналогичный период 2020 года. В частности, по операциям прямого страхования было получено 60,5 млрд рублей (рост на 20%), по операциям входящего перестрахования — 5 млрд рублей (соответствует показателю 1 полугодия 2020 года). Общий объем выплат СПАО «Ингосстрах» за 1 полугодие 2021 года составил 28,9 млрд рублей, что на 17% больше, чем за аналогичный период 2020 года. Выплаты по операциям прямого страхования составили 27 млрд рублей (рост на 13%), по операциям входящего перестрахования — 1,9 млрд рублей (рост в 2,6 раза). Инвестиционный доход СПАО «Ингосстрах» за 1 полугодие 2021 года составил 4,4 млрд рублей (рост на 20%). Прибыль после налогообложения компании за 1 полугодие 2021 года составила 4,5 млрд рублей. Занимая первое место на рынке страхования авто-каско по итогам 1 квартала 2021, компания продолжает рост в данном сегменте – по результатам 1 полугодия 2021 года «Ингосстрах» собрал 16,7 млрд рублей (рост 26,3%), а также демонстрирует увеличение сборов на рынке ОСАГО на 13,7% до 13,3 млрд рублей, в сегменте корпоративного страхования без учета перестрахования (на 19% до 18,2 млрд рублей) и страхования имущества граждан (на 18,3% до 2 млрд рублей). Объем активов СПАО «Ингосстрах» составил 214,5 млрд рублей (прирост 8% относительно показателей 31.12.2020 года). Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, составили 97,4 млрд рублей (прирост 9% относительно показателей 31.12.2020 года). Собственный капитал составил 91,2 млрд рублей (прирост 4% относительно показателей 31.12.2020 года). 15 Продолжили расти и другие направления бизнеса. Так, страхование гражданской собственности выросло на 310 млн рублей (+18,3% к результатам первой половины 2020-го), имущества юридических лиц - на 929 млн (+11,9%), прочей ответственности - на 921 млн (+55,7%), ДМС - на 673 млн (+12,9%), страхование от несчастных случаев - на 554 млн (+34%), страхование финансовых и предпринимательских рисков - на 524 млн (+38,7%), грузов - на 398 млн (+32,1%), средств водного транспорта - на 666 млн (+30%). Во многом именно устойчивый рост показателей позволил "Ингосстраху" войти в пятерку рейтинга Forbes "Самые надежные страховые компании России – 2021". 16 Заключение Страхование является системой защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства, которая должна стать необходимым элементом в свете происходящих экономических, социальных и политических преобразований в России. Следует отметить, что сильные стороны деятельности страховой компании «Ингосстрах» делают ее конкурентоспособной и позволяют занимать лидирующие места среди компаний, находящихся в данном городе. Так как рынок страховых услуг является растущим и непредсказуемым (из-за непостоянства законодательства), компания имеет возможность, разрабатывая и запуская новые программы, получить хорошую прибыль. За время прохождения учебной практики все цели и задачи были выполнены. Данная практика научила самостоятельно решать определенный круг задач, в ходе прохождения практики укрепились мои теоретические знания, полученные в сфере страхования. Задачи выполнены цели достигнуты 17 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"- Сайт «Консультант плюс», URL: http://www.consultant.ru/ 2. Организация страхового дела [Электронный ресурс]: учебник и практикум для СПО/ И. П. Хоминич [и др.]. – Москва: Юрайт, 2017. – 230 с. – Режим доступа: https://biblioonline.ru/viewer/E798167A-BBB04B7B-8E36-1B465BF28C4C#page/113 3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 08.05.2010) - Сайт «Консультант плюс», URL: http://www.consultant.ru/ 4. Страховые посредники [Электронный ресурс] Сайт sravni.ru , URL: https://www.sravni.ru/osago/info/strahovye-posredniki/ 5. Галаганов, В. П. Страховое дело [Электронный ресурс]: учеб- ник для СПО / В. П. Галаганов. – Москва: Академия, 2017. – 384 с. – Режим доступа: http://www.academiamoscow.ru/reader/?id=323270 6. Страховое дело/журнал 7. Финансовое право/журнал 8. Финансы/журнал 18
