Приложение № 1 к Положению о порядке расчета собственных средств профессиональных

Приложение № 1
к Положению о порядке расчета
собственных средств профессиональных
участников рынка ценных бумаг,
управляющих компаний инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных
фондов, товарных бирж и биржевых
посредников, заключающих в биржевой
торговле договоры, являющиеся
производными финансовыми
инструментами, базисным активом
которых является биржевой товар,
утвержденному приказом ФСФР России
от ____________№___________
РАСЧЕТ
размера собственных средств
на __.____________.____ г.
____________________________________________________________
(полное фирменное наименование юридического лица)
СТОИМОСТЬ АКТИВОВ
Наименование показателя
Код строки Стоимост Коэффи- Стоимост
ь (руб.) циент
ь, с
учетом
коэффиц
иента
(руб.)
1
2
3
4
5
Внеоборотные активы (за вычетом начисленной амортизации)
Недвижимое имущество
010
0,7
Программно-аппаратное средства
020
0,5
Транспортные средства
030
0,5
Незавершенное строительство
040
0,5
Доходные вложения в материальные ценности
050
0,5
Итого по строкам 010 - 050
060
X
Отложенные налоговые активы и налог на добавленную стоимость
Налог на добавленную стоимость по приобретенным 070
1
ценностям, за исключением налога на добавленную
стоимость по приобретенным ценностям по
операциям с имуществом, составляющим закрытый
инвестиционный фонд, под управлением организации
Отложенные налоговые активы
080
1
Итого по строкам 070 - 080
090
Х
2
Дебиторская задолженность
Остаток денежных средств организации, переданных
организацией по договорам на брокерское
обслуживание профессиональным участникам рынка
ценных бумаг, имеющим лицензию на осуществление
брокерской деятельности, в пределах которого могут
быть осуществлены расчеты по сделкам,
совершенным за счет организации без предоставления
ей в заем денежных средств
Займы для совершения маржинальных сделок,
предоставленные клиентам организации - физическим
лицам
Дебиторская задолженность по возврату средств,
переданных в качестве взносов в фонды, созданные
клиринговой организацией, при условии, что возврат
таких взносов предусмотрен документами
клиринговой организации
Дебиторская задолженность по возврату
клиринговыми организациями средств, переданных им
в качестве обеспечения исполнения заключенных
организацией сделок
Остаток денежных средств организации, переданных
организацией по договорам доверительного
управления участникам рынка ценных бумаг,
имеющим лицензию на осуществление деятельности
по управлению ценными бумагами и/или деятельности
по управлению инвестиционными фондами, паевыми
инвестиционными фондами и негосударственными
инвестиционными фондами, в пределах которого
могут быть осуществлены расчеты по сделкам,
совершенным за счет организации.
Сумма требований по сделкам, совершенным за счет
клиентов организации
Сумма требований по поставке ценных бумаг,
включенных в котировальные списки «А» (первого и
второго уровней) и «Б» российской фондовой биржи,
за исключением задолженности, предусмотренной в
строке 150
Сумма требований по поставке ценных бумаг
иностранных эмитентов, допущенных к публичному
обращению в Российской Федерации, по сделкам, за
исключением задолженности, предусмотренной в
строке 150
Сумма требований по оплате ценных бумаг,
включенных в котировальные списки «А» (первого и
второго уровней) и «Б» российской фондовой биржи,
за исключением задолженности, предусмотренной в
строке 150
Сумма требований по оплате ценных бумаг
100
1
110
1
120
1
130
1
140
1
150
1
160
1
170
1
180
1
190
1
3
иностранных эмитентов, допущенных к публичному
обращению в Российской Федерации, за исключением
задолженности, предусмотренной в строке 150
Начисленное, но не удержанное вознаграждение по
договору доверительного управления
Задолженность, возникшая в результате
использования организацией собственных денежных
средств для выплаты денежной компенсации
владельцам инвестиционных паев
Начисленные, но не удержанные средства по
возмещению необходимых расходов по договору
доверительного управления
Задолженность клиентов организации по
депозитарным договорам, договорам по оплате услуг
специализированного депозитария, по договорам на
ведение реестра ипотечного покрытия
Дебиторская задолженность по договорам на ведение
реестра именных ценных бумаг, реестра владельцев
инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных
сертификатов участия
Дебиторская задолженность по выплате
вознаграждения организации по договору о
брокерском обслуживании
Задолженность клиентов организации по оплате ее
услуг, связанных с организацией торговли,
распространением информации о результатах торгов и
обеспечением допуска к участию в торгах
Задолженность клиентов организации по оплате ее
услуг, связанных с осуществлением клиринговой
деятельности
Иная задолженность по выплате организации
вознаграждений и возмещению расходов по договорам
о возмездном оказании услуг
Накопленный купонный доход по облигациям
Накопленный процентный доход по вкладам в
кредитных организациях
Итого по строкам 100 - 300
200
1
210
1
220
1
230
1
240
1
250
1
260
1
270
1
280
1
290
300
1
1
310
X
Финансовые вложения
Ценные бумаги, включенные в котировальные списки 320
«А» (первого и второго уровней) или «Б» российских
фондовых бирж
Ценные бумаги иностранных эмитентов, допущенные 330
к публичному обращению в Российской Федерации
Иные эмиссионные ценные бумаги, приобретенные
340
организацией в результате совершенных от своего
имени и за свой счет сделок купли-продажи ценных
бумаг (включатся профессиональными участниками,
1
1
1
4
имеющими только лицензию на осуществление
дилерской деятельностью).
Ценные бумаги, эмитентами которых являются
350
1
инфраструктурные организации и небанковские
кредитные организации, осуществляющие расчеты по
результатам сделок, совершенных на торгах фондовых
бирж и (или) иных организаторов торговли на рынке
ценных бумаг, по соглашению с такими фондовыми
биржами и (или) организаторами торговли
Доли организации в уставных (складочных) капиталах 360
1
инфраструктурных организаций и небанковских
кредитных организаций, осуществляющих расчеты по
результатам сделок, совершенных на торгах фондовых
бирж и (или) иных организаторов торговли на рынке
ценных бумаг, по соглашению с такими фондовыми
биржами и (или) организаторами торговли
Маржинальные займы, предоставленные организацией 370
1
юридическим лицам
Займы, предоставленные организацией для
380
1
приобретения ценных бумаг при их размещении
Денежные средства организации в валюте Российской 390
Федерации и иностранных валютах во вкладах в
кредитных организациях
Итого по строкам 320 - 380
400
X
Денежные средства
Денежные средства организации, находящиеся на
410
1
расчетных счетах и на валютных счетах в кредитных
организациях
Суммарная стоимость активов (с учетом коэффициентов) (060 + 090 + 310 + 400 +
410)
Расчет стоимости активов с учетом требований пунктов 4 и 5 Положения
Виды активов
Стоимость программно-аппаратных
средств
Остаток денежных средств
организации, переданных по
договорам на брокерское
обслуживание, указанных в пункте
3.5.1 Положения
Остаток денежных средств
организации, переданных
организацией по договорам
доверительного управления,
Стоимость
активов с
учетом
коэффициентов
Суммарная
стоимость активов (с
учетом
коэффициентов)
(060 + 090 + 310 +
400 + 410)
Максимальная
стоимость активов
в соответствии с
требованиями
пунктов 4 и 5
Положения
5
указанных в пункте 3.5.4 Положения
Иная задолженность по выплате
организации вознаграждений и
возмещению расходов по договорам о
возмездном оказании услуг
Стоимость активов с учетом требований пунктов 4 и 5 Положения
СУММА ПАССИВОВ
Целевое финансирование, если условия
420
договора целевого финансирования не
исполнены организацией (для коммерческих
организаций)
Долгосрочные обязательства банкам и иным 430
юридическим и физическим лицам
Краткосрочные кредиты банков и займы
440
юридических и физических лиц
Кредиторская задолженность
450
Доходы будущих периодов, за исключением
460
средств, полученных организацией
безвозмездно
Резервы предстоящих расходов и платежей, а 470
также резервы по сомнительным долгам
Гарантии, выданные, в обеспечение
480
выполнения обязательств и платежей
(поручительство, залог)
Сумма отложенных налоговых обязательств
490
Сумма задолженности перед участниками
500
(учредителями) по выплате доходов
Задолженность перед бюджетом, а также
510
перед государственными внебюджетными
фондами.
Прочие обязательства организации, в том
520
числе сумма долга по обязательствам,
возникшим в результате доверительного
управления имуществом организации
Итого по строкам 420 - 520
РАЗМЕР СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
Собственные средства
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Х
X
/Наименование должности лица,
ответственного за ведение
бухгалтерского учета организации/
/Подпись/
/Расшифровка подписи/
/Наименование должности
руководителя организации/
М.П.
/Подпись/
/Расшифровка подписи/
___________________