Информационный ресурс Подготовлен на основании Решения Совета депутатов Аскизского района от 26.12.2014 № 161-РС «О бюджете муниципального образования Аскизский район на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» Администрация Аскизского района Республики Хакасия Уважаемые жители Аскизского района! В целях повышения прозрачности бюджета и бюджетного процесса Администрацией Аскизского района разработан информационный ресурс «Бюджет для граждан». Излагая материал, мы постарались в доступной для граждан форме разъяснить все тонкости сложных механизмов бюджетного процесса. Как формируется доходная и расходная части бюджета Аскизского района? Сколько тратится из райононого бюджета на образование, социальную политику и другие отрасли? Какие меры социальной поддержки оказываются гражданам Аскизского района? Ответы на эти и ряд других вопросов содержит «Бюджет для граждан». В электронном издании даны определения терминов, рассмотрен механизм бюджетного процесса в районе. Ключевые параметры бюджета муниципального образования Аскизский район на 2015-2017 годы приведены в основном разделе практически в полном объеме, дают наглядное представление о сложившейся ситуации в районе. Мы надеемся, что информационный ресурс «Бюджет для граждан» будет интересен для каждого жителя района. Администрация Аскизского района Республики Хакасия Азбука Бюджета Бюджет для граждан - документ, содержащий основные положения решения Совета депутатов о бюджете в доступной для широкого круга заинтересованных пользователей форме, разработанный в целях ознакомления граждан с основными целями, задачами бюджетной политики, планируемыми и достигнутыми результатами использования бюджетных средств Бюджет – важнейший инструмент регулирования экономики. В нем отражены цели развития общества и запланированы расходы для их достижения. Кроме того, бюджет – это обязательное для исполнения решение Совета депутатов, являющийся основой системы контроля за сбором и эффективным расходованием бюджетных средств Бюджет района – это своего рода общий «кошелёк», формируемый населением и расходуемый на потребности. Одним из основных принципов бюджета района является его открытость и адресность: за каждой статьей расходов стоят конкретные получатели бюджетных средств Администрация Аскизского района Республики Хакасия Чтобы понять, как устроен бюджет, сравним его с бюджетом отдельной семьи. Бюджет любой семьи делится на две части – доходы и расходы. Доходы Расходы Дефицит (расходы больше доходов) Профицит (доходы больше расходов) (-)Дефицит ((+) Профицит) Администрация Аскизского района Республики Хакасия Доходы бюджета Доходы бюджета – денежные средства, поступающие в распоряжение органов местного самоуправления Доходы бюджета любого уровня состоят из налоговых и неналоговых доходов, а также безвозмездных поступлений Налоговые доходы Неналоговые доходы - единый налог на вмененный доход; - налог на доходы физических лиц; - единый сельскохозяйственный налог; -патентная система налогообложения; -государственная пошлина - иные налоговые доходы. - доходы от использования муниципального имущества; -доходы от платных услуг; -доходы от продажи материальных и нематериальных активов -платежи за пользование природными ресурсами - иные неналоговые доходы. Безвозмездные поступления -безвозмездные поступления из Федерального, Республиканского бюджета (дотации, субсидии, субвенции, иные межбюджетные трансферты); - безвозмездные поступления от государственных, муниципальных организаций. Администрация Аскизского района Республики Хакасия Доходы бюджета Доходы бюджета Собственные средства – это средства, не имеющие определенной цели расходования Налоговые доходы Неналоговые доходы - дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности; - дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов. Целевые средства- это средства, которые должны быть израсходованы строго по целевому назначению. Субсидии Субвенции Иные межбюджетны е трансферты Администрация Аскизского района Республики Хакасия Межбюджетные трансферты Межбюджетные трансферты – средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы Российской Федерации другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации (статья 6 Бюджетного кодекса Российской Федерации) Дотации На выравнивание бюджетной обеспеченности На поддержку мер по обеспечению сбаланси – рованности бюджетов Субвенции Субсидии Предоставляются на финансирование «переданных» другим публично-правовым образованиям полномочий Предоставляются на условиях долевого софинансирования расходов других бюджетов Администрация Аскизского района Республики Хакасия Расходы бюджета по основным функциям государства Расходы бюджета – выплачиваемые из бюджета денежные средства Общегосударственные вопросы Физическая культура и спорт Первичный воинский учет Обслуживание государственного и муниципального долга Национальная экономика Жилищно-коммунальное хозяйство Охрана окружающей среды Образование Культура, кинематография Здравоохранение Социальная политика Средства массовой информации Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований Администрация Аскизского района Республики Хакасия Муниципальный долг муниципального образования Аскизский район Республики Хакасия Муниципальный долг - это долговые обязательства бюджета, выраженные в валюте Российской Федерации. Поскольку бюджет Аскизского района формируется с дефицитом, то для финансирования расходов, не обеспеченных доходами, привлекаются банковские кредиты, кредиты из республиканского бюджета. Структура образом: муниципального долга выглядит Привлечение бюджетных кредитов Привлечение банковских кредитов Предоставление муниципальных гарантий следующим Администрация Аскизского района Республики Хакасия Муниципальные программы Переход к программно-целевому методу планирования в Аскизском районе Муниципальные программы – это документ, определяющий Цели и задачи муниципальной политики Постановление Администрации Аскизского района Республики Хакасия от 11.11.2013 № 1631-п «Об утверждении Перечня муниципальных программ, разработанных на 2014 год и плановый период 20152016 годов» Способы их достижения Планируемые объемы финансовых ресурсов, необходимые для достижения поставленных целей 23 муниципальные программы Администрация Аскизского района Республики Хакасия Стадии формирования бюджета Бюджетный процесс - это регламентированная законом деятельность органов государственной власти и местного самоуправления по составлению, рассмотрению, утверждению и исполнению бюджетов соответствующих уровней. Стадии формирования бюджета называются бюджетным процессом составление проекта бюджета рассмотрение и утверждение бюджета исполнение бюджета Проект бюджета муниципального образования Аскизский район составляется и утверждается сроком на три года - очередной финансовый и два последующих Администрация Аскизского района Республики Хакасия Бюджет государства и бюджеты входящих в него регионов и муниципальных образований взаимосвязаны и образуют единую бюджетную систему. К настоящему времени в Российской Федерации сложилась трехуровневая бюджетная система Федеральный бюджет Российской Федерации Бюджеты субъектов РФ (региональные бюджеты) Консолидированный бюджет Российской Федерации Консолидированные бюджеты субъектов РФ Бюджеты муниципальных районов Бюджеты государственных внебюджетных фондов Бюджеты территориальных внебюджетных фондов Бюджеты муниципальных образований Бюджеты городских округов - Пенсионный фонд Российской Федерации Бюджеты городских и сельских поселений - Фонд социального страхования Российской Федерации - Федеральный фонд обязательного медицинского страхования Администрация Аскизского района Республики Хакасия Бюджетная система Аскизского района Бюджетная система муниципального образования Аскизский район Районный бюджет 3 бюджета рабочих поселков 11 бюджетов сельских поселений Администрация Аскизского района Республики Хакасия Основные характеристики бюджета муниципального образования Аскизский район за 2013-2014 годы (факт) и на период 2015-2017 годов (план) Доходы Расходы 1400000 ТЫС. РУБЛЕЙ 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0 Доходы Расходы 2013 2014 2015 2016 2017 1111801.3 1115793.1 1303287 1322532 858,150.3 862470.3 867756.8 872319.8 876240.2 876240.2 Администрация Аскизского района Республики Хакасия Динамика доходов бюджета муниципального образования Аскизский район за 2013, 2014 года (факт) и на период 2015-2017 годов (план) 1400000 1200000 ТЫС. РУБЛЕЙ 1000000 800000 600000 400000 200000 0 Безвоздмездные поступления Неналоговые доходы Налоговые доходы Налоговые доходы 2013 2014 2015 2016 2017 821035.5 35953.5 254812.3 1052790.6 24383.4 226113 598250 31469 228,431.3 609067 32858 225831.8 609310 34233 232697.2 Неналоговые доходы Безвоздмездные поступления Администрация Аскизского района Республики Хакасия Структура доходов бюджета муниципального образования Аскизский район на 2015 год (тыс. рублей/%) Налоговые доходы 228 431,3/26% 860165,3 тыс. рублей Безвоздмездные поступления 598 250,0/70% Неналоговые доходы 31469,0/4% Администрация Аскизского района Республики Хакасия Структура собственных доходов бюджета муниципального образования Аскизский район на 2015 год Собственные доходы (налоговые и неналоговые) – 259 900,3 тыс. руб. 250000.0 200000.0 150000.0 100000.0 50000.0 0.0 Series1 НДФЛ 205932.0 Иные налоги 22499.3 Неналоговые поступления 31469.0 Администрация Аскизского района Республики Хакасия Структура расходов бюджета муниципального образования Аскизский район на 2015 год (тыс. рублей/%) Средства массовой информации; 5140/0,60% Обслуживание государственного и муниципального долга; 2140/0,25% Межбюджетные трансферты; 35003.3/4,07% Физическая культура и спорт; 3346/0,39% Социальная политика; 93523/10,87% Общегосударстве нные вопросы; 35135.9/4,08% Национальная оборона; 2004/0,23% Национальная безопасность и правоохранительная деятельность; 100/0,01% Национальная экономика; 20022.2/2,33% Здравоохранение; 300/0,03% Жилищнокоммунальное хозяйство; 5302.1/0,62% Культура и кинематография; 39993.5/4,65% Охрана окружающей среды; 1000/0,12% Образование; 617460.6/74,79% Администрация Аскизского района Республики Хакасия Доля программных расходов в общем объеме расходов бюджета муниципального образования Аскизский район на 2015 год (%) 4,35% 95,65% Программные расходы Непрограммные расходы Администрация Аскизского района Республики Хакасия Расходы бюджета муниципального образования Аскизский район по муниципальным программам на 2015 год (тыс. рублей) 16 075,4 20 251,3 1 200,0 Социальной направленности На поддержку отраслей 12 программ 8 программ экономики На обеспечение безопасных условий жизнедеятельности 3 программы 37 526,6 Администрация Аскизского района Республики Хакасия Структура расходов бюджета муниципального образования Аскизский район на социально-культурную сферу на 2015 год (тыс. рублей/%) 3346 0,4% 39993.5 5,3% 93523 12,4% 754 323,1 тыс. рублей 617460.6 81,9% Образование Социальная политика Культура Физическая культура и спорт Администрация Аскизского района Республики Хакасия Сравнение доходов района на 2015 год с оценкой ожидаемого исполнения 2014 года Наименование Оценка 2014 г. Прогноз 2015г. Отклонение прогноза 2015 года от оценки 2014 года Всего доходов (без учета безвозмездных перечислений) 254 580,0 259 900,3 + 5 320,3 Налоговые доходы 229 188,0 228 431,3 - 756,7 Неналоговые доходы 25 392,0 31 469,0 + 6 077,0 Администрация Аскизского района Республики Хакасия Безвозмездные поступления Наименование показателя 2014 2015 Отклонения 2016 2017 25 821 25 060,0 - 761,0 20 060,0 20 596,0 36 663,0 - -36 663,0 - - Субсидии 423 764,0 - -423 764,0 - - Субвенции 600 461,0 573 161,0 -27 300,0 588 978,0 588 685,0 3 518,4 29,0 - 3 489,4 29,0 29,0 -491 977,4 609 067,0 609 310,0 Дотации выравнивание бюджетной обеспеченности на Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов Иные межбюджетные трансферты Итого 1 090 227,4 598 250,0 Администрация Аскизского района Республики Хакасия Перечень целевых программ муниципального образования Аскизский район на 2015 год № п/п Муниципальные программы Код Сумма (тыс. руб.) 1. Муниципальная программа «Развитие сельского хозяйства в Аскизском районе на 01 0 0000 2014-2016 годы 1 000,0 2. Муниципальная программа «Содействие занятости населения Аскизского района на 02 0 0000 2014-2016 годы» 100,0 3. Муниципальная программа «Дети Аскизского района на 2014-2016 годы» 03 0 0000 323,0 3.1. Подпрограмма «Дети-инвалиды в муниципальном образовании Аскизский район» 03 1 0000 96,0 3.2. Подпрограмма «Дети-сироты в муниципальном образовании Аскизский район» 03 2 0000 77,0 3.3. Подпрограмма «Организация отдыха и оздоровления детей» 03 3 0000 150,0 Муниципальная программа «Развитие образования в Аскизском районе на 04 0 0000 2014-2016 годы» Подпрограмма «Обеспечение доступности дошкольного образования в Аскизском 4.1. 04 1 0000 районе (2014-2016 годы)» 4. 4.2. Подпрограмма «Реализация национальной образовательной инициативы «Наша 04 2 0000 новая школа» 4.3. Подпрограмма «Школьное питание в Аскизском районе на 2014-2016 годы» 04 3 0000 Подпрограмма «Энергосбережение Управления образования на 2014-2016 годы» 04 4 0000 Подпрограмма «Комплексная безопасность образовательных учреждений 4.5. 04 5 0000 муниципального образования Аскизский район на 2014-2016 годы» Муниципальная программа «Развитие физической культуры и спорта, 5. формирование здорового образа жизни населения Аскизского района на 2014- 05 0 0000 2016 годы» 4.4. 9 586,4 3360,0 620,0 4 850,0 247,0 509,4 3346,0 6. Муниципальная программа «Молодежь Аскизского района на 2014-2016 годы» 06 0 0000 400,0 7. Муниципальная программа "О развитии языков образования Аскизский район на 2014-2016 годы" 07 0 0000 70,0 8. Муниципальная программа «Профилактика правонарушений муниципального образования Аскизский район на 2014-2016 годы» 08 0 0000 100,0 9. Муниципальная программа "Совершенствование и развитие автомобильных дорог 09 0 0000 муниципального образования Аскизский район на 2014-2016 годы" 10 364,3 10. Муниципальная программа «Экологическая безопасность Аскизского района на 201410 0 0000 2016 годы» 1 000,0 11. Муниципальная программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в муниципальном образовании Аскизский район на 2014-2016 годы с 11 0 0000 перспективой до 2020 года» 600,0 12. Муниципальная программа «Организация транспортного обслуживания в Аскизском 12 0 0000 районе на 2014-2016 годы» 5 400,0 13. Муниципальная программа «Профилактика безнадзорности и правонарушений 13 0 0000 несовершеннолетних на 2014-2016 годы» 100,0 14. Муниципальная программа «Жилище на 2014-2016 годы» 14 0 0000 1 353,9 Подпрограмма "Свой дом" 14 2 0000 1 353,9 14.1. 15. народов муниципального на территории Муниципальная программа «Развитие трудовых ресурсов Аскизского района на 201415 0 0000 2016 годы» 100,0 16. Муниципальная программа «Устойчивое развитие сельских территорий на 201417 0 0000 2017 годы и на период до 2020 года» 1 283,0 17. Муниципальная программа «Развитие туризма в Аскизском районе на 2014 -2016 18 0 0000 годы» 150,0 18. Муниципальная программа «Культура Аскизского района на 2014-2016 годы» 19 0 0000 300,0 18.1 Подпрограмма «Развитие культуры и искусства Аскизского района» 19 1 0000 100,0 18.2 Подпрограмма «Поддержка и развитие чтения в Аскизском районе" 19 4 0000 200,0 19. Муниципальная программа «Доступная среда для инвалидов в Аскизском районе на 22 0 0000 2014-2016 годы» 200,0 20. Муниципальная программа «Неотложные меры борьбы с туберкулезом в Аскизском 24 0 0000 районе на 2014-2016 годы» 300,0 21. Муниципальная программа «Сохранение и развитие малых сел Аскизского района 25 0 0000 Республики Хакасия на 2014-2016 годы» 150,0 22. Муниципальная программа «Развитие малого и среднего предпринимательства в 26 0 0000 Аскизском районе на 2014-2016 годы» 100,0 Всего расходов: 37 526,6 Администрация Аскизского района Республики Хакасия Численность населения в Аскизском районе согласно справки госстатистики 2011 2012 2013 2014 2015 Аскизский сельсовет 9 598 8 547 8 505 8 549 8 640 Базинский сельсовет Балыксинский сельсовет 1 141 902 818 794 749 2 557 2 370 2 317 2 286 2 247 Бельтирский сельсовет 5 314 4 907 4 850 4 860 4 877 Бирикчульский сельсовет 3 057 2 799 2 770 2 775 2 769 В-Аскизский сельсовет 1 316 1 207 1 167 1 123 1 072 Есинский сельсовет 3 556 3 073 3 045 2 962 2 829 Кызласский сельсовет 1 983 1 778 1 736 1 718 1 680 Пуланкульский сельсовет 1 198 1 002 1 001 996 984 У-Камыштинский сельсовет 2 441 2 213 2 198 2 196 2 171 У-Чульский сельсовет 2 395 2 022 1 960 1 897 1 806 Аскизский поссовет 4 825 5 189 5 208 4 967 4 901 Бискамжинский поссовет 1 820 1 324 1 331 1 243 1 189 В-Тейский поссовет 4 198 3 727 3 756 3 647 3 583 Итого 45 399 41 060 40 662 40 013 39 497 Администрация Аскизского района Республики Хакасия Контактная информация и обратная связь Брошюра подготовлена Администрацией Аскизского района Республики Хакасия Адрес: 655019, Республика Хакасия, Аскизский район, с. Акиз, улица Суворова, 2 Электронная почта приемной: [email protected] Телефон приемной: (39045) 9-21-07 Факс: (39045) 9-21-07 Режим работы: Понедельник - пятница с 9:00 до 18:00. Перерыв с 13:00 до 14:00 Выходные дни: суббота, воскресенье Интернет сайт: http://askiz.org/.