Доклад финансового управления за 2012 год - Усть

В целях увеличения доходов консолидированного бюджета муниципального
образования муниципального района «Усть-Цилемский» и выполнения Соглашения о
повышении эффективности использования бюджетных средств бюджета
муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» на 2012 год
Распоряжением Администрации муниципального образования муниципального
района «Усть-Цилемский» от 26 апреля 2011 года № 176-р был утвержден План
мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов
консолидированного бюджета муниципального района «Усть-Цилемский» , а также
по сокращению недоимки бюджета муниципального района «Усть-Цилемский» на
2011-2013 годы.
На 2013 год Распоряжением Администрации муниципального образования
муниципального района «Усть-Цилемский» от 18 января 2013 года № 15-р утвержден
новый План мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых
доходов.
Так же в целях увеличения доходов создана Межведомственная комиссия по
ликвидации задолженности по выплате заработной платы и контролю за
исполнением трудового и налогового законодательства. За 2012 год было проведено
три заседания межведомственной комиссии по ликвидации задолженности по
выплате заработной платы и контролю за исполнением трудового и налогового
законодательства в отношении 13-ти субъектов, не исполняющих обязанности по
уплате задолженности по страховым взносам на обязательное пенсионное
страхование и уплате налогов.
2013 год
2011 год факт
Наименование
МО
1
Налоговые и
неналоговые
доходы
2012 год факт
Бюджетные назначения
Всего
в т.ч.
бюджет МР
Всего
в т.ч.
бюджет МР
Всего
в т.ч.
бюджет МР
2
3
6
7
10
11
145 871,9
130 316,9
130 105,7
111 975,4
141 512,7
123 504,0
В консолидированный бюджет поступили доходы на 1 жителя:
2010 год -115306,5 тыс. руб./12944 чел. = 8908,0 рублей.
2011 год – 130105,7 тыс. руб./12656 чел. = 10280,0 рублей.
2012 год – 141512,7 тыс. руб./12595 чел. = 11236,0 рублей.
Как видно идет рост доходов на душу населения 2010/2011 года на 1372,0
рублей; 2011/2012 годы на сумму 956,0 рублей.
Администрирование
доходов
осуществляется
в
соответствии с требованиями бюджетного и налогового
законодательства.
Все администраторы доходов, кроме СП «Новый Бор»
на территории района
направили оформленный
должным образом пакет документов в Управление
Федерального казначейства по Республике Коми для
закрепления доходных источников заявили себя в
установленные сроки.
На территории муниципального района «УстьЦилемский» осуществляют работу по администрированию
платежей
14
администраторов
доходов,
т.ч.
Администрация муниципального района, Управление
образования, Финансовое управление, 11 администраций
сельских поселений.
Невыясненные поступления
За 2012 год на невыясненные поступления зачислено 123 платежа.
Заключено Соглашение о взаимодействии Межрайонной инспекции
Федеральной налоговой службы №2 по Республике Коми и Финансовым
управлением о сроках, составе и формате предоставляемой информации о
начисленных, уплаченных и суммах задолженности, недоимки, отсроченных
налогов, пеней и штрафов в целом по соответствующим видам налогов, пеней и
штрафов.
Ежемесячно ИФНС направляется массив информационного ресурса
«Расчеты с бюджетом» с 1 января 2013 года массив информации будет загружаться
централизовано через Министерство финансов Республики Коми

Финансовым управлением согласно запроса МИФНС России № 2 по РК
предоставляется помесячное распределение доходов бюджета муниципального
образования и прогноза поступления ИФНС;

МИФНС ежегодно направляется прогноз, уточненный прогноз поступлений
на очередной финансовый год по доходам, зачисляемым в бюджет
муниципального района и бюджеты сельских поселений, администрирование
которых осуществляется МИФНС;

МИФНС направляются различные отчеты о налоговой базе и структуре
начислений по налогам за истекшие периоды

С целью сохранения социальной и экономической стабильности в муниципальном районе
«Усть-Цилемский», достигнутого уровня жизни населения предпринят ряд следующих
мер:
- публичные нормативные обязательства, установленные решениями Совета
муниципального района «Усть-Цилемский» о бюджете муниципального района «УстьЦилемский» на соответствующий финансовый год обеспечены в полном объеме;
- реализованы установленные законодательством меры социальной поддержки населения;
- обеспечено повышение заработной платы работникам бюджетной сферы и ее
своевременная выплата, бесперебойное функционирование муниципальных
учреждений образования, здравоохранения, культуры и спорта;
- привлечены дополнительные средства республиканского бюджета Республики Коми на
оказание поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, включая
крестьянские (фермерские) хозяйства;
- создаются условия для развития в районе туристической деятельности;
- за счет бюджета муниципального района «Усть-Цилемский» производилось
софинансирование приоритетных национальных проектов в сфере образования,
здравоохранения, кльтуры,жилищном строительстве.
- заключены соглашения между администрацией муниципального района «УстьЦилемский» и крупными компаниями, работающими на территории района,
направленные на конструктивное взаимовыгодное сотрудничество
Необходимость поддержания расходов местного бюджета на достаточном уровне диктует
необходимость повышения их эффективности. В этой связи было принята Программа
по повышению эффективности бюджетных расходов на период..
Для выполнения указанных задач в 2011 - 2013 годах предлагается принять решения по
следующим основным направлениям:
1) внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов
местного самоуправления;
2) переход к программному бюджету;
3) переход к трехлетнему бюджету;
4) развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;
5) реформирование муниципального финансового контроля;
6) совершенствование механизмов муниципальных закупок;
7) повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям муниципальной
политики (отраслям экономики и социальной сферы);
8) создание информационной среды и технологий для реализации управленческих
решений и повышения действенности общественного контроля за деятельностью
органов местного самоуправления.
Отчёт о ходе реализации целевой муниципальной программы «Повышение эффективности
бюджетных расходов муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» на
период до 2013 года» на 31.12.2012 год
Пункт
1.
Дефицит бюджета
Исполнено на конец
года
2011
2012
-22280,8
-11192,7
Доходы бюджета
616477,8
892274,9
Показатель
Долг (за вычетом выданных гарантий)
2.
7000,0
15433,0
Доходы бюджета
3.
Резервный фонд
Расходы района
616477,8
11736,5
594197,0
892274,9
7247,9
881082,2
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Налоговые льготы, установленные НПА
0
органа МСУ
Налоговые доходы бюджета
103017,8
Недополученные доходы по местным
налогам в результате действия
0
налоговых льгот, установленных
органами МСУ
Налоговые доходы бюджета
103014,8
Привлечённые средства от платных
3061,8
услуг МУ
Расходы бюджета на финансовое
обеспечение оказания муниципальных
15077,4
услуг муниципального учреждения
Расходы района
594197,0
Расходы на содержание органов МСУ
45925,3
Расходы района на осуществление МЦП 11341,6
Расходы местного бюджета на
осуществление бюджетных инвестиций, 1375,4
включенных в состав программ
Расходы района
594197,0
Расходы местного бюджета на
осуществление бюджетных инвестиций 6726,0
0
Отношение
2011
-
Комментарии
2012
-
Бюджет исполняется с профицитом
0,0114 0,0173
Долговая нагрузка увеличилась
0,0198 0,00081
В пределах норматива, установленного БК РФ
0,0
0,0
Налоговые льготы не установлены
0,0
0,0
Налоговые льготы не установлены
117213,2
0
117213,2
34521,4
0,2031 0,0893
Показатель не поддаётся оценке, в связи с
несопоставимостью данных, т.к. в 2011 году количество БУ
составляло 5 единиц, а в 2012 году увеличилось до 40.
0,0773 0,0787
Изменился несущественно
1,1231 0,3666
Объём бюджетных инвестиций в составе ЦМП увеличился
386671,7
881082,2
69335,6
32705,5
11991,1
881082,2
162843,5
0,01
13
0,1848
Увеличился в связи со строительством новых объектов
социальной сферы
Общий объём субсидий,
предоставляемых бюджету
10.
Субсидии местному бюджету,
предоставляемых в рамках целевых 108611,5
программ
Расходы района
11.
Расходы района на осуществление
МЦП
Расходы района
12.
Размещение заказов на поставки
товаров (работ, услуг) для
муниципальных нужд городского
округа, закупаемых путем
проведения открытых аукционов в
электронной форме
Доходы бюджета (фактический
объём) без учета межбюджетных
трансфертов
13.
14.
594197,0
212966,2
32705,5
594197,0
881082,2
608034,4
3175,0
0,0191
0,0371
Доля расходов на осуществление мероприятия в рамках ЦМП
увеличилась по сравнению с 2011 годом
0,0
0,0002
В 2011 году в электронной форме аукционы не проводились
0,0052
0,0585
Показатель не превышает 5 процентов
0,0023
0,0
Отсутствует
0,0002
0,0
Отсутствует
872773,2
54197,8
926971,0
Просроченная кредиторская
задолженность
114,3
0
49516,4
73423,5
114,3
0
616477,8
Увеличился несущественно
150,7
611209,4
Доходы бюджета
0,9932
881082,2
11341,6
0,0
0,9874
211522,1
Доходы бюджета (первоначальный
план) без учета межбюджетных
трансфертов
1/12 расходов бюджета
Просроченная кредиторская
задолженность
15.
109999,6
892274,9
В соответствии с Бюджетным посланием Президента РФ о бюджетной политике в
отраслях социальной сферы определены основные приоритеты расходов местного
бюджета: обеспечение обязательств в сфере образования, здравоохранения,
законодательно установленных обязательств по выплате пенсий и пособий.
В последние годы расходы консолидированного бюджета МР»Усть-Цилемский» на
социальную сферу составляют 72-77 %.
В связи с сокращением численности населения наращивание социальных расходов не
дает должной отдачи на каждый вложенный бюджетный рубль, поэтому на первый
план выходит задача по повышению эффективности использования бюджетных
средств и качества предоставления социальных и муниципальных услуг гражданам.
На цели образования в 2012 году направлено 514 394,0тыс руб., т.ч. за счет средств
местного бюджета 205 720,8 тыс.руб.; за счет республиканского бюджета 308 673,2
тыс.руб.
Динамика расходов
2012
2011
2010
Капитальные расходы по разделу «Образование»
514 394
324 255,2
267 807,1
Ремонт кровли и замена
оконных блоков на окна
ПВХ в здании МБОУ
«Усть-Цилемская СОШ»
Здание Пижемской
средней
общеобразовательной
школы
В связи с передачей, начиная с 01 января 2012 года, на региональный уровень власти Российской
Федерации полномочий по организации оказания медицинской Федерации в полном объёме (а не
только специализированной) в соответствии с новой редакцией пункта 21 части 2 статьи 26.3.
Федерального закона от 06.10.1999 № 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных
(представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской
Федерации» в состав межбюджетных трансфертов, предоставляемых из республиканского бюджета
Республики Коми бюджету МО МР «Усть-Цилемский» включены субсидии, субвенции и
межбюджетные трансферты на общую сумму 77 123 ,24 тыс. руб., в том числе:
-
Субсидии бюджетам муниципальных районов на строительство учреждений (Строительство лечебного корпуса)
30 000,00 тыс. руб.;
-
Субсидии бюджетам муниципальных районов на обеспечение первичных мер пожарной безопасности учреждений
муниципальной системы здравоохранения (Целевая республиканская программа "Противопожарная защита
учреждений социальной сферы в Республике Коми (2009 - 2014 годы)") 100,00 тыс.руб.;
-
Субвенции бюджетам муниципальных районов на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерскоакушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи 3180,00 тыс. руб.;
-Субвенции на оказание медицинской помощи в соответствии с территориальной программой государственных гарантий
оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи на территории Республики Коми
39056,90 тыс. руб.;
-
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на реализацию региональных
программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части укрепления материальнотехнической базы медицинских учреждений 4786,34 тыс. руб.
Главной целью реализации региональных программ модернизации здравоохранения предполагается
создание оптимальных систем организации здравоохранения, ориентированной не на расширение
сети медицинских организаций, а на повышение их деятельности, расширение профилактической
направленности
Тредмил-тест
Аппарат ЭКГ с
возможностью передачи
данных по телефону
Анализатор газов
крови и электролитов
УЗИ аппарат
переносной
Капитальный ремонт
вентиляции в детском
отделении
Капитальный ремонт
Степановского ФАПа
Приоритетными целями и задачами развития физической культуры и спорта являются создание
условий, обеспечивающих возможность для граждан вести здоровый образ жизни,
систематически заниматься физической культурой и спортом, получить доступ к развитой
спортивной инфраструктуре. Мероприятия в сфере физической культуры и спорта прежде
всего направлены на обеспечение подготовки спортивных соревнований, развитие массового
спорта
Универсальная спортивная
площадка в селе Трусово
Строительство лыжной базы
в селе Усть-Цильма
Спортивный клуб
в селе Окунев Нос
Лыжная база в
селе Замежная
Выделенные в 2012 году средств из бюджета муниципального района и
республиканского бюджета позволили обеспечить:
-созданение и развитие библиотечной системы;
-комплектование книжных фондов библиотек;
-провести девятый республиканский праздник «усть-Цилемская горка».
В целом расходы на культуру составили.
2012
70,522.70
2011
2010
60,851.10
46,304.70
Реализация долгосрочной республиканской
целевой программы «Развитие
инфраструктуры отрасли «Культура» в
Республике Коми»
470 лет села Усть-Цильма
IX Республиканский праздник
«Усть-Цилемская горка»
В 2012 году на территории района действовало несколько социальноориентированных целевых муниципальных программ, в том числе:
- ЦМП «Дополнительная социальная поддержка отдельных категорий граждан,
проживающих на территории муниципального района «Усть-Цилемский», на 2011
– 2013 годы»;
-
ЦМП «Молодёжь Усть-Цилемского района (2010-2012 гг.)»;
ЦМП «О мерах по привлечению и закреплению специалистов, прибывших на
работу в муниципальные учреждения муниципального района «Усть-Цилемский»
(2012-2014 годы)».
-
Таким образом на территории района реализуется важнейшая задача
бюджетной политики государства в области социального обеспечения –
выполнение обязательств перед гражданами.
Еще одно важнейшее направление работы- повышение эффективности деятельности муниципальных
учреждений
С 01 января 2011 года вступил в силу Федеральный закон от 08 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием правового
положения государственных(муниципальных) учреждений».
В переходный период до 01.01.2012г. По каждой отрасли социальной сферы было переведено по одному
учреждению с небольшим объемом финансирования.
По состоянию на 01 января 2012 года 40 учреждений функционируют как бюджетные учреждения,
органы местного самоуправления функционируют как казенные учреждения. Других типов
учреждений нет.
В переходный период по реализации ФЗ финансовым управлением организовано и проведено 5
семинаров-совещаний с руководителями бюджетной сферы, в т.ч. один семинар с участием
заместителя Министра финансов РЕ Рубцовой Г.З.
В 2012 году мониторинг реализации 83- ФЗ представлен на семинаре от 26 июня 2012г. и на совещании с
финансовыми службами бюджетных учреждений 26 сентября 2012 года.
Доля бюджетных учреждений МО МР
Количество муниципальных учреждений
МО МР «Усть-Цилемский»
«Усть-Цилемский» по состоянию на 01.01.2012
45
40
40
35
77%
30
7
25
20
15
3%
10
5
2
4
5
3%
3%
7%
Образование
6
Доп.образование
Культура
Здравоохранение
0
01 августа 2011 01 сентября 2011 01 октября 2011 01 ноября 2011 01 января 2012
Спорт
Иные
Начиная с 01 января 2012 года уполномоченным органом на размещение
заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг является
финансовое управление.
Продолжена работа на общероссийском сайте www.zakupki.gov.ru.
Нормативная база переработана в отношении финансового управления.
Комиссии созданы по направлениям деятельности.
Показатели работы финансового управления в области размещения заказа
всего
Количество заявок на организацию проведения торгов и запроса котировок, в т.ч.:
93
- аукционы
- запросы котировок
73
20
Количество заявок возвращенных на доработку (официальным письмом), в т.ч.:
17
- аукционы
9
- запросы котировок
8
Количество заказов размещенных повторно, в т.ч.:
9
- аукционы
5
- запросы котировок
4
Количество заключенных контрактов, в т.ч. по результатам:
73
- аукционов
- запросов котировок
59
14
Количество заказов перешедших на 2013 год, в т.ч.:
3
- аукционов
3
- запросов котировок
0
В целях повышения эффективности выравнивания бюджетов поселений
предусмотрена возможность распределения муниципальных фондов финансовой
поддержки поселений не только исходя из численности населения, проживающего
на их территории, но и уровня их расчетной бюджетной обеспеченности, с
применением формализованных процедур, показателей налогового потенциала с
учетом различий в структуре населения, климатических, географических и иных
объективных факторов и условий, влияющих на объем фонда.
В соответствии со статьей 130 Бюджетного кодекса РФ ежегодно устанавливаются
нормативы формирования расходов на оплату труда муниципальных служащих.
В результате все 11 бюджетов сельских поселений обеспечены сбалансированным
бюджетом.
В финансовом управлении администрации МР «Усть-Цилемский» система
документационного обеспечения базируется на программе
«Регистрация документов организации 2.7»
Данные о количестве документов Финансового управления
Год
Поступило
Всего
2011
2012
4924
4203
4604
5152
Отправлено
В том числе
В пределах
За пределы
района
района
4192
4782
412
370
Отчетность сдана в срок.
Нарушений исполнительской дисциплины не было.
Письменных обращений граждан не поступало.
В 4 квартале 2012 года проведены семинары по организации бюджетного процесса на
территории района с депутатским корпусом в 6 сельских поселениях (Хабариха,
Нерица, Уег, Трусово, Окунев Нос, Усть-Цильма)
Проведено 10 контрольных мероприятий в 2012 году.
Сколько выявлено нарушений: указаны основные.
2012
Нецелевой расход
36.74%
Необоснованный расход
34.16%
Командировочные
расходы
0.14%
Предоставление льгот
2.72%
Недостача по кассе
0.00%
Компенсация стоимости
проезда к месту отпуска
5.37%
Оплата штрафов
0.22%
ГСМ
0.00%
Коммунальные услуги
11.54%
Услуги связи
0.00%
Проезд к месту учебы
9.11%
СП "Среднее Бугаево"
СП "Новый Бор"
СП "Ермица"
СП "Трусово"
СП "Замежное"
СП "Коровий Ручей"
СП "Нерица"
СП "Уег"
СП "Хабариха"
Админ. МО "УстьЦилемский"
МБУ"РЦКДиК"
Управление образования
МБУ"ЦБС"
МБУ "ДЮСШ"
МБУ"ЦФСиТ"
МБУЗ"ЦРБ"
МБУ"ЦЖРЛиС"
МБОУ ДОД "ДМШ"
МБУ "Музей А. В.
Журавского"
Финансовое Управление
ИТОГО по району
.2012
3
СП "Окунев Нос"
2
СП "Усть-Цильма"
1
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
Количество заявленных
платежных поручении по
поступлению(шт.)
2 072
1 901
1 290
2 971
395
3 378
4 131
1 096
491
1 066
1 458
2 070
1 986
10 555
883
556
752
2 977
635
696
804
598
42 761
Количество платежных
поручени, принятых от
главных администраторов, на
проведение кассового расхода
в статусе исполнено (шт.)
1 934
1 619
1 062
2 730
331
2 872
3 783
1 029
446
964
1 326
1 966
1 854
9 236
754
485
677
2 707
576
631
706
590
38 278
138
282
228
241
64
506
348
67
45
102
132
104
132
1 319
129
71
75
270
59
65
98
8
4 483
Количество лицевых счетов
обслуживаемых финансовым
управлением (шт.)
2
6
6
8
2
10
14
2
2
4
6
3
2
25
2
2
2
2
2
2
2
2
108
Количество принятых от
получателей средств местного
бюджета Заявок на получение
наличных денег(шт.)
3
410
228
456
84
737
881
128
127
204
43
21
0
843
0
0
0
234
0
0
9
47
4 455
Количество принятых от
получателей средств местного
бюджета Заявок на получение
безналичного кассового
расхода(шт.)
1 931
1 209
834
2 274
247
2 135
2 902
901
319
760
1 283
1 945
1 854
8 393
754
485
677
2 473
576
631
697
543
33 823
6,7
14,8
17,7
8,1
16,2
15,0
8,4
6,1
9,2
9,6
9,1
5,0
6,6
12,5
14,6
12,8
10,0
9,1
9,3
9,3
12,2
1,3
10,5
2
Количество отказанных в
обработке документов
заявленных на кассовый
расход(шт.)
4
5
6
7
8
% отказанных документов от
общего кол-ва заявок
В рамках реализации муниципальной целевой программы «Развитие и
поддержка малого и среднего предпринимательства в муниципальном
районе «Усть-Цилемский» (2012 – 2013 годы)» в 2012 году была оказана
поддержка следующим субъектам малого предпринимательства
Усть-Цилемского района:
-К(Ф)Х Томилов В.А.;
- К(Ф)Х Кирьянова Т.В.;
- К(Ф)Х Канева Л.А.;
- ООО «Цилемское»;
- ИП Семяшкина Е.Н.;
- ИП Ивкина А.С.;
- МБУ «Усть-Цилемский историко-мемориальный музей А.В. Журавского»;
- СПК «Маяк»;
- ООО «Лесопункт»;
- СПК «Заря – 1».
Капитально отремонтирован переулок Юбилейный (0,65 км), ул. Батманова в
с. Усть-Цильма
Капитально отремонтирован участок
автомобильной дороги
Трусово – Филиппово (4,1 км)
Закончено строительство насосной станции и водопровода в
д. Чукчино