1 - Министерство финансов Мурманской области

ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНОЙ И НАЛОГОВОЙ
ПОЛИТИКИ НА 2015 -2017 ГОДЫ
Основы формирования областного
бюджета на 2015-2017 годы:
Бюджетное послание Президента
РФ Федеральному собранию от
13.06.2013 «О бюджетной политике
в 2014 - 2016 годах»
Прогноз социально-экономического
развития Мурманской области на
2015 – 2017 годы
Постановление Правительства
Мурманской области от 26.09.2014
№ 489-ПП/12 «Об основных
направлениях бюджетной и
налоговой политики Мурманской
области на 2015 год и на плановый
период 2016 и 2017 годов»
Государственные программы
Мурманской области до 2020 года
Приоритетным направлением бюджетной политики на 2015-2017 годы остается
реализация указов Президента РФ, направленных на решение неотложных задач
экономического и социального развития региона и обеспечение социальной
защищенности граждан Мурманской области
ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА НА 2015 ГОД И
ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016 И 2017 ГОДОВ
млн. рублей
2015 год
2014 год
Закон *
Проект**
2016 год
Изменение к
2014 году
Проект**
2017 год
Изменение к
Изменение к
Проект**
2015 году
2016 году
Общий объем
доходов
44 525,6
46 238,3
1 712,7
46 059,4
178,9
47 169,1
1 109,7
Общий объем
расходов
53 464,3
53 074,4
389,9
53 987,3
912,9
56 711,3
2 724,0
условно
утвержденные
расходы
х
х
х
1 251,5
2 625,9
х
расходы без учета
условно
утвержденных
расходов
53 464,3
53 074,4
389,9
52 735,8
338,6
54 085,4
1 349,6
Дефицит
8 938,7
6 836,1
2 102,6
7 927,9
1 091,8
9 542,2
1 614,3
х
* Закон Мурманской области от 20.12.2013 N 1700-01-ЗМО (ред. от 06.06.2014) "Об областном бюджете на 2014 год и на плановый
период 2015 и 2016 годов"
** Проект закона Мурманской области «Об областном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов»
2
СТРУКТУРА ДОХОДОВ В ПРОЕКТЕ ОБЛАСТНОГО
БЮДЖЕТА
млн. рублей
1 712,7
(3,8%)
1 109,7
(2,4%)
178,9
(0,4%)
46,238.3
47,169.1
46,059.4
44,525.6
7,096.8
-6,4%
(-454,4)
-23,9%
(-1 588,8)
6,642.4
+6,1%
(+2 231,6)
2014 Закон
Налоговые доходы
Общий объем доходов
5,118.6
643,6
+1,9%
(+12,1)
-8,3%
(-57,4)
-8,6%
(- 64,5)
36,675.5
5,053.6
631,4
688,8
753,3
+1,3%
(+65,0)
+3,8%
(+1 467,3)
38,907.1
2015 Проект
Неналоговые доходы
40,374.4
2016 Проект
41,406.9
+2,6%
(+1 032,5)
2017 Проект
Безвозмездные поступления
Динамика изменений увеличение/снижение
3
ИЗМЕНЕНИЕ ОБЪЕМОВ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО НАЛОГОВЫМ
ДОХОДАМ В РАЗРЕЗЕ ОСНОВНЫХ ВИДОВ ДОХОДОВ
млн. рублей
Прирост (снижение) доходов
2015 года к 2014 году
Налог на доходы
физических лиц
18,460.0
13,524.8
Транспортный налог
Прчие налоговые доходы
2 072,0
18,1%
35,0
0,8%
115,9
9,1%
353,0
26,8%
36,9
10,4%
8,8
3,0%
11,452.8
Налог на имущество
организаций
Акцизы на
нефтепродукты
3,6%
17,824.6
Налог на прибыль
организаций
Налог на добычу
полезных ископаемых
635,4
4,123.6
4,158.6
1,155.6
1,271.5
964.0
1,317.0
393.3
356.4
285.8
294.6
Закон 2014 год ∑ 36 675,5
Проект 2015 год ∑ 38 907,1
4
ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ОБЪЕМ И СТРУКТУРУ
РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
Индексация в
пределах темпов,
установленных на
федеральном
уровне:
Сокращение:
10%
Год
ФОТ работников
государственных
учреждений
2015
5,5%
2016
4,5%
2017
4,3%
ФОТ
государственных
гражданских служащих
Индексация
приостановлена
«базовых» объемов отдельных видов
расходов областного бюджета
Ключевые условия:
реализация мер социальной поддержки
населения региона и их установление
исходя из критериев адресности,
нуждаемости и уточ. численности
установление и исполнение
расходных обязательств в пределах
полномочий, отнесенных
Конституцией Российской
Федерации и федеральными
законами к полномочиям органов
государственной власти
Мурманской области
уточнение объема
принятых обязательств с
учетом прекращающихся
расходных обязательств
ограниченного срока
действия и изменения
контингента получателей
оптимизация
расходов на
содержание
органов
государственно
й власти
Мурманской
области
обеспечение дифференциации оплаты труда
основного и прочего вспомогательного и
административно-хозяйственного персонала в
государственных учреждениях культуры
адаптация плановых
объемов расходов бюджета
на поэтапное повышение
оплаты труда отдельных
категорий работников
бюджетной сферы к
прогнозным значениям
уровня средней заработной
платы по региону, с учетом
фактически сложившегося
размера средней заработной
платы в отчетном периоде
5
ДИНАМИКА РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
млн. рублей
2 724,0
(5,0%)
389,9
(-0,7%)
56 711,3
912,9
(1,7%)
53,987.3
53,464.3
53 074,4
2,5%
1 251,5
5,0%
2 625,9
5 136,4
-12,9%
(- 663,2)
4 473,2
-12,3%
(-547,5)
3 925,7
+6,8%
(+266,9)
4 192,6
48 327,9
+0,6%
(+273,3)
48 601,2
+0,4%
(+208,9)
48,810.1
+2,2%
(+1 082,7)
49 892,8
2014 Закон
Средства областного бюджета
Общий объем расходов
2015 Проект
2016 Проект
Средства федерального бюджета
2017 Проект
Условно утверждаемые расходы
Динамика изменений увеличение/снижение
6
КЛЮЧЕВЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО
БЮДЖЕТА (млн. рублей)
Развитие
человеческого
капитала
2014 Закон
2015 Проект
2016 Проект
2017 Проект
Комфортная
и безопасная
среда
Устойчивый
экономический
рост
Эффективное
государственное
управление
2014 Закон
2015 Проект
2016 Проект
2017 Проект
37 146,0
36 469,2
38 158,5
39 872,5
2014 Закон
2015 Проект
2016 Проект
2017 Проект
2014 Закон
2015 Проект
2016 Проект
2017 Проект
5 552,1
6 780,2
5 712,8
5 306,6
Прирост (снижение)
2015 года к 2014
676,8
(1,8%)
6 853,9
5 176,4
4 952,9
4 873,8
1 677,5
(24,5%)
3 148,9
3 489,6
3 253,2
3 381,6
340,7
(10,8%)
1 228,1
(22,1%)
7
Объемы финансирования государственных программ Мурманской
области на 2015 год уменьшились на 785,5 млн. рублей или 1,5% по
сравнению с 2014 годом
12,765.0
ГП "Развитие образования"
12,928.4
ГП"Социальная поддержка граждан и развитие социальнотрудовых отношений"
11,300.0
11,216.0
9 875,5
ГП "Развитие здравоохранения"
9,780.2
ГП "Управление региональными финансами, создание
условий для эффективного и ответственного управления…
ГП "Развитие транспортной системы"
ГП "Энергоэффективность и развитие энергетики"
ГП "Обеспечение комфортной среды проживания
населения региона"
ГП "Обеспечение общественного порядка и безопасности
населения региона"
ГП "Развитие культуры и сохранение культурного наследия
региона"
ГП"Государственное управление и гражданское общество"
5,413.7
-163,4
-1,3%
84,0
0,7%
95,3
1,0%
1 229,2
29,4%
-272,1
-9,9%
-1 675,5
-48,0%
4,184.5
2,478.1
2,750.2
1,818.7
3,494.2
1,515.1
1,540.4
2015 Проект
-25,3
-1,6%
1,490.0
∑ 51 915,4
36,7
2,5%
276,4
33,4%
2014 Закон
-17,9
-1,8%
∑ 52 700,9
-6,9
-0,9%
-247,9
-26,4%
-98,1
-5,3%
1,453.3
1,102.6
826.2
973.0
990.9
ГП "Управление развитием регионального рынка труда"
736.2
ГП "Развитие физической культуры и спорта"
689.9
Прочие госпрограммы
млн. рублей
743.1
937.8
1 757,6
1,855.7
8
Наибольшие отклонения затронули 5 государственных
программ Мурманской области (млн.рублей)
ГП "Развитие культуры и сохранение
культурного наследия региона"- ассигнования
программы возросли на 276,4 млн.рублей 33,4%
ГП "Развитие физической культуры и
спорта"- ассигнования программы снижены на
247,9 млн.рублей 26,4%
Объекты кап. строительства (реконструкции):
Мурманская государственная обл.
универсальная научная библиотека
Гарнизонный Дом офицеров для размещения
театра кукол (ПСД)
Областная филармония в г. Мурманске
Мурманский обл. краеведческий музей
Апатитский городской Дворец культуры им.
Егорова В.К.
ГП "Развитие транспортной системы" ассигнования программы снижены на 272,1
млн.рублей 9,9%
Обеспечение равной доступности
услуг общественного транспорта на
территории области
-134,0
Автомобильные дороги Мурманской
-133,0
области
96,2
53,0
52,0
34,0
24,1
Спорткомплекс «Долина Уюта» в г.
-143,3
Мурманске
Легкоатлетический манеж в г.
-125,1
Мурманске
Крытый каток с искусственным льдом в г.
-41,2
Апатиты
Плавательный бассейн в г. Кандалакша
31,3
Капремонт Дворца спорта "Металлург" п.
51,1
Никель
ГП "Энергоэффективность и развитие
энергетики" ассигнования программы снижены
на 1 675,5 млн.рублей 48,0%
Компенсация выпадающих доходов
организациям, возникающих в результате
государственного регулирования тарифов
-1 212,2
Финансовое возмещение затрат за 2012 год
организациям, предоставляющим услуги
теплоснабжения
-265,3
ГП "Управление региональными финансами, создание условий для эффективного и ответственного
управления муниципальными финансами" - ассигнования увеличены на 1 229,2 млн.рублей 29,4%
9
ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЗАДАЧ,
ПРЕДУСМОТРЕННЫХ В УКАЗАХ ПРЕЗИДЕНТА РФ*
2014 Ʃ 7 576,9
541.3
386.1
на поэтапное повышение оплаты
труда отдельных категорий
работников бюджетной сферы**
662.5
5,097.1
4,285.0 3,102.4
на совершенствовании
государственной политики в
сфере здравоохранения
3,078.5
858.7
3,500.5
2,374.6
2,988.8
1,379.9
1,053.3
1,089.6
2015 Ʃ 7 229,1
2016 Ʃ 7 851,8
731.5
495.0
на обеспечение граждан
Российской Федерации доступным
и комфортным жильем и
повышению качества жилищнокоммунальных услуг
реализация прочих Указов
Президента
2017 Ʃ 8 967,0
* Потребность в финансовых ресурсах представлена по консолидированному бюджету Мурманской области
** Указан прирост потребности в средствах в 2013 году с учетом указов Президента РФ от 01.06.2012 № 761, от 28.12.2012 № 1688,
без средств Фонда обязательного медицинского страхования и приносящей доход деятельности
10
Объем бюджетных ассигнований в рамках осуществления
бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства в
2015 году снизился на 417,9 млн. рублей или на 18,7 %
2014 Закон
716.7
млн. рублей
1514.9
560.5
499.5 2015 Проект
454.0
330.9
417,9
(18,7%)
1482,8
450.1
Муниципальные объекты
365.9
Государственные объекты
Закон 2014 (2 231,6)
Проект 2015 (1 813,7)
242.6
240.8
217.8
198.9
1ГП
11ГП
183.7
10ГП
135.7 138.0
5ГП
4ГП
2ГП
3ГП
1ГП "Развитие культуры и
сохранение культурного наследия
региона"
2ГП "Обеспечение комфортной среды
проживания населения региона"
141.9
6ГП
8.9
68.2
7ГП
9ГП
56,3
8ГП
26.0 13.9
2.5
39.9
4ГП "Развитие физической
культуры и спорта"
7ГП "Развитие транспортной
системы"
10ГП "Охрана окружающей среды и
воспроизводство природных ресурсов"
5ГП "Развитие образования"
8ГП "Развитие здравоохранения"
9ГП "Развитие сельского хозяйства и
регулирования рынков
сельскохозяйственной продукции,
сырья и продовольствия"
3ГП"Социальная поддержка граждан 6ГП "Обеспечение общественного
и развитие социально-трудовых
порядка и безопасности населения
отношений"
региона"
11ГП "Энергоэффективность и
развитие энергетики"
11
ДИНАМИКА ИЗМЕНЕНИЙ ОБЪЕМОВ ДОРОЖНОГО ФОНДА
МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2014-2017 ГОДЫ
млн. рублей
В 2015 году запланировано отремонтировать 58,6 км. дорог
регионального значения
Остатки прошлых
лет
1 939,8
259.4
Прочие поступления
(штрафы)
144,1
(8,7%)
147,2
(8,2%)
1 800,1
10,0
7,0
356.4
Иные
межбюджетные
трансферты из
федерального
бюджета
Транспортный налог
139,7
(7,2%)
1 797,0
1 652,9
13,0
12,0
432.8
307.4
393.3
634.1
406.8
421.5
1,317.0
964.0
926.7
728.4
Акцизы на
нефтепродукты
Динамика изменений
увеличение/снижение
2014 Закон
2015 Проект
2016 Проект
2017 Проект
12
ИЗМЕНЕНИЕ ОБЪЕМОВ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ ИЗ
ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА МЕСТНЫМ БЮДЖЕТАМ В 2015 ГОДУ
млн.рублей
Общий объем
межбюджетных трансфертов
3,044.9
Дотации
2,919.5
112,7
(0,7%)
16 850,4
2,445.1
14,405.3
125,4
(4,3%)
16 737,7
-255,3
(-10,4%)
+142,6
(+1,0%)
2 189,8
Субсидии
2,206.9
315,6
(12,5%)
2,522.5
11 243,7
Субвенции
49,0
(0,4%)
11,194.7
14,547.9
Иные МБТ
242.2
25,8
(13,3%)
213.7
2014 Закон
Федеральный бюджет
2015 Проект
Областной бюджет
2015 Проект
2014 Закон
13
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ СУБСИДИЙ И ДОТАЦИИ НА 2015 ГОД, ГЛАВНЫМ
РАСПОРЯДИТЕЛЯМ СРЕДСТВ КОТОРЫХ ЯВЛЯЕТСЯ МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ
МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
г. Апатиты
г. Мончегорск
г. Мурманск
г. Оленегорск
г. Полярные
Зори
Ковдорский
район
Кандалакшский
район
Кольский район
Ловозерский
район
Печенгский
район
Терский район
230,0
9,2
19,5
16,0
49,1
8,8
1,9
8,9
40,8
25,1
12,9
31,9
5,9
Распределение дотации на поддержку мер по
обеспечению сбалансированности местных
бюджетов
200,0
млн. рублей
ЗАТО
Александровск
Распределение субсидии на повышение оплаты труда работников муниципальных учреждений
бюджетной сферы, повышение оплаты труда которых предусмотрено указами Президента РФ
12,0
26,6
34,8
25,7
41,5
16,7
25,6
17,1
г. Апатиты
Ковдорский район
г. Мончегорск
г. Оленегорск
Кандалакшский район
Ловозерский район
Печенгский район
Терский район
Распределение субсидий на реализацию муниципальных
программ повышения эффективности бюджетных расходов
и на поддержку местных инициатив
Субсидия на
реализацию
муниципальных
программ повышения
эффективности
бюджетных расходов
10.0
40.0
Субсидия на
поддержку местных
инициатив
14
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА
ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
Дефицит
2015 год
2016 год
2017 год
- 6 836,1
- 7 927,9
- 9 542,2
Получение
+ 16 280,0
Кредиты кредитных
организаций
+ 6 483,8
Бюджетные
кредиты от
Минфина России
Бюджетные кредиты от УФК
Мурманской области
Погашение
5 500,0
12 500,0
- 7 000,0
1 004,5
2 300,0
- 1 295,5
Получение
Получение
5 820,0
12 000,0
- 6 180,0
1 596,7
2 450,0
0,0
3 300,0
Погашение
- 853,3
4 960,0
13 000,0
3 300,0
- 8 040,0
3 882,6
5 500,0
0,0
- 3 300,0
Погашение
- 1 617,4
0,0
- 3 300,0
3 400,0
- 3 400,0
Увеличение государственного долга за 2015 – 2017 годы
15
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДОЛГ МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
При сложившихся параметрах доходов и
расходов к 2018 году ожидается рост
госдолга на
28 923,7 млн.рублей
98,7
млн.рублей
79,6
63,7
41 492,6
32 650,0
56.8
25 233,3
31,242.6
21 268,9
36.9
26,282.6
12 568,9
20,462.6
15,220.0
10,020.0
2,548.9
01.01.2014
Факт
405.1
6,048.9
4 770,7
6 367,4
01.01.2015
Оценка
01.01.2016
Прогноз
01.01.2017
Прогноз
717.5
312,4
(77,1%)
1,585.0
867,5
(120,9%)
Кредиты кредитных организаций
Расходы на обслуживание государственного долга
1,168.2
416,8
(26,3%)
10 250,0
01.01.2018
Прогноз
755.2
413,1
(35,4%)
Бюджетные кредиты
Долговая нагрузка региона,%
16