Министерство образования и науки РФ Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего

Министерство образования и науки РФ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего
образования
«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ»
Институт дополнительного профессионального образования –
«ВЫСШАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ШКОЛА»
УЧЕБНЫЙ ПЛАН
программы повышения квалификации
«СТРАТЕГИЧЕСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ»
Тема 1. Стратегическое планирование: сущность модели уровни
1.
2.
3.
4.
Основные понятия и сущность стратегии организации и стратегического управления
Этапы в развитии систем управления организацией, связанных с определенным уровнем
нестабильности внешнего окружения
Оперативное и стратегическое управление
Процесс стратегического управления
Тема 2. Финансовый менеджмент в контексте стратегии компании
7.
Методы стратегического финансового менеджмента
Факторы, влияющие на стратегические финансовые решения
Понятие финансовой модели анализа компании
8.
Финансовая модель анализа компании как основа системы финансового менеджмента
9.
Финансовое планирование и прогнозирование данных финансовой отчетности
5.
6.
10. Стратегия управления стоимостью капитала
11. Политика распределения прибыли: формирование дивидендной политики
12. Формы управления стоимостью компании
Тема 3. Обзор концепций стратегического финансового менеджмента
13. Формирование долгосрочной финансовой политики.Модель Дюпона (Dupont Model)
14. Рентабельность инвестиций (ROI)
15. Чистая прибыль на одну акцию (EPS)
16. Коэффициент соотношения цены акции и чистой прибыли на акцию (P/E)
17. Коэффициент соотношения рыночной и балансовой стоимости акций (M/B)
18. Рентабельность акционерного капитала (ROE)
19. Денежный поток (Cash Flow)
20. Экономическая добавленная стоимость (EVA)
21. Прибыль до выплаты процентов, налогов и дивидендов (EBITDA)
22. Смена стратегий по мере развития бизнеса методы финансового контроля
Тема 4. Концепция стоимостно – ориентированного управления (VBM)
23. Стоимость компании до начала стратегии, способы ее анализа
24. Стоимость компании в результате стратегии, способы ее анализа
25. Стратегический характер и слагаемые подлинной (инвестиционной) стоимости компании
26. Стоимость компании и ее заинтересованные группы (“stakeholders”)
27. Финансовый аспект управления стоимостью компании
28. Элементы финансовой модели стратегии компании
Тема 5. Подходы к оценке стоимости компании
29. Виды стоимости компании и их интерпретация
30. Доходный подход к оценке стоимости, его методы
31. Имущественный подход к оценке стоимости, его методы
32. Сравнительный подход к оценке стоимости, его методы
33. Подходы к оценке стоимости компании с точки зрения построения системы управления стоимостью
34. Инвестиционная политика и модели оценки активов
Тема 6. Финансовые модели стратегического анализа и прогнозирования
Добавленная стоимость акционерного капитала (SVA), факторы, определяющие величину
35. добавленной стоимости
36. Алгоритм (этапы) финансового анализа стратегии компании в модели SVA
Принципы построения модели доходности инвестиций на основе потока денежных средств
(сash flow return on investments, CFROI)
Принципы финансовой оценки стратегии в модели CFROI. Классификация компаний в модели
38.
CFROI
39. Факторы, влияющие на величину CFROI
40. Понятие добавленной стоимости потока денежных средств (cash value added, CVA)
37.
41. Способы расчетов величины добавленного потока денежных средств
42. Особенности модели «Бостон консалтинг групп»
43. Сопоставление модели EVA и CVA
Принципы финансовой оценки стратегии компании в модели добавленного потока денежных
средств (CVA)
45. Ключевые факторы стоимости компании
46. Определение драйверов стоимости
44.
47. Определение ключевых показателей деятельности. Определение целевых значений
Тема 7. Инструменты реализации финансовой стратегии компании
48. Стратегический управленческий учет как система информационной поддержки конкурентной стратегии
49. Стратегическое управление издержками
Построение сбалансированной системы показателей: определение стратегических целей
верхнего
уровня,
выбор
финансовой
модели
стратегического
планирования,
50.
декомпозиция/каскадирование целей, определение системы показателей, каскадирование
показателей, закрепление ответственности, определение целевых значение
Формирование модели бизнес-процессов и определение ключевых показателей эффективности
51.
бизнес-процессов
Связь сбалансированной системы показателей с системами бюджетирования, мотивации,
52.
проектного менеджмента, управленческого учета и др.
Тема 8 Слияние и разделение компаний, корпоративные альянсы и холдинги
53. Правовые основы реорганизации, виды реорганизации, документальное оформление
54. Особенности бухгалтерского учета в период реорганизации
55.
Разделительный баланс, формируемый при разделении или выделении; оценка имущества
и обязательств, передаваемых в создаваемые общества
56. Вступительный баланс при слиянии и присоединении; оценка получаемого имущества и обязательств