Семинар Basel II и III

___________________________________
Семинар Basel II и III
Цель данного двухдневного семинара – дать участникам понимание того, как капитал
регулируется в соответствии с Basel II и III, и как это влияет на тактику и стратегию в
банковском бизнесе.
Основные практические навыки, которые получат
участники нашего семинара:
• Понимание роли и значения капитала в балансе банка и умение определять состав и
относительную важность различных измерителей капитала с точки зрения
регулирования (основного капитала, капитала 1 уровня и капитала 2/3 уровня)
• Знание структуры Базельского соглашения (минимальные требования к капиталу,
процессы
надзора,
рыночная
дисциплина)
и
основные
принципы
его
функционирования
• Понимание сути последних изменений Базельского соглашения - Базеля III и
предварительных поправок к основному соглашению.
В частности, акцент будет сделан на основной капитал, дополнительные требования
к капиталу Торговой книги, управлению ликвидностью и левераджу.
Также мы хотим, чтобы у участников семинара была
возможность оценить
потенциальное воздействие этих изменений на функционирование банковского
бизнеса в целом.
Целевая аудитория
Банкиры, внутренние аудиторы, регулирующие органы и аналитики, но также подходит
для более широкой аудитории, для всех желающих получить представление о
достаточности капитала и его значении для банков.
Содержание:
Аналитический обзор
Целью данного раздела является ознакомление с ролью капитала и его влиянием на
общее управление, регулирование и надзорные функции в банковском бизнесе.
Краткий обзор:
•
•
Почему управление капиталом имеет решающее значение для банков
Обзор уроков, извлеченных из глобального финансового кризиса.
• Неудачи риск менеджмента
и лучшие практики в области выявления,
мониторинга и управления различными рисками, с которыми сталкивается банк в
процессе своей деятельности
• Различные перспективы: точки зрения акционеров, регулирующих органов,
кредиторов
• Определение и количественная оценка рисков с целью управления рисками и
капиталом: кредитный, рыночный, ликвидности, операционный и др.;
• Значимость групп риска для различных направлений банковского бизнеса
• Взаимосвязь между основными группами риска
• Объекты управления - риск против доходности
• Уроки, извлеченные из недавних неудач в управлении рисками
Перспективы капитала: регулирование, надзор, рынок и управление






Бухгалтерский или общий капитал
Экономический капитал: внутренняя оценка и непредвиденные потери
Взгляд со стороны регуляторов: роль капитала в общем регулировании
Разработка Базельского соглашения: I, II, III и II.5
Уроки, извлеченные из мирового финансового кризиса применительно к
достаточности капитала
Структура соглашений Basel II и III
Пиллар I: Минимальные требования к капиталу
Пиллар II : Процесс надзора
Пиллар III: Рыночная дисциплина

Пиллар II:
Процесс надзора, ICAAP, описание процесса управления рисками,
специфические риски, включая изменения в Пилларе 2, вступившие в силу с
2010 года:
o Процентный риск в банковской книге
o Стресс-тестирование кредитов
o Влияние репутационного риска (например, на ликвидность)
o Управление секьюритизацией

Пиллар III
o Принципы Пиллара III
o Новые требования к раскрытию информации в рамках Базель II.5 и Базель
III.
Практический пример:
Сравнение фондов акционеров, регулятивного и экономического капитала в крупном
международном банке.
Регулируемое распределения капитала
Целью данного раздела является дать понимание основных методов, используемых
для расчета регулятивного капитала в рамках Пиллара I Базельских соглашений ( 2/3),
и дать понимание сути последних нормативных изменений.
Кредитный риск














Определение типов кредитных рисков, в том числе и тех, которые требуют
специфического распределения капитала согласно Пиллару I
Стандартизированный подход
Подходы, базирующиеся на определении внутренних рейтингов
Кредитный риск: основные элементы - вероятность дефолта и убытков в случае
дефолта; влияние на балансовые и забалансовые операции и деривативы
Качественные аспекты подхода IRB
«Капитальное лечение» для определенных типов воздействия в рамках Базеля
2/3
Деривативы, текущее воздействие, стандартизированный и продвинутый
подходы.
Базель III: изменения оценки риска контрагента в том числе, корректировка
оценки кредита(Credit valuation adjustment - CVA)
Непредвиденные события: факторы преобразования кредитов для воздействия
при дефолте согласно стандартизированному / FIRB подходам. Проблема EAD
для подхода AIRB. Изменения в условных обязательствах ликвидности в
рамках Базелья II.5
Секьюритизация: стандартизированный и RBA подходы. Изменения структуры
для воздействий ре-секьюритизации (CDO)
Структура снижения кредитного риска согласно Базелю
Сальдирование воздействий: применение ISDA соглашения или других
сальдирующих возможностей для снижения регулятивного капитала
Залоговое обеспечение: простые и комплексные подходы
Секьюритизация как фактор снижения кредитного риска и развития
капитального арбитража
Практический пример:
Секьюритизированный капитальный арбитраж
Рыночный риск









Стандартизированный подход к рыночному риску
Подходы, базирующиеся на моделировании: VaR модели
Регуляционные требования: стандарты информации, интервалы уверенности и
периоды удержания, бэк и стрес – тестирования
Изменения в рыночном риске согласно Базелю II.5
Важные вклады в VaR модели
Обоснование для сосредоточения кредитного риска в торговой книге
Миграция кредитного риска в торговой книге
Специфические изменения правил для корреляционной торговли, дефолтные
портфолио и т.д.
Возможное воздействие капитала согласно Базелю II.5
Операционный риск




Проблема распределения/оценки капитала для операционного риска
Основные индикаторы и продвинутые управленческие подходы
Минимальные регуляционные стандарты для AMA
Типичные количественные и не-количественные методы оценки, применяемые
при AMA

Сравнение уровней капитала операционного риска в различных мировых
банках
Практический пример:
Активы, взвешенные по риску требования регуляционного капитала для большого
международного банка
Регуляторный капитал
Цель данного раздела пересмотреть определение банковского капитала согласно
Соглашению и основные характеристики, которые определяют классификацию
капитала. Более конкретно также будут рассмотрены изменения требований к
банковскому капиталу согласно Базелю III
Основной капитал





Критерии: прочность и способность поглощения убытков
Типы: простые акции, нераспределенная прибыль
Уровни основного капитала, требующиеся согласно Базелю III: минимальный
основной капитал, буфер консервации капитала, требования G SIFI,
антициклический буфер
Swiss finish, Британский ICB и другие ожидаемые улучшения требований
Вычеты из основного капитала согласно Базелям II и III, перекрестное участие в
других учреждениях, отложенный налог, пенсионный дефицит, излишне
ожидаемые потери, невыплаченные проценты и т.д.
Другие типы капитала согласно Тиеру I




Типы: резервы собственного капитала, неконтролирующие доли (миноритарные
и привилегированные акции)
Гибридный капитал: дифференцирующие признаки – между обычным и
инновационным – купоны, некуммулятивные, непогашаемые, переводные, колы
и тд
Производительность гибридного капитала согласно Тиеру I в кризисный
период: степень поглощения убытков
Роль условного капитала (CoCo’s) и возможное регулятивное улучшение в
качестве другого типа капитала в соответствии с Тиером I
Практическое задание
Влияние Базеля III на коэффициенты капитализации крупного международного
банка
Доля заемных средств


Предлагаемые коэффициенты левериджа согласно Базелю III
Существующие требования к коэффициентам левериджа (например, США,
Канада, Швейцария)
 Влияние бухгалтерского учета на коэффициенты левериджа
Возможное влияние коэффициента левериджа на волатильность баланса,
торговое финансирование и внебалансовые операции.
Практическое задание
Влияние коэффициента левериджа на требования к капиталу и на внебалансовые
операции
Соответствие ликвидности










Общее улучшение ликвидности при Basel II / III
Принципы рационального регулирования ликвидности: стресс-тестирования,
планирования непредвиденных ситуаций, склонность к риску, оценка
ликвидности и т.д
Толерантность к риску ликвидности (Базель 2) с учетом различных бизнесмоделей, например, розничные и оптовые банки, транснациональных и
инвестиционные банки
Стратегии, политики и практики (Базель Принцип 3)
Ликвидность затрат, выгод и рисков (Базель Принцип 4)
Ранние предупреждающие сигналы о неприемлемой толерантности к риску
ликвидности
Индивидуальные подходы национальных регулирующих органов к
управлению ликвидностью
Коэффициент покрытия ликвидности: руководство по расчету и рабочий
пример применительно к крупным транснациональным банкам
Чистый коэффициент стабильности финансирования: Принципы расчета и
пример раскрытия
Критика Базельских коэффициентов ликвидности и рыночной реакции.
Практическое задание
Расчет чистых коэффициентов стабильности финансирования для различных
международных банков.
Расписание:
Типичное расписание для наших курсов представлено ниже; после регистрации мы
советуем вам уточнить, вносились ли изменения в расписание
Начало занятий: 9:00
Конец занятий: между 5:00 вечера и 5:30 вечера
Обед: начинается между 12:30 и 1:00 дня, длится не более 1 часа
Короткие перерывы (кофе брэйки): 10-15 минут в первой и второй половинах дня