Противодействие легализации (отмыванию

Противодействие легализации (отмыванию)
доходов и финансированию терроризма
Повестка
Что такое легализация?
Нормативная база в сфере
ПОД/ФТ
• Правила внутреннего контроля и
программы его реализации
• Операции, подлежащие контролю
•
•
Борьба с отмыванием денег
На международном уровне



В июле 1989 года – учреждение ФАТФ – группы разработки
финансовых мер по борьбе с отмыванием денег
Членами ФАТФ являются 34 государства, в том числе и Россия
ФАТФ разработала 49 рекомендаций – правовые основы
борьбы с отмыванием денег в международных масштабах
В России


Указом Президента РФ от 01 ноября 2001 г. №1263 образован
Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу
(КФМ России)
9 марта 2004 г. КФМ преобразован в Федеральную службу по
финансовому мониторингу
Организованная
преступность
Наркотрафик
и
проституция
Торговля
людьми
Коррупция
Нелегальные деньги
Легализация
Актуальность борьбы с отмыванием денег
факт
• В Москве в марте 2010 г. пресечена деятельность преступной
группы, в состав которой входили 3 банка и десятки фирмоднодневок. В общей сложности с 2007 г. участниками
группы отмыто 30 млдр руб., 440 млн долларов США и 123
млн евро
факт
• В Австрии несколько крупных банков заподозрены в участии
в преступной схеме, с помощью которой мафия отмыла 2
млдр евро. Участники группы использовали счета крупных
известных банков: Bank Austia Creditanstalt, Raiffeisen Bank,
Anglo-irish bank
факт
• В США банк «Wachovia» заплатил властям штраф в размере
160 млн долларов, признавшись в отсутствии должностного
контроля за валютными операциями и отмыванием средств в
филиалах Мексики
Что такое легализация?
Что такое легализация преступных доходов?
Деньги криминального происхождения
Размещение
Депонирование наличности на счета
Расслоение
Многократная пересылка средств в другие
финансовые учреждения с целью сокрытия их
происхождения
Интеграция
Включение средств в
легальный оборот
(придание средствам
легального источника
происхождения)
Покупка
Автосалон
Покупка
Пример легализации денег через страхование жизни*
*Информация представлена экспертами ФАТФ. Расследование проведено в
одной из европейских стран.
1
2
Брокер
Страховая компания
(страхование жизни)
3
Счет
Выкупная сумма
Физическое лицо (впоследствии арестован как поставщик наркотиков) осуществил
финансовые вложения (страхование жизни) в размере 250 000 USD через страхового
брокера.
Его действия сводились к следующему: он заключил контракт с брокером и доставил
последнему 250 000 USD наличными тремя партиями. Брокер, не заявляя о представлении
ему такого размера наличности, размещает ее на депозит в банке. Данные действия
брокера не вызвали подозрения у банка, так как данный брокер был известен банку как
лицо, работающее с крупной страховой компанией. После этого брокер представил
страховой компании ответственной за осуществление инвестиций, три банковских чека от
его имени, всего на сумму 250 000 USD, тем самым снимая подозрения со стороны
страховой компании к своему клиенту. Наркодилер досрочно расторг договор, получив
после этого выкупную сумму.
Основные цели легализации преступных
доходов
Сокрытие следов происхождения доходов, полученных
из нелегальных источников
 Придание видимости законности доходов
 Сокрытие лиц, извлекающих незаконные доходы и
легализующие эти доходы
 Уклонение от уплаты налогов
 Обеспечение удобного и оперативного доступа к
денежным средствам, полученным из нелегальных
источников
 Создание условий для безопасного инвестирования в
легальный бизнес

Нормативная база в
сфере AML
Законодательство Российской Федерации
Федеральный закон от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию
терроризма»
 Нормативные правовые документы Росстрахнадзора,
Росфинмониторинга, Минфина и т.д.

Внутренние документы ООО «СК «Ренессанс
Жизнь»

Правила внутреннего контроля
Правила внутреннего контроля
ООО «СК «Ренессанс Жизнь»
Правила внутреннего контроля

А. Программа идентификации лиц, находящихся на обслуживании в
Обществе, установление и идентификация выгодоприобретателей;

Б. Программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом
операций, связанных с ОД/ФТ;

В. Программа выявления операций (сделок), подлежащих
обязательному контролю и операций (сделок), имеющих признаки
связи с ОД/ФТ;


Г. Программа документального фиксирования информации;
Д. Программа, регламентирующая порядок работы по
приостановлению операций в соответствии с ФЗ №115-ФЗ;

Е. Программа подготовки и обучения сотрудников Общества в сфере
ПОД/ФТ;


Ж. Программа проверки внутреннего контроля;
З. Программа хранения информации и документов, полученных в
результате реализации программ осуществления внутреннего
контроля в целях ПОД/ФТ.
Идентификация клиентов и контрагентов
Обязательные сведения!
Юридические лица и ИП







Наименование (полное,
сокращенное);
ИНН и код иностранной
организации;
ОГРН;
Место и дата государственной
регистрации;
Адрес местонахождения;
Почтовый адрес;
Коды форм федерального
государственного
статистического наблюдения
Физические лица* и
иностранные публичные
должностные лица







ФИО;
Гражданство;
Дата и место рождения;
Реквизиты документа,
удостоверяющего личность;
ИНН при наличии;
Адрес места жительства
(регистрации);
Адрес места пребывания
* Идентификация не проводится при операциях по
приему от клиентов-физ. лиц платежей на сумму
менее 15 000 рублей
Иностранные публичные должностные лица
(ИПДЛ)

Главы государств

Высшие правительственные и военные чиновники

Руководители и члены Советов директоров Национальных Банков

Послы

Руководители, заместители руководителей международных
организаций

Члены Европарламента и др.
Меры контроля по отношению к ИПДЛ:

Выявление ИПДЛ, а также их близких родственников среди клиентов

Обслуживание только на основании письменного решения
руководителя организации

Определение источников происхождения денежных средств или иного
имущества
При идентификации юридического лица уделять
особое внимание:
 составу
учредителей (участников)
юридического лица
 структуре органов управления
 размеру уставного капитала, стоимости
имущества
Программа выявления операций
Операции, подлежащие контролю
1.Обязательный контроль
Статья 6 Федерального закона от
07.08.2001 №115-ФЗ
Операция на сумму 600 000 рублей и выше также относится к
одному из видов операций по ст. 6 Федерального закона №115-ФЗ
Операция с недвижимостью на сумму 3 000 000 рублей и выше
Одной из сторон операции является лицо из «Перечня экстремистов»
Алгоритм
Сумма более
600 000 руб.
Клиент
Документы
для
заключения
договора:
-паспорт
-ИНН при
наличии
НЕТ
Проверка
ИПДЛ
ДА
Проверка на
экстремистовтеррористов в
Borlas
Сообщение: - [email protected]
- региональному супервайзеру
Операции, подлежащие контролю
2.Необычные операции
Приказ Росфинмониторинга от
08.05.2009 №103
Необычный характер операции – подпадает под признаки и критерии
операции по легализации (отмыванию) доходов и финансированию
терроризма
-
-
Многократное внесение изменений в договор страхования в связи с заменой
страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя
Использование счетов, открытых в различных банках, для расчетов в рамках
одного договора
Другое
Необычное поведение клиента или контрагента не укладывающееся в
рамки установившейся практики и традициям деятельности нашей
компании
-
При обращении клиент беспокоится о возможности досрочного прекращения
договора страхования, а не выполнении условий полиса
Другое
Предоставление сообщения о выявленной
операции специальному должностному лицу
!
!
• Представление сообщения о выявленной операции
должно осуществляться не позднее дня ее
выявления (Приложение №1)
• Сотрудники компании не вправе информировать
клиентов и иных лиц о представлении о них
сообщения, а также проведении в отношении них
внутренних проверок, расследований и т.д.