***** 1 - Администрация ЗАТО Первомайский

к решению Собрания Депутатов
«Об утверждения бюджета
ЗАТО Первомайский на 2016 год»
от 02.12.2015 №72/2
ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ И ОСНОВНЫЕ
НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ
НА 2016 ГОД И НА ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2017-2018 ГОДОВ
Актуализация
и дальнейшая реализация плана мероприятий по повышению
поступлений налоговых и неналоговых доходов, а также по сокращению недоимки
бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
 Разработка проекта бюджетного прогноза области на ближайшие 6 лет
Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета ЗАТО Первомайский при
безусловном выполнении принятых обязательств, в первую очередь социальных
 Реализация майских указов Президента Российской Федерации
 Повышение эффективности бюджетных расходов
 Контроль за реализацией муниципальных программ
 Расширение состава и содержания информации о бюджете и
бюджетном процессе
на сайте ЗАТО Первомайский
3
ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНОВ
ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ДОХОДОВ
БЮДЖЕТА ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ
Проведение
работы по
увеличению
налоговой
базы и
снижению
задолженности
Рассмотрение деятельности хозяйствующих субъектов, декларирующих убытки от финансово - хозяйственной деятельности, имеющих
задолженность по платежам в бюджет
Рассмотрение деятельности хозяйствующих субъектов, имеющих
задолженность по заработной плате и неисполненные обязательства
по перечислению налога на доходы физических лиц в бюджет
по платежам
в бюджет
Предъявление и взыскание штрафных санкций с недобросовест-ных
контрагентов по муниципальным контрактам и договорам аренды
в рамках проводимой претензионно-исковой работы
Повышение
эффективности
налоговой
политики
Введение на территории ЗАТО Первомайский механизма
налогообложения имущества организаций и физических лиц исходя из
кадастровой стоимости объектов недвижимого имущества
4
ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ
БЮДЖЕТА ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ НА 2016 ГОД
Формирование бюджета ЗАТО Первомайский на
2016 год осуществлялось в соответствии с
задачами и
направлениями,
определенными
Бюджетным
посланием Губернатора области Законодательному
Собранию
Кировской
области,
бюджетным
посланием главы администрации ЗАТО Первомайский, прогнозом социальноэкономического развития ЗАТО Первомайский, муниципальными программами
ЗАТО Первомайский.
Планирование бюджета ЗАТО Первомайский осуществлялось в
соответствии с методикой, утвержденной администрацией ЗАТО
Первомайский от 07.09.2015 №155 «Об утверждении Методики формирования
доходной части бюджета ЗАТО Первомайский на 2016 год и на плановый
период 2017 и 2018 год» и приказом финансового отдела администрации ЗАТО
Первомайский от 10.08.2015 №39 «Об утверждении Порядка и Методики
планирования бюджетных ассигнований бюджета ЗАТО Первомайский».
4
ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ
Наименование показателя
Среднегодовая численность
населения ЗАТО Первомайский,
тыс. чел.
Фонд оплаты труда, млн. рублей
Остаточная балансовая стоимость
основных фондов, тыс. рублей
Индекс физического объема платных услуг
населению, % к предыдущему году в
сопоставимых ценах
Индекс потребительских цен за период с
начала года, % к предыдущему году
Индекс-дефлятор объема платных услуг,
% к предыдущему году
Среднемесячная номинальная начисленная
заработная плата на одного работника, рублей
2014 год
(отчет)
2015 год
(оценка)
2016 год
(прогноз)
6,39
6,39
6,39
907,00
960,00
1035,00
548,18
559,14
564,73
112,90
106,80
111,20
107,70
116,00
108,00
106,30
111,70
109,10
30926,10
32733,20
36295,60
5
ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ
БЮДЖЕТА ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ В 2016 ГОДУ
6
ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ
БЮДЖЕТА ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ, млн. рублей
210.12 201.9 199,89 203.38 217.5 202,38
6.74
доходы
2014
расходы
2015
-15.5
-2.49
дефицит
2016
7
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ, млн. рублей
201,96
210,12
36,96
32,85
8,78
8,9
164,38
2014 год (факт)
199,89
42,17
7,77
149,95
160,21
2015 год (оценка)
безвозмездные поступления
2016 год (прогноз)
неналоговые доходы
налоговые доходы
Основные параметры доходов бюджета ЗАТО Первомайский на 2016 год
сформированы на основе показателей прогноза социально-экономического
развития ЗАТО Первомайский и сценарных условий
социально- экономического развития Российской Федерации на 2016 на год
по умеренному варианту, предполагающему более низкие темпы роста
9
ОБЪЕМ И СТРУКТУРА НАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ
неналоговые
доходы
15,6%
налоговые и
неналоговые доходы
налоговые
доходы
49,94
млн. рублей
84,4%
42,17 млн. рублей
92,1%
0,3%
3,4%
4,2%
акцизы по подакцизным товарам
налоги на имущество
НДФЛ
налоги на совокупный доход
10
НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
млн. рублей
38,73
29,30
33,75
2014 год
(факт)
2015 год
(оценка)
2016 год
(оценка)
Доля поступлений налога в общем объеме
налоговых и неналоговых доходов бюджета
ЗАТО Первомайский в 2016 году составляет
77,7%
11
АКЦИЗЫ ПО ПОДАКЦИЗНЫМ ТОВАРАМ (ПРОДУКЦИИ)
тыс. рублей
акцизы на нефтепродукты
221,8
254,5
201,15
2014 год
(отчет)
2015 год
(оценка)
2016 год
(прогноз)
12
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД
млн. рублей
1,43
1,43
1,17
2014 год (факт)
2015 год (оценка)
2016 год (прогноз)
В бюджет ЗАТО Первомайский от субъектов малого и среднего бизнеса
поступают платежи по налогу, взимаемому в связи с применением
упрощенной системы налогообложения и по единому налогу на вмененный доход
12
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО
1,86
1,84
2014 год (отчет)
млн. рублей
1,77
2015 год (оценка)
2016 год (прогноз)
В бюджет ЗАТО Первомайский поступают следующие имущественные налоги:
• налог на имущество физических лиц;
• земельный налог.
Доля поступления налога на имущество организаций
в общем объеме имущественных налогов 98%
13
ОБЪЕМ И СТРУКТУРА НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ
6,17
1,34
доходы от
использования
имущества
0,23
0,02
платежи при
пользовании
природными
ресурсами
доходы от
оказания платных
услуг и
компенсации
затрат государства
штрафы, санкции,
возмещение
ущерба
7,76 млн. рублей
14
ОБЪЕМ И СТРУКТУРА БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ
Субвенции
44,68
тыс. рублей
Прочие
безвозмездные
15 тыс. рублей
30%
0,01%
Дотации
85,59
тыс. рублей
13%
85,59%
Субсидии
19,66
тыс. рублей
15
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ, млн. рублей
217,47
203,38
2014 год (факт)
202,38
2015 год (оценка)
2016 год (прогноз)
При формировании расходной части бюджета учтены основные направления
бюджетной политики, которые были заложены в основу формирования
действующего трехлетнего бюджета и обозначенные Бюджетным
посланием главы администрации ЗАТО Первомайский на 2016-2018 годы.
17
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ ПО РАЗДЕЛАМ
БЮДЖЕТНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ РАСХОДОВ БЮДЖЕТОВ
Общегосударственные вопросы – 34,0%
202,38 млн. руб.
Национальная оборона - 0,1%
5,8% 2,7%
Национальная безопасность
и правоохранительная
деятельность – 1,1%
34,0%
Национальная экономика – 0,4%
Жилищно-коммунальное
хозяйство – 7,6%
Образование – 48,3%
Социальная политика – 5,8%
Физическая культура и спорт – 2,7%
48,3%
7,6%
0,1%
1,1%
0,4%
18
РАСХОДЫ ПО МУНИЦИПАЛЬНЫМ ПРОГРАММАМ
ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ
В целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов с 2013
года бюджет ЗАТО Первомайский формируется и исполняется в рамках муниципальных
программ. В 2016 году будут реализовываться 8 муниципальных программ.
Расходы в рамках
Муниципальные
программы
поддержки
отраслей
экономики
составляют 98% всех расходов
бюджета ЗАТО Первомайский
Муниципальные
программы
общего характера
11,14
42,16
муниципальных программ
млн. рублей
Муниципальные
программы
социальной
направленности
Расходы на реализацию программ
116,68
216,51
Муниципальные программы
направленные на
обеспечение безопасности
условий жизнедеятельности
4,4
2014 год (факт)
2015 год (оценка)
197,58
2016 год
В среднем бюджетные расходы в рамках программ
на каждого жителя ЗАТО Первомайский составят 30590 рублей 19
РАСХОДЫ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ
197,46 млн. рублей
Социальной
направленности
Обеспечение
безопасных условий
жизнедеятельности
Поддержка
отраслей
экономики
Развитие
системы
образования
106,77 млн. руб.
Развитие физической
культуры и спорта
5,34 млн. руб.
Создание
благоприятных условий
для проживания,
организации досуга
развитие
предпринимательства
и торговли
4,26 млн. руб.
Организация и
обеспечение
безопасности
населения ,
учреждений и
предприятий , объектов
социальной и инженерной
инфраструктуры ЗАТО
Первомайский
4,4 млн. руб.
Комплексное
развитие
коммунальной
инфраструктуры
45,13 млн. руб.
Общего характера
Управление и
приватизация
муниципальным
имуществом
9,68
млн. руб.
Повышение
эффективности
расходов
2,45 млн. руб.
20
РАСХОДЫ НА ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ
•финансовое обеспечение деятельности ОМСУ
•мероприятия по управлению
муниципальным имуществом
•создание резерва материальнотехнических ресурсов для предотвращения и
ликвидации аварийных ситуаций
42,60
0.5
•иные мероприятия
25,6
64,7 млн. рублей
руководство и управление в сфере
устанавленных функций резервные фонды
другие общегосударственные вопросы
В среднем бюджетные расходы на каждого жителя области составят 10754 рублей
20
РАСХОДЫ НА НАЦИОНАЛЬНУЮ ОБОРОНУ, НАЦИОНАЛЬНУЮ
БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Расходы будут осуществляться в рамках одной муниципальной программы
«Организация и обеспечение безопасности населения, учреждений и предприятий,
объектов социальной и инженерной инфраструктуры
ЗАТО Первомайский Кировской области»
национальная
безопасность и
правоохранитель
ная деятельность
мероприятия по обеспечению :
- пожарной безопасности;
- защита населения и территории от
чрезвычайных ситуаций;
- гражданской обороны;
- обеспечение деятельности ЕДДС.
2,32
национальная
оборона
0,26
- субвенции местным бюджетам на реализацию
полномочий по осуществлению первичного
воинского учёта на территориях, где отсутствуют
военные комиссариаты
- мероприятия
по
обеспечению
мобилизационной подготовки экономики;
2,58 млн. рублей
В среднем бюджетные расходы на каждого жителя области составят 399,6 рублей
21
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА
Расходы на поддержку отраслей экономики будут финансироваться
в рамках 2 муниципальных программ ЗАТО Первомайский
сельское хозяйство
транспорт
297,0
264.86
дорожное
хозяйство
(дорожные
фонды)
254,54
другие вопросы
47,0
863,4 тыс. рублей
В среднем бюджетные расходы на каждого жителя области составят 135 рублей
22
РАСХОДЫ НА ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО
(ДОРОЖНЫЙ ФОНД), тыс. рублей
Акцизы на
нефтепродукты,
подлежащие
зачислению в бюджет
ЗАТО Первомайский
Транспортный
налог
Объем
бюджетных
ассигнований
дорожного
фонда
254,54
Ремонт и
капитальный
ремонт дворовых
территорий
многоквартирных
жилых домов
В среднем бюджетные расходы на каждого жителя составят 39,8 рублей
24
РАСХОДЫ НА ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО
- субсидии
МУП ЖКХ
«Уют» на
возмещение
выпадающих
доходов
- взносы на
капитальный
ремонт
многоквартир
ных жилых
домов
Всего 15,48 млн. рублей
-субсидии
МУП ЖКХ
«Теплосети»
на
возмещение
выпадающих
доходов
10,12
5,23
Жилищное хозяйство
0,13
Коммунальное
хозяйство
-содержание
автомобильных
дорог,
-благоустройство
территории
ЗАТО
Первомайский
Благоустройство
В среднем бюджетные расходы на каждого жителя составят 2422 рублей
25
РАСХОДЫ НА ОБРАЗОВАНИЕ
Расходы будут финансироваться в рамках двух муниципальных программ ЗАТО Первомайский
4.1
10.35
Всего 97,65 млн. рублей
29.04
50.96
3.2
дополнительное образование
дошкольное образование
молодежная политика и
оздоровление детей
общее образование
другие вопросы в области
образования
В среднем бюджетные расходы на каждого жителя области составят 15127,8 рублей
26
РАСХОДЫ НА СОЦИАЛЬНУЮ ПОЛИТИКУ
Пенсионное
обеспечение
Расходы будут осуществляться в рамках
2 муниципальных программ ЗАТО Первомайский
доплата к пенсии
за выслугу лет
муниципальным
служащим
11,73
млн.рублей
Социальное
обеспечение
населения
2,98
Охрана семьи и
и детства
детства
меры социальной
меры социальной
поддержки
поддержки
семей
с детьми,
семей с детьми, субвенции
субвенции
местным
местным
бюджетам
бюджетам
меры социальной
поддержки гражданам
Далее представлены какие меры
социальной поддержки оказываются
жителям ЗАТО Первомайский
27
ВЫПЛАТЫ ОТДЕЛЬНЫМ КАТЕГОРИЯМ ГРАЖДАН
Наименование выплаты
Расходы,
тыс.рублей
1783,84
Компенсация части платы, взимаемой с родителей (законных
представителей) за присмотр и уход за детьми в ДОУ
Единое денежное вознаграждение на детей-сирот и детей,
1196,0
оставшихся без попечения родителей, находящихся под опекой
или в приёмной семье
Компенсация расходов на оплату жилых помещений, 8668,0
отопления и электроснабжения в виде ежемесячной
денежной
выплаты
руководителям, педагогическим
работникам и иным специалистам (за исключением
совместителей)
образовательных организаций, организаций
для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей,
вышедшим на пенсию и проживающим в сельских населенных
пунктах, поселках городского типа
Частичная компенсация расходов на оплату жилого помещения
и коммунальных услуг в виде ежемесячной денежной выплаты 20 ,0
отдельным
категориям специалистов , работающих и
проживающих в сельских населенных пунктах или поселках
городского типа
ВСЕГО
11667,84
28
РАСХОДЫ НА ФИЗИЧЕСКУЮ КУЛЬТУРУ И СПОРТ
Расходы будут осуществляться в рамках муниципальной программы
ЗАТО Первомайский на развитие физической культуры и спорта
Массовый
спорт
Физическая
культура
0,35
Всего 5,36 млн. рублей
Организация и проведение
спортивных мероприятий на
территории ЗАТО Первомайский
5,01
В среднем бюджетные расходы на каждого жителя составят 839 рублей
финансовое обеспечение
деятельности МКУ КФРН
«Прогресс»
28
МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ
В 2016 году в бюджет ЗАТО
Первомайский не планируется
привлечение бюджетных кредитов
и кредитов кредитных
организаций
30
ПРОГНОЗ ОСНОВНЫХ ХАРАКТЕРИСТИК КОНСОЛИДИРОВАННОГО
БЮДЖЕТА ЗАТО ПЕРВОМАЙСКИЙ НА 2016 ГОД, млн. рублей
наименование
показателей
ВСЕГО доходов
в том числе:
налоговые доходы
неналоговые доходы
безвозмездные поступления
ВСЕГО расходов
ДЕФИЦИТ
сумма
199,89
42,17
7,77
149,95
202,38
2,49
В среднем собственные доходы Кировской области на каждого жителя составят
30 194 рубля
31
КОНТАКТНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
«Бюджет для граждан»
подготовлен финансовым отделом
администрации ЗАТО Первомайский
адрес: п.Первомайский, ул. Волкова, 14
телефон (83366)-2-42-32
электронная почта: [email protected]
режим работы с 8.00 до 17.30
обед с 12.00 до 13.30
интернет-сайт: http:// затопервомайский.рф
32