НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «Сибирская региональная школа бизнеса (колледж)» 38.02.07 БД-137 (шифр специальности и группа) КУРСОВОЙ ПРОЕКТ (РАБОТА) По учебной дисциплине: «Финансы, денежное обращение и кредит» Тема: Кредитные карты и перспективы их развития на примере АО «ОТП Банк» Выполнил: Студент 1 курса группы БД-137 Очного отделения Лобода Денис Сергеевич Специальность: 38.02.07 «Банковское дело» Научный руководитель: Преподаватель: Булавкина Е.А. (ФИО руководителя) Омск 2018 г. Содержание: ВВЕДЕНИЕ ....................................................................................................................................3 ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ, ЗНАЧЕНИЯ И ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ КРЕДИТНЫХ КАРТ ....5 1.1. История возникновения кредитных карт..........................................................................5 1.2. Сущность и назначение кредитных карт ........................................................................10 1.3. Нормативная и правовая база регулирующая деятельность кредитных карт ............12 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РЫНКА КРЕДИТНЫХ КАРТ НА ПРИМЕРЕ АО «ОТП БАНК» .....16 2.1 Краткая характеристика АО «ОТП Банк» .......................................................................16 2.2. Обзор продуктовой линейки кредитных карт в ОТП Банке .........................................20 2.3. Проблемы рынка кредитных карт и перспективы его развития ..................................26 ЗАКЛЮЧЕНИЕ............................................................................................................................31 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ .........................................................................33 ВВЕДЕНИЕ Актуальность выполненной работы заключается в том, что пластиковые карты являются неотъемлемой частью современного денежного оборота в Российской Федерации, а организация эмиссии и эквайринга в АО «ОТП Банк» является одной из основных услуг, предоставляемых эмитентом. Соответственно, изучение теоретических и практических аспектов связано с особенностями обращения банковских пластиковых карт и является актуальной научно - практической задачей. В настоящее время большое количество коммерческих банков предоставляют возможность клиентам оформить кредитные карты. Владельцы кредитной карты имеют больше возможностей и целый ряд преимуществ. Например, это может включать в себя возможность использовать заемные средства по своему усмотрению без каких-либо ограничений, конечно, по кредитному договору с финансовым учреждением, и нет никакой необходимости, подавать документы каждый раз на новый кредитный договор для получения кредита, на картах просто увеличивается кредитный лимит. Без сомнения, никто и не спорит с удобством использования кредитных карт. Другим положительным аспектом использования этого вида карт начисление процентов исключительно на сумму, которая была снята при покупке определенных товаров с картой. Не каждый будет носить с собой большие суммы денег, гораздо удобнее внести деньги на карту, которая защищена паролем. Целью данной работы является анализ функционирования рынка кредитных карт и их роли в денежном обороте Российской Федерации. Для достижения цели были поставлены задачи, такие как: изучение истории развития пластиковых карт в России; изучение нормативно - правовой документации относительно операций с использованием платежных банковских карт; 3 Анализ рынка пластиковых карт в банке АО «ОТП Банк»; изучение перспектив развития и проблем рынка пластиковых карт в Российской Федерации». Данная работа состоит из введения, двух глав, шести параграфов, заключения и списка используемой литературы. Предметом исследования является анализ работы коммерческого банка на рынке кредитных карт. Объектом исследования является коммерческий банк АО «ОТП Банк». 4 ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ, ЗНАЧЕНИЯ И ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ КРЕДИТНЫХ КАРТ 1.1. История возникновения кредитных карт Сегодня, когда нас на каждом углу осыпают предложениями взять кредит, автокредит или даже ипотеку, трудно представить, что кредитки изначально придумали, чтобы просто ходить по ресторанам. Рестораны, наверное, со дня своего существования начали кормить в кредит постоянных клиентов – это была эра кредитных книжек, куда хозяева ресторанов записывали кто и сколько им должен. И никто на этом, кроме самих рестарановладельцев, не зарабатывал1. Всё изменилось, когда в 1949 году Фрэнк Макнамара (Frank X. McNamara), глава финансовой компании Hamilton Credit Corporation, отправился поужинать с Альфредом Блумингдэйлом (внуком основателя знаменитого магазина Bloomingdales) и адвокатом Ральфом Снайдером. Сидя за столиком нью-йоркского ресторана, они обсуждали дела одного из клиентов, который попал в затруднительную финансовую ситуацию. Этот человек владел несколькими кредитными книжками из магазинов, в которых у него был открыт кредит, когда несколько его друзей попросили у него денег взаймы. Денег он им не дал, но разрешил использовать свои кредитные книжки за определенную плату, которую друзья пообещали выплатить ему помимо погашения долга. В результате, кредит на книжках существенно вырос, а должники оказались неплатежеспособными. Эта неприятная ситуация вынудила несчастного обладателя кредитов занять денег в Hamilton Credit Corporation, то есть у Фрэнка Макнамары2. По окончании ужина, Фрэнк потянулся за кошельком, чтобы заплатить за еду. Однако там не оказалось достаточно денег, так что ему пришлось 1 2 Гинзбург А.И. Пластиковые карты. - СПб.: Питер, 2004 - 37 с. Унгур, Д. Эволюция платежных систем / Д. Унгур // Банковский вестник. - 2013. - №4. - С. 55 - 63. 5 звонить жене и просить ее срочно привезти наличные. После этого инцидента Макнамара поклялся, что подобная ситуация с ним никогда больше не повторится. Обдумав две темы памятного ужина (возможность дать взаймы свой кредит и отсутствие наличных, чтобы заплатить за еду), Фрэнк додумался до абсолютно новой идеи - идеи кредитной книжки, которая использовалась бы не одним магазином, а многими торговыми учреждениями. Особая новизна этой концепции состояла в использовании компании-посредника между продавцом и покупателями. Кредитные книжки или карты, выпускаемые определенным магазином или бензоколонкой, были очень популярны в начале XX века. Это помогало компаниям обеспечивать лояльность покупателей - должник скорее вернется в магазин, чтобы купить что-то еще. Кредитные карты обычно распространялись среди клиентов, о платежеспособности которых было доподлинно известно. Для длинного списка покупок нужна была целая кипа кредитных карт, по отдельной карте для каждого места торговли. Гениальность идеи Макнамары состояла в том, что он предполагал использовать только одну единственную карту для всех торговых точек. К тому же с распространением автомобиля и аэропланов люди начали путешествовать и, естественно, им хотелось покупать вещи не только в родном городе. Макнамара обсудил свою идею с Блумингдэйлом и Снайдером, и в 1950 году они открыли новую компанию под названием Diners Club, которая и должна была стать посредником между клиентами и бизнесом3. Теперь не индивидуальные компании предлагали свой собственный кредит, а Diners Club предлагал открыть кредит клиентам для многих компаний. Сбор денег с должников, обладателей кредитных карт Diners Club, осуществляли не сами компании, а Diners Club. До этого компании выигрывали от использования кредитных карт тем, что создавали постоянную клиентуру, которая обеспечивала высокий уровень регулярных продаж. Но Diners Club не мог 3 Все о кредитных картах, оплате ЖКХ и банковских услугах. - М.: АСТ, Книжкин дом, 2015. - 160 c. 6 зарабатывать деньги подобным образом. Было решено, что за каждую покупку, совершенную посредством карты от Diners Club, компании будут платить 7% от ее стоимости, а обладатели карт - ежегодный сбор в $3. Первые карты Diners Club были розданы двум сотням человек, по преимуществу друзей и знакомых владельцев компании. Карты принимались в нескольких десятках нью-йоркских ресторанах. Они печатались на прямоугольнике плотной бумаги со списком всех ресторанов на обратной стороне.4 В начале дела шли неважно. Владельцы ресторанов не хотели платить свои 7% и опасались конкуренции карточек Diners Club со своими собственными кредитными книжками. Потенциальные клиенты Diners Club не хотели покупать карты Diners Club, поскольку поначалу они не предлагали достаточно большого выбора мест, где карты принимали к оплате. Тем не менее, к концу 1950 года примерно 20 тыс. ньюйоркцев расплачивались за ресторанные ужины кусочками бумаги от Diners Club. Ко второму году своего существования компания уже получила прибыль в $60 тыс., что не оставляло сомнений в финансовом успехе нового предприятия. Diners Club продолжал развиваться в бесконкурентном пространстве до 1958 года, когда на горизонте американского бизнеса появились кредитные карты American Express и Bank Americard (позднее ставшая частью Visa). Активно осваивающих мир иностранцев иногда заносило и в Советский Союз. Вслед за ними не преминули прийти в СССР и международные карточные системы. Вначале речь шла лишь о приеме их в структурах "Интуриста".5 В 1958 г. было открыто представительство AmericanExpress в Москве. Через три года "Интурист" стал первой в Советском Союзе организацией, принимающей к оплате кредитные карты AmericanExpress. В 1969 году было подписано аналогичное соглашение с компанией DinersClub. Затем на нашем рынке появились VISA (тогда еще Голдовский, И. М. Банковские микропроцессорные карты / И.М. Голдовский. - М.: Альпина Паблишер, 2016. - 694 c. 5 Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. А.А.Андреев, А.Г.Морозов, Д.А.Равкин 4 7 Americard) (1974), EuroCard (1975) и японская JCB International (1976). С советской стороны все соглашения подписывал Госкоминтурист СССР, а специально образованное при нем ВАО "Интурист" взяло на себя организацию обслуживания пластиковых карт в валютных магазинах "Березка" и в соответствующих гостиницах через расчетный центр ВАО "Интурсервис". В 1988 ВАО "Интурист", не смотря на то, что не являлось банковским учреждением, становится первым членом VISA в бывшем СССР. Все расчеты по международным картам проходили в этот период через Внешэкономбанк СССР. Он первым выпустил 20 карт Europay в 1986 г. Именно он и стал первым советским банком-эмитентом, выпустив карты VISA для участников советской сборной на летних Олимпийских играх 1988 года в Сеуле. Ответный ход конкурирующей платежной системы последовал незамедлительно. Уже в 1989 году Внешэкономбанк выпустил "золотые" карточки EuroCard. Это были суперэлитные карты (по слухам, предназначавшиеся для Горбачева и иных высокопоставленных лиц). Вскоре круг владельцев пластиковых карточек расширился и стал более открытым: совместные и вырвавшиеся из-под опеки ведомств государственные предприятия, ассоциации и прочие коммерческие структуры, получающие доход в конвертируемой валюте, открывали счета во Внешэкономбанке и проявляли интерес к кредитным картам, количество которых к тому времени возросло до пятисот. Ну а начавшаяся эра коммерческих банков вскоре положила конец монополизму на рынке международных карт. Представление первой кредитной карты Сбербанка СССР состоялось в Госбанке СССР в Москве в 1990 г. Первым держателем отечественной кредитной карты Сбербанк СССР VISA стал председатель правления Сбербанка СССР Александр Бурков. Первые считывающие устройства были установлены в Москве в Дзержинском отделении Сбербанка СССР. Первой республикой перешедшей на «электронные деньги» стала Эстонская СССР, она заказала 1.500.000 кредитных карт Сбербанка СССР. Банковские карточки Сбербанка СССР первыми появились также в Тольятти, Ноябрьске и Киеве. Однако 8 массового использования они получить не успели. Им на смену пришли карты Сбербанк РФ. Эмиссия карточек системы «Сберкарт» началась в 1997 г. Миллионная клиентская карточка системы «Сберкарт» была торжественно выдана в городе Пермь 19 июля 2001 г. в Западно-Уральском банке Сбербанка России. Первой картой, выпущенной коммерческим банком в России была CREDO CARD Кредобанка. Первая транзакция по этой VISA осуществлена 21.09.93. Условия получения карты кажутся сейчас невероятными: первоначальный взнос - $10 тыс., страховой депозит - $10 тыс. Ее крестным отцом стал банкир Игорь Липанов, который специально перешел в Кредобанк на карточную программу. А банку эта программа была нужна для получения от ЦБ валютной лицензии. Лицензию Кредобанк тогда получил - за №1, однако он уже давно не существует. Альфа-Банк выпустил первую карту в 1991 г. это была карта российской платежной системы Юнион-Кард. Первую карту международной платежной системы MasterCard/Europay он выпустил в 1994 г. ОАО «Промышленно-строительный банк» осуществляет эмиссию международных карт с 1994 года.13 октября 2002 г. - Газпромбанк стал первым российским банком, получившим разрешение от международной платежной системы Visa на выпуск карт с индивидуальным дизайном персонализированных банковских карт с фотографиями по выбору клиентов (фотокарт). Данный проект уникален не только для России, но и для всего региона Центральной и Восточной Европы, Ближнего Востока и Африки. Сейчас эту услугу предоставляют многие банки6. В 2003 г. Банк «Санкт-Петербург» первым в Санкт-Петербурге приступил к выпуску кредитных карт VISA на основе микропроцессорных чипов EMV. К июльскому банковскому кризису 2004 г. в России было 1329 банков. В России "пластиковые деньги" уже стали реальностью повседневной жизни. Носова Т. П. Современная система использования пластиковых карт / Т. П. Носова, А. В. Семин // Финансы и кредит. - 2007. - № 29. - С.28-31. 6 9 Технику использования банковских карт освоили и студенты, и пенсионеры, но пока наиболее популярной «платежной системой» среди российских покупателей по-прежнему является наличный расчет. Однако в мире лишь 5% покупок оплачивается по кредиткам. 1.2. Сущность и назначение кредитных карт Кредитная предназначенная карта (разг. кредитка) — банковская для совершения операций, платёжная расчёты по карта, которым осуществляются исключительно за счёт денежных средств, предоставленных банком клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора (положение ЦБ РФ № 266-П)7. Банк устанавливает лимит исходя из платёжеспособности клиента. Дебетовая карта с разрешённым овердрафтом отличается от кредитной карты тем, что предполагает возможность использования, в случае нехватки средств клиента, денежных средств банка. Кредитная карта может заменять потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии (установленного банком для данного клиента максимального размера кредита) после погашения. Кредитная карта может предполагать наличие выданного клиенту кредита или его отсутствие. Если говорить о полноценных «кредитках», то они предусматривают возможность пользоваться исключительно заемными средствами, причем на следующих условиях: 1. За пользование деньгами банка клиент оплачивает проценты, которые обычно определяются в годовом исчислении, оговариваются в 7 Положение ЦБ РФ № 266-П от 24.12.2004.(в ред. Указания ЦБ РФ от 21.09.2006 N 1725-У) 10 кредитном договоре и остается постоянными в течение всего срока кредитования. 2. Большинство банков взимают дополнительные комиссии за оформление и обслуживание кредитной карты. По сути, комиссия за обслуживание может взиматься ежемесячно или раз в год, либо вообще не быть предусмотренной условиями кредитования. 3. Одним из основных свойств кредитных карт является наличие периода льготного кредитования. Большинство продуктов предусматривает возможность беспроцентно пользоваться деньгами банка в течение 30-55 дней. При этом по некоторым картам длительность льготного периода составляет до 100-200 дней. 4. Сущность кредитной карты, – совершение безналичных расчетов. Таким образом, использование «кредитного пластика» для снятия наличных может оказаться не выгодным для заемщика сразу по нескольким причинам. Так, при снятии наличных может взиматься дополнительная комиссия, не распространяется действие льготного периода, не действует схема cashback и т.д. 5. Сегодня условия предоставления кредитных карт многих банков предусматривает наличие дополнительных бонусов. В частности, за потраченные на покупки деньги могут начисляться дополнительные баллы, которые можно направить на оплату авиаперелетов, билетов на железнодорожный транспорт, покупку товаров в магазинах-партнерах банка и на другие цели. Сегодня потенциальный заемщик может выбрать как «мгновенную кредитку», оформляемую в течение получаса, так и классическую кредитную карту, на изготовление которой у банка может уходить до 10-14 дней. Отличий между двумя этими продуктами несколько. Так, оформление «мгновенной» карты потребует меньше времени и документов, однако будет предусматривать меньший кредитный лимит и большую стоимость пользования заемными средствами. 11 1.3. Нормативная и правовая база регулирующая деятельность кредитных карт В законодательный уровень входят: Налоговый кодекс Российской Федерации( часть вторая) от 05.08.2000 № 117 ФЗ(ред. От 08.03.2015)8 Налоговый кодекс регулирует расходы по изготовлению и внедрению платежно-расчетных средств (кредитных карточек, дорожных чеков и иных платежно-расчетных средств). Нормативный уровень: Главным законом, в котором прописано регулирование кредитных карт, является «Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1» (ред. от 29.12.2014).9 Кредитная организация - владелец банкомата обязана информировать держателя кредитной карты до момента осуществления им расчетов с использованием кредитной карты, передачи им распоряжений кредитной организации об осуществлении расчетов по его банковским счетам с использованием банкоматов, принадлежащих этой кредитной организации, предупреждающей надписью, отражаемой на экране банкомата, о размере комиссионного вознаграждения, установленного кредитной организацией владельцем банкомата и взимаемого ею за совершение указанных операций в дополнение к вознаграждению, установленному договором между кредитной организацией, осуществившей выпуск кредитной карты, и держателем этой карты, либо об отсутствии такого вознаграждения, а также отражать по итогам этих операций информацию о комиссионном вознаграждении кредитной организации - владельца банкомата в случае взимания такого вознаграждения на чеке банкомата либо об отсутствии такого вознаграждения. 8 9 Налоговый кодекс Российской Федерации( часть вторая) от 05.08.2000 № 117 ФЗ(ред. От 08.03.2015) «Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1» (ред. от 29.12.2014» 12 Методический уровень: Обращение банковских карт в России регулируется: · Положением об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием кредитных карт, утв. ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П;10 · Положением ЦБ РФ от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»;11 · письмом Банка России от 10 июня 2005 г. № 85-Т «О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием кредитных карт»;12 · письмом Банка России от 10 июня 2005 г. № 86-Т «О составлении и предоставлении отчетности кредитных организаций» и другими актами.13 На практике расчеты с использованием банковских карт в РФ осуществляются, как правило, на основе соглашений между участниками расчетов и локальных актов (правил платежных систем и инструкций, разрабатываемых самими участниками расчетов). Единственным специальным нормативно-правовым актом, устанавливающим общие принципы регулирования названных отношений, является подзаконный акт - положение Центрального Банка Российской Федерации «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием кредитных карт», утвержденное ЦБ РФ 24 декабря 2004 г., № 266-П. В Положении четко определено, что банковская карта признается видом платежной карты и служит инструментом безналичных расчетов, предназначенным для совершения физическими лицами, в том числе Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием кредитных карт, утв. ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П 11 Положение ЦБ РФ от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»;11 12 письмо Банка России от 10 июня 2005 г. № 85-Т «О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием кредитных карт»; 12 13 письмо Банка России от 10 июня 2005 г. № 86-Т «О составлении и предоставлении отчетности кредитных организаций» и другими актами 10 13 уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом. Конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям, совершаемых с использованием расчетных карт, кредитных карт, порядок возврата предоставленных денежных средств, а также начисления и уплаты процентов по указанным денежным средствам могут определяться в договоре с клиентом согласно пункту 1.8 Положения. В Положении № 266-П определено14: · эмиссия и эквайринг платежных карт на территории РФ могут осуществляться только кредитными организациями-резидентами; · в целях практической поддержки развития новых видов инструментов безналичных расчетов в Положение включены нормы, регулирующих расчеты по операциям с использованием кредитных карт - предоплаченных карт (при совершении клиентом - физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского счета (договор банковского вклада) с физическим лицом не заключается); · установлены единые требования к документарному оформлению операций, осуществляемых с использованием платежных карт. Унифицированы обязательные реквизиты документа, составляемого при их совершении; · в связи с изменениями норм валютного законодательства в Положении № 266-П уточнен перечень операций, совершаемых с использованием кредитных, в том числе банковских, карт. В частности, расширен перечень операций за счет предоставления возможности осуществления физическими и юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) на территории Российской Федерации и за ее пределами операций с соблюдением требований валютного законодательства; Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием кредитных карт, утв. ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П 14 14 · требования положения не распространяются на технологические аспекты проведения операций с использованием платежных карт; · из положения № 266-П исключены вопросы бухгалтерского учета операций, совершаемых с использованием кредитных карт, а также требование о присутствии на банковской карте наименования и логотипа эмитента, однозначно его идентифицирующих. Последнее обусловлено тем, что правила платежных систем допускают размещения на карте одновременно логотипа кредитной организации-эмитента и наименование кредитной организации-агента, а также появлением новых карточных продуктов, предназначенных для платежей в сети Интернет (так называемых виртуальных крат). Локальный уровень: Кредитные организации, как и любые юридические лица, вправе устанавливать для своих участников и членов трудового коллектива определенные правила, оформляемые локальными актами. Не которые банки снижаю процентные ставки по кредитным картам своим сотрудникам. А не которые на оборот не делают ни каких снисхождений при выдаче кредитных карт. Локальные акты подразделяются на 2 группы: 1) внутренние акты; 2) санкционированные государством уставы, положения и решения (могут выражаться в государственной регистрации, утверждении в совместном принятии акта). Локальные акты могут приниматься руководителями кредитных организаций (например, в форме приказов) либо коллегиальными органами управления (Совет директоров, общее собрание акционеров) в форме решений, которые преимущественно имеют нормативное содержание. 15 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РЫНКА КРЕДИТНЫХ КАРТ НА ПРИМЕРЕ АО «ОТП БАНК» 2.1 Краткая характеристика АО «ОТП Банк» История российского ОТП Банка начинается с создания в марте 1994 года сберегательного банка «Гермес», входившего в ту пору в одноименный концерн. Позднее банк был преобразован в АКБ «Банк Инвестиций и Сбережений» (сокращенно - Инвестсбербанк). В феврале 2005 года завершилось объединение Инвестсбербанка со столичным Русским Генеральным Банком по инициативе акционеров последнего. Считалось, что Инвестсбербанк имеет более раскрученную торговую марку на рынке частных вкладов, поэтому объединение банков состоялось на его базе, а лицензия РГБ была аннулирована. Размер сделки тогда оценивался в 800 тыс. долларов. В августе 2006 года банк присоединил также Омскпромстройбанк и Промфинсервисбанк. В октябре 2006 года венгерский OTP Bank завершил сделку по приобретению 96,4% акций Инвестсбербанка уже за 477 млн долларов. В 2008 году Инвестсбербанк перешел на материнский бренд и был переименован в «ОТП Банк». Сейчас венгерский OTP Bank контролирует 97,81% акций российской кредитной организации, пакетом еще в 1,2% владеет венгерское ЗАО по инвестициям и управлению имуществом «МФБ Инвест». Оставшиеся акции (менее 1%) распределены среди прочих акционеров. ОТП Банк обслуживает на данный момент более 3,9 млн клиентов. Всего ОТП Банк присутствует в более чем 3 700 населенных пунктов в России. Банк осуществляет обслуживание клиентов через собственную сеть, которая состоит в настоящее время из 109 432 точек потребительского кредитования, 96 кредитно-кассовых офисов (ККО), сети отделений из 134 16 точек клиентского обслуживания, банкоматной сети - 195 АТМ и 269 терминалов самообслуживания. ОТП Банк обладает аккредитацией на участие в конкурсах Агентства по страхованию вкладов, а также входит в список банков, поручительством которых могут быть обеспечены кредиты Банка России. Клиентам предлагается стандартный набор банковских продуктов и услуг (денежные переводы, аренда сейфов, пластиковые карты, расчетнокассовое обслуживание, ДБО, торговое финансирование, конверсионные операции, операции с ценными бумагами, депозиты и вклады, а также коммерческое, потребительское, ипотечное кредитование и пр.). В соответствии с консолидированной финансовой отчетностью по МСФО прибыль Группы ОТП в России (без учета онлайн-проекта Touch Bank) по итогам 1 квартала 2018 года составила 1,9 млрд рублей, что на 25% больше показателя прошлого года. Рисунок 1. Положение АО «ОТП Банк» на рынках POS-кредитования и кредитных карт Основные финансовые показатели российского бизнеса Группы ОТП по сравнению с 1 кварталом 2017 года: чистые комиссионные доходы выросли на 20% в рублевом выражении и составили 1,4 млрд рублей; совокупный кредитный портфель банка достиг 121,5 млрд рублей, рост год к году составил 23%; 17 объем розничных кредитов составил 107,3 млрд рублей, увеличившись за год на 19%; объем корпоративных кредитов вырос на 74% до 14,2 млрд рублей; рабочий кредитный портфель в рублевом выражении увеличился на 29% и составил 103 млрд рублей; портфель розничных депозитов вырос на 7% до 59,5 млрд рублей; портфель корпоративных депозитов вырос до 11,8 млрд рублей, рост составил 9%; покрытие резервами просроченного кредитного портфеля увеличилось с 122,5% до 138,3%; доля кредитов, просроченных более чем на 90 дней, сократилась с 19,4% до 15,4%; рентабельность активов (ROA) увеличилась на 0,5 п.п. до 5,5%; рентабельность капитала (ROE) увеличилась на 2,3 п.п. до 25,7%; показатель достаточности капитала (Н 1.0 Банка России) по состоянию на 01.04.2018 года составил 16,0%. Российский бизнес Группы ОТП показал в 1 квартале 2018 года лучший исторический результат для первого квартала за все годы работы Группы в России. Рисунок 2. Динамика активов и кредитного портфеля АО «ОТП Банк» 18 Рисунок 3. Динамика размеров собственного капитала и чистой прибыли АО «ОТП Банк» Рост совокупного портфеля кредитов продолжился и составил 23% к результатам 1 квартала прошлого года. Выдачи розничных кредитов выросли на 40%, POS-кредитов – на 25%, а сам портфель POS-кредитов вырос на 26% (год к году). Выдачи кредитов наличными увеличились на 60%. Стоит отметить, что темпы прироста объемов выдач опережают соответствующие среднерыночные. Корпоративный бизнес также показал уверенный рост – кредитный портфель банка вырос на 74% до 14,2 млрд рублей. Из наиболее динамично развивающихся направлений нашего корпблока, в числе прочего, можно отметить факторинг. В 1 квартале банк стал участником мультибанковской электронной факторинговой площадки FactorPlat, профинансировав на ней первую сделку. В 1 квартале 2018 года банк также запустил 4 новых кредитных продукта для малого бизнеса, которые дают возможность получить финансирование на любые цели на выгодных условиях. Отдельно важно отметить успехи в развитии комиссионных нефинансовых продуктов, доход от которых вырос на 43% в рублевом выражении по сравнению с показателем 1 квартала 2017 года. В настоящий 19 момент в линейке банка более 30 подобных продуктов различной направленности, которые активно пользуются спросом клиентов. В течение этого года банк планирует продолжить уверенный рост по всем направлениям бизнеса. В совет директоров входят: Золтан Мaйор (председатель совета директоров), Роберт Барлаи, Ференц Бёле, Илья Петрович Чижевский, Петер Чани, Моноштори Акош, Шандор Бела, Адам Сентпетери, Куммер Агнеш Юлианна А в правление банка входят: Чижевский Илья Петрович (Президент), Капустин Сергей Николаевич, Орешкина Юлия Сергеевна, Васильев Александр Васильевич, Дремач Кирилл Андреевич, Беломытцев Игорь Юрьевич, Сатыбалдиев Муслим Махмутович 2.2. Обзор продуктовой линейки кредитных карт в ОТП Банке По результатам деятельности в 2017 году АО «ОТП Банк» занял 7-ое место среди российских банков на рынке кредитных карт с долей рынка 1,9%. Объём портфеля кредитных карт составил 25,7 млрд. руб.15 С августа 2017 года портфель начал демонстрировать прирост. Данные результаты обусловлены восстановлением потребительского спроса, изменениями в подходе к оценке кредитного качества заёмщиков и интенсивным маркетингом. Одним из основных каналов предложения кредитных карт клиентам Банка оставалось направление «перекрёстных продаж» (т.е. выдача кредитных карт клиентам с положительной кредитной историей в Банке). В течение 2017 года было выдано в 2,3 раза больше новых «перекрестных» кредитных карт по сравнению с 2016 годом. 15 Включая кредитные карты, реализуемые через POS-cеть 20 Основными кредитными картами, выпускаемыми ОТП банком, являются «Домашняя», «Молния» и «Понятная». Дополнительным кредитным карточным продуктом является пластик категории MasterCard Gold для клиентов банка, имеющих кредиты. 1.«Домашняя» Кредитная карта категории MasterCard World имеет следующие особенности: ставка за использование кредитных средств составляет от 24,9% до 49,9% годовых, кредитный лимит в пределах 300 000 рублей, льготный период – до 55 дней. Преимуществами карты являются: 1. технология бесконтактной оплаты, 2. бонусная программа с кэшбеком до 5% и 3% при покупках в продуктовых магазинах и супермаркетах, 3. возможность использования собственных средств, 4. бесплатные выпуск и обслуживание первый год, 5. отсутствие необходимости подтверждения доходов. Со второго года плата за обслуживание составит 1 600 рублей в год. Недостатками кредитки «Домашняя» являются высокие комиссии за снятие наличных (3,99% и еще 390 рублей), дорогое смс-информирование – 59 рублей в месяц. Ключевые условия: возможно снятие наличных до 45 000 рублей в день, штраф за пропуск платежа составляет 20% годовых. Оформить кредитку могут лица с паспортом от 21 до 68 лет, имеющие постоянную регистрацию в регионе присутствия ОТП Банка и стаж работы от 3 месяцев и больше на последнем месте. 2.«Молния» Еще одна кредитка категории MasterCard World обладает следующими особенностями: 21 ставка за использование кредитных средств — от 19,9% до 59,9% годовых, кредитный лимит не превышает 300 000 рублей, льготный период – до 55 дней. Минимальная ставка, составляющая 19,9% годовых, применяется в случае внесения 6 ежемесячных платежей своевременно, без просрочек. Преимуществами карточки являются: 1. технология бесконтактной оплаты, 2. бонусная программа с кэшбеком до 3%, 3. возможность использования собственных средств, 4. бесплатные выпуск и обслуживание, 5. отсутствие необходимости подтверждения доходов, 6. начисление до 7% годовых на остаток некредитных средств (проценты по максимальной ставке начисляются на остаток собственных средств в размере 5 000 – 200 000 рублей). Условия бонусной программы таковы: 300 приветственных бонусных рублей (при совершении покупки на сумму от 2 000 рублей за счет заемных средств в первые 30 дней пользования картой), 3% за покупки во всех торговых точках ТСП, где была получена кредитка, 1,5% за все покупки на сумму больше 100 рублей. Недостатками кредитки «Молния « также являются высокие комиссии за снятие наличных (3,99% и еще 390 рублей), дорогое смс-информирование – 79 рублей в месяц. Ключевые условия: возможно снятие наличных до 45 000 рублей в день, штраф за пропуск платежа составляет 20% годовых. Оформить кредитку могут лица от 21 до 69 лет, имеющие паспорт, постоянную регистрацию в регионе присутствия ОТП Банка, стаж работы от 3 месяцев на последнем месте или наличие пенсии. Получить карту «Молния», имея при себе лишь паспорт, можно в магазинах-партнерах ОТП-Банка: DNS, Связной, МНОГО МЕБЕЛИ и Leran. 22 3.«Понятная» Простая и понятная кредитка категории MasterCard Gold имеет следующие особенности: ставка за использование средств банка - 24,9%-42,9% в год, кредитный лимит достигает 450 000 рублей, льготный период – до 55 дней. Преимуществами кредитки "Понятная" являются: 1. возможность использования собственных средств, 2. бесплатный выпуск и обслуживание в течение всего срока действия, 3. отсутствие необходимости подтверждения доходов, 4. снятие наличных без каких-либо комиссий в банкоматах и ПВН, в том числе сторонних банков. Обратите внимание, что 24,9% годовых начисляются при использовании заемных средств на покупки, а 42,9% - за обналичивание. Недостатками кредитки «Понятная» являются: высокая процентная ставка, дорогое смс-информирование – 59 рублей ежемесячно, отсутствие кэшбека. Ключевые условия: возможно снятие наличных до 45 000 рублей в день, штраф за пропуск платежа составляет 20% годовых. Оформить кредитку могут лица от 21 до 68 лет, имеющие паспорт, постоянную регистрацию в регионе присутствия ОТП Банка, стаж работы на последнем месте от 3 месяцев и больше или наличие пенсии. 23 Таблица 1: Сравнительная таблица основных кредитных карт АО «ОТП Банк» Карта «Домашняя» Процен тная ставка, %/год 24,9 49,9 «Молния» 19,9 59,9 «Понятная» 24,9 42,9 Льготн Плата за ый обслуживание период , руб , дни 55 1 год бесплатно, со 2 года 1600 руб. в год 55 0 55 0 Комиссия при снятии наличных CashBack Дополнител ьные условия 3,99% и еще 390 рублей До 3-5% Программа лояльности 3,99% и еще 390 рублей До 3% 0 нет До 6,5% доход на остаток собственны х средств + 300 приветствен ных рублей на счёт нет По данным таблицы можно сделать вывод, что для ежедневных покупок безналичной оплатой лучше всего подходит карта «Молния», так как процентная ставка по ней самая низкая, отсутствует плата за обслуживание и присутствует CashBack до 3%, к тому же её можно использовать и в качестве вклада, так как на собственные средства начисляется 6,5% дохода. Для снятия же наличных лучше выбрать карту «Понятная», так как по ней отсутствует комиссия при снятии наличных денежных средств в любых банкоматах любых банков. В части продуктовой линейки Банк продолжил развитие продукта «Понятная карта». С февраля 2017 года она стала основным продуктом новых карточных выдач. Дополнительно к «перекрёстным продажам» увеличились продажи карт в сети отделений. По итогам 2017 года через дополнительные офисы было активировано в 6 раз больше кредитных карт, чем в 2016 году. 24 В апреле 2017 года была пересмотрена продуктовая составляющая кредитных карт «Молния» (выдаются c 2015 года как карты мгновенной выдачи в федеральной партнерской сети, насчитывающей более 2,8 тыс. точек продаж по всей территории страны): продукт дополнен функцией «cash back» (возврат части денег за совершённые с помощью кредитной карты покупки), приветственным бонусом, начислением процентов на остаток собственных средств и дифференцированной процентной ставкой по кредиту, зависящей от платежной дисциплины клиента. На ежемесячной основе проводились портфельные маркетинговые акции. Эффективность продемонстрировали впервые проведенные в Банке акции с элементами геймификации, когда клиентам предлагалось выполнить несколько заданий в интерактивном режиме. По итогам 2017 года маркетинговые акции положительно повлияли на динамику развития портфеля кредитных карт. Для развития клиентской базы в первом квартале 2017 года по каждому продукту были внедрены «on-boarding» стратегии коммуникаций с клиентами, предусматривающие информирование клиентов о процедуре активации карты, основных преимуществах её использования, возможности совершения покупок, о погашении задолженности, использование дистанционных сервисов банка и т. д. Внедрение данного комплексного подхода оказало положительное влияние на уровень использования карт. C марта 2017 года Банк начал осуществлять доставку «перекрестных» кредитных карт с использованием собственной курьерской службы в Москве, Самаре, Уфе, Саратове и Хабаровске. В планах на 2018 год распространение собственной курьерской службы ещё на 15 городов. 25 2.3. Проблемы рынка кредитных карт и перспективы его развития Российский рынок кредитных карт возник относительно недавно и выглядит, на сегодняшний день хаотично, вследствие того, что банки до сих пор не могут определить прямую или обратную зависимость требований к заемщикам и уровня процентных ставок, что зачастую заставляет клиентов сомневаться в преимуществах открытия кредитных линий подобного образа. В общем и целом банки направляют свою деятельность на снижение требований к заемщикам и уменьшению процентных ставок по кредитам, тем самым делая их популярнее и доступнее для широких слоев населения. Кроме всего вышеперечисленного, на первом месте стоит налаживание системы работы с клиентами, «обратная связь», что поможет наладить коммуникации в заданном направлении. Эффективность коммуникаций с потенциальной аудиторией - залог успешной деятельности, в нашем случае продвижения кредитных карт, как банковского продукта для населения. Последние исследования показывают, что большое количество людей имеет претензии по обслуживанию в банках. Перечислим основные из них: 1. Очереди в отделениях банка; 2. Непрофессиональная работа обслуживающего персонала; 3. Неудобные часы работы отделения банка; 4. Сложности с решением вопросов клиентов по телефону; 5. Сложность с пониманием тарифных сеток банка; 6. Недостаточность рекламно - информационных материалов; Именно по этим причинам большое количество клиентов могут и готовы сменить банк на другой, более удобный во всех вышеперечисленных требованиях. Ко всему прочему, необходимо добавить, что далеко не все банки готовы предложить своим клиентам кредитные карты, что так же является существенной проблемой. 26 На основании современной ситуации на рынке кредитных карт, можно выделить ряд основных проблем: 1. Невыгодность беспроцентного кредитования по картам; 2. Недостаточное развитие банковского сектора экономики; 3. Проблемы с большим количеством должников; 4. Нехватка внутренних ресурсов банка; 5. Отсутствие маркетингового подхода; 6. Высокий уровень недоверия к банкам у клиентов; 7. Низкий уровень качества обслуживания; 8. Незнание всего спектра банковских продуктов. Изучение проблем и перспектив развития рынка пластиковых карт в России имеет смысл, потому как рынок пластиковых дебетовых и кредитных карт с каждым днем расширяется все больше и больше, что приводит к некоторым проблемам в процессе их выпуска и использования. Изучим некоторые из проблем развития рынка пластиковых кредитных карт в России. 1. Увеличение процентной ставки. Большинство банков подняли проценты за пользование кредитными средствами, как так спрос на получение карт и открытие кредитной линии в последние годы значительно возрос, но так же возросла и доля «невозвратов» по выданным кредитам и картам. 2. Информирование клиента об изменении процентной ставки. Не все банки делают это открыто, то есть, в большинстве случаев просто отправив письмо по почте на адрес держателя карты. Чтобы сэкономить деньги на почтовую пересылку, некоторые финансовые учреждения прекратили посылать «бумажные» письма клиентам и перешли на SMS - информирование об изменении условий процентной ставки на картах. 3. Введение платы за опцию подключения ссудного счета или льготного периода. 27 Это относится и к банкам, что подключают к картам различные опции, в том числе «овердрафт». Иногда, если клиент хочет использовать конкретную опцию, для ее исполнения банк берет комиссию. Например, если держателю карты Русского Банка Развития нужен льготный период (это в данном случае 30 дней), то ему придется заплатить 20 долларов , 20 евро или 800 рублей, в зависимости от валюты кредита. 4. Резка кредитного лимита. Для большинства вновь выпущенных лимитов по кредитным картам лимит значительно снижается по сравнению с суммами, которые банки предоставляли клиентам до кризиса. В результате, у сотрудников той же компании, с такой же зарплатой, размеры кредитного лимита могут значительно отличаться. Например, для сотрудника, который ежемесячно получает 60 000 рублей, на карте, выпущенной ранее, лимит составлял 180 000 рублей, а на такой же карте, выпущенной сегодня, его коллеге предоставляется только 81000 рублей кредитного лимиты. На ранее выпущенные, уже существующие кредитные карты банк может сократить предел кредитования, если заемщик неаккуратно гасил предыдущий займ. 5. Завышение кросс-курсов валют перевода. Кредитные карты - средство платежа. Особенно их любят использовать те русские, которые заинтересованы в покупке за рубежом. Многие признают, что они берут кредитные карты, «на всякий случай, если станет не достаточно своих средств». Не подумав, сколько денег теряется при преобразовании. Если вы платите по кредитной системе «VisaInternational» в Европе, конвертация валют утроится: «VisaInternational» оседает в долларах США, поэтому рубли с карты клиента будут сначала конвертированы в доллары и только потом - в евро. И обменные курсы и так устанавливаются банкомэмитентом на уровне выше, чем текущая ставка на рынке. Завышенный курс преобразования для пользователя создает дополнительный навес долга. 28 6. Классификация клиентов в зависимости от кредитного риска работодателя. Те, кто впервые планирует обратиться в банк за кредитной картой, должны понять: необходимо доказать свою платежеспособность в упорной борьбе. Финансовые учреждения ужесточили программы оценки потенциальных заемщиков: необходим отчет о прибылях (форма 2-НДФЛ), но этого документа часто оказывается недостаточно. Кредитные организации рассчитывают риск банкротства работодателя и перспективы конкретного человека остаться без доходов - в зависимости от того, где он востребован. Если потенциальный клиент занимается в банковской сфере, строительстве, работает в торговых сетях, положение на рынке его компании-работодателя будет тщательно исследовано на возможное банкротство. И это далеко не полный список проблем, с которыми сталкивается гражданин в надежде получить кредитную карту, и гражданин, уже ее имеющий. Таким образом, можно сказать, что развитие рынка кредитных карт происходит благодаря, в основном, развитию мегаполисов, где уровень жизни людей выше, чем по стране в целом, и более развита различная инфраструктура. Тем не менее, это не повышает уровень эмиссии кредитных карт в целом по стране. К сожалению, на сегодняшний день, рынок кредитования и эмиссии карт таит в себе множество подводных камней и тонкостей, не известных обычному человеку. Данная тема требует разработки путей решения проблем рынка кредитных карт в Российской Федерации. Перспективы кредитных карт еще более масштабны. Сегодняшняя принципиальная тенденция - «вытеснение» дорогих экспресс кредитов более дешевыми кредитными картами. Конечно, уровень финансовой грамотности населения России еще низок и сдерживает «карточное» развитие, но он быстро растет. Многие 29 начинают понимать, что экспресс кредит (кредит за час) с эффективной процентной ставкой порядка 50% годовых - далеко не идеальный способ покупок. Кредитная карта с более низкой процентной ставкой, обладающая льготным периодом оплаты и рядом других преимуществ подходит для этих целей куда лучше. Кроме того, кредитка может быть использована для реализации других задач - например, бронирование отелей или билетов, аренда автомобилей (в Европе за наличные авто не арендуются) и так далее. Так что тенденция роста рынка кредитных карт будет не только сохраняться, но и усиливаться. Рынок сейчас насыщен такими предложениями, многие банки предлагают идентичные продукты, это можно заметить по засилью рекламы с предложением оформить кредитную карту (одинаковая процентная ставка, стоимость годового обслуживания, период рассмотрения заявки). Например, на сайте banki.ru размешено порядка 154 предложений по кредитным картам. В такой ситуации есть только два способа выделиться среди конкурентов создать дополнительную ценность своего продукта или найти потребителя, который изначально будет лоялен именно к вашей карте. Кобрендинговые проекты позволяют решить обе задачи одновременно. 30 ЗАКЛЮЧЕНИЕ Все стремительнее в нашу жизнь входят кредитные карты, заменяя собой наличные деньги. Еще не так давно кредитная карта для россиян была признаком роскоши. Сейчас ситуация в корне изменилась: все больше банков предлагают своим клиентам этот вид услуг, и все больше людей могут им воспользоваться. За последние несколько лет кредитная карта приобрела новые разновидности, в использовании, стала что привело намного функциональней к значительному и удобней увеличению числа картодержателей многих банков. Но на сегодняшний момент банковская карта стала значительно интереснее для потребителя, так как приобрела дополнительные функции. Владельцы карт многих банков имеют возможность круглосуточно управлять своим счетом, получать актуальную информацию посредством Интернета и мобильного телефона, пользоваться бонусами и скидками, предоставляемыми банками в сети торгово-сервисных предприятий, а также самостоятельно выбирать набор необходимых функций в зависимости от вида карты. Большой популярностью стали пользоваться карточные услуги, оказываемые посредством мобильного телефона. Кредитные карты прочно вошли в нашу жизнь. Благодаря надежности и удобству в использовании они применяются во многих сферах коммерческой деятельности. Небольшой кусочек пластика, может исполнять роль универсального платежного инструмента, служить ключом доступа к управлению банковским счетом или использоваться в качестве удостоверения личности гражданина, работника предприятия. Стимулом к использованию кредитных карт в России будет сочетание двух условий: механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств; пользование картами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту. 31 Как утверждают сами экономисты: «Будущее банковских услуг - за пластиковыми и кредитными картами». И это действительно так, - несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых и кредитных карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды. 32 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ Нормативные документы: 1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86 (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». 2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016) 2. Налоговый кодекс Российской Федерации( часть вторая) от 05.08.2000 № 117 ФЗ (ред. От 08.03.2015) 3. Положением ЦБ РФ от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»; 4. "Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П) (ред. от 27.07.2001) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 N 1619), утратил силу 5. Приказ Банка России от 30.01.1996 N 02-23 (ред. от 23.05.1997, с изм. от 01.10.1997) "О введении в действие Инструкции N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" (вместе с Инструкцией Банка России N 1) Основная литература: 1. Бабич А. М., Павлова Л. Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. С. - 635 2. Бабич, А. М. Финансы: учебник / А. М. Бабич, Л. Н. Павлова. – М.: ИД ФКБ-ПРЕСС, 2014. С. - 325 3. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2012. С. - 169 4. Финансы и кредит: учебник для вузов / под ред. А. М. Ковалевской. – М.: Финансы и статистика, 2012. С. - 98 33 5. Финансы: учебник для вузов / под ред. Л. А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2013. С. - 215 6. Финансы и кредит: учебник для вузов / под ред. М. В. Романовского. – М.: Юрайт, 2013. С. - 63 7. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. – М.: Проспект, 2011. С. - 563 8. Финансы, деньги, кредит: учебник / под ред. О. В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2010. С. - 49 9. Банки и банковские операции в России / под ред. М. Х. Ланидуса. – М., 2015. С. – 520 Дополнительная литература: 1. Герасимова Е.Б «Банковские операции» 2. Балабанов О.И «Банки и банковское дело» 3. Нешетой А.С «Финансы и кредит» 4. Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. А.А.Андреев, А.Г.Морозов, Д.А.Равкин 5. Ольхова Р.Г «Банковское дело» 6. Яныгин С.А. Методы внедрения банковских карт / Банки и технологии. 2012 7. Голдовский, И. М. Банковские микропроцессорные карты / И.М. Голдовский. - М.: Альпина Паблишер, 2016. - 694 c. 8. Гинзбург А.И. Пластиковые карты. - СПб.: Питер, 2004 - 37 с. Периодические издания: 1. Носова Т. П. Современная система использования пластиковых карт / Т. П. Носова, А. В. Семин // Финансы и кредит. - 2007. - № 29. - С.28-31. 2. Унгур, Д. Эволюция платежных систем / Д. Унгур // Банковский вестник. - 2013. - №4. - С. 55 - 63. 3. Все о кредитных картах, оплате ЖКХ и банковских услугах. - М.: АСТ, Книжкин дом, 2015. - 160 c. 34 Интернет источники: 1. http://consultant.ru 2. http://gks.ru 3. http://сbr.ru 4. http://otpbank.ru 5. http://frombanks.ru 6. http://banki.ru 35
