1 - Лига кредитных союзов

Анализ практики проверок КПК по 115-ФЗ.
Вопросы унификации требований
Анна Байтенова, советник по
правовым вопросам НАУМИР
IX Форум кредитных союзов России
Москва, 17-19 марта 2015
Из жизни…
•
•
•
•
•
•
•
А: Мы начали заниматься маткапом, но потом … сразу закончили. Заработок
копеечный, а геморроя море. Еще и наш банк вызвал нас на ковер и попросил
прекратить перечисление займов по безналу)))
Б: слышал, при проверке одного "пятитысячника" представители ЦБ
принципиально даже чай не пили
А: Я могу анонимно рассказать, как нас проверяли и потом вызвали для знакомства
в ЦБ))
Б: Т.е. сначала проверяли - потом знакомились?
А: Ну да. Сначала попросили документики, а потом вызвали. Честно говоря
отношение было на удивление положительным) Всякие начальники и зам
начальников даже визитки дали)
Б: тссссс... Не говори об этом никому Ты должен, как уже проверенный об этом
молчать.
А: АААА. Меня посадят теперь))) Не знаю будет ли интересно. Нас проверяли по
ПВК. Указали на ошибки, погрозили пальчиком. Это на бумаге. А при личной беседе
сказали равняться на банки. Мол в конце концов у нас будет тоже самое.
Посоветовали сайт созданный банковским сообществом 115fz.ru
Для начала – о том, что нас почти не касается. И всё же…

Федеральный закон от 29.12.2014 № 484-ФЗ: стратегические
предприятия и изменения в ст. 15.27 КоАП по банкам
 Федеральный закон № 505-ФЗ от 31.12.2014 внес изменения в
подпункты 2, 4, 5 пункта 2.1 статьи 6, а также в подпункты 2, 4,8 пункта 2.2
статьи 6: в перечень предикатных преступлений (то есть тех
преступлений, которые предшествовали отмыванию, в которых
получены те нелегальные доходы, которые теперь приходится
отмывать) добавлены составы статей 280.1 и
282.3
Уголовного
кодекса
Российской
Федерации («Публичные призывы к
осуществлению действий, направленных на нарушение территориальной
целостности Российской Федерации» и «Финансирование экстремистской
деятельности»).
Приказ Федеральной налоговой службы от 26.12.2014 № ММВ-714/863@ (о госреестре филиалов и представительств иностранных
компаний)
Постановление Правительства РФ от 18.12.2014 № 1405 «О некоторых
вопросах противодействия коррупции»: сведения о доходах, расходах,
об имуществе и обязательствах имущественного характера супруги
(супруга) и несовершеннолетних детей чиновников необходимо
размещать
в
сети
«Интернет»
на
официальных
сайтах
правительственных организаций
Письмо Банка России от 31.12.2014 № 238-Т (1)
• Рекомендовано для МФО:
 использовать сайты Федеральной миграционной службы, Федеральной
налоговой службы, сайт Банка России и др.);
 Ориентировать заявителя предоставлять одновременно с заявкой на заем
информацию о направлении расходования средств и источниках доходов для
возврата
 Если возникают подозрения, что целью получения займа является отмывание,
финансирование терроризма, отказаться от заключения договора и сообщить
о таком отказе в Росфинмониторинг
 Предусмотреть в правилах предоставления микрозаймов условия,
ориентирующие заявителя, которому присвоен повышенный риск в
соответствии с правилами внутреннего контроля, на заключение договора
целевого микрозайма
 При привлечении денежных средств физических лиц предусмотреть во
внутренних нормативных документах положения, ориентирующие
займодавца на предоставление информации об источниках происхождения
этих денежных средств. В случае отказа или в случае возникновения
подозрений в преступном характере передаваемых в МФО денежных средств
– отказать в обслуживании и сообщить в Росфинмониторинг об этом отказе;
 Если не представлены документы, необходимые для фиксирования
информации, а также в случае возникновения подозрений в отмывании, отказать в операции и сообщить в Росфинмониторинг.
 Это же может быть полезно и кредитным кооперативам!
Новинки от ЦБ
• Указание Банка России от 05.12.2014 N 3470-У "О квалификационных
требованиях к специальным должностным лицам…» (вступило в силу
11.01.2015)
• Остальное опубликовано в «Вестнике Банка России» от 18.02.2015 и
вступило в силу 01.03.2015:
• "Положение об идентификации …» (утв. Банком России 12.12.2014 N
444-П)
• Указание Банка России от 05.12.2014 N 3471-У "О требованиях к
подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых
организациях»
• Положение о требованиях к Правилам внутреннего контроля
(утверждено Банком России 15.12.2014 № 445-П)
• Указание Банка России от 15.12.2014 № 3484-У «О порядке
предоставления некредитными финансовыми организациями в
уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным
законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
•
"Положение о порядке уведомления организациями, осуществляющими операции с
денежными средствами и иным имуществом, уполномоченного органа об открытии счетов,
покрытых (депонированных) аккредитивов, о заключении договоров банковского счета,
договоров банковского вклада (депозита), приобретении ценных бумаг хозяйственными
обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и
безопасности Российской Федерации, и обществами, находящимися под их прямым или
косвенным контролем« (утв. Банком России 04.12.2014 N 443-П)
Вступление в силу с 01.03.2015 означает:
• С этого момента новые отношения строятся по
новым документам ЦБ (новых сотрудников с
11.01.2015 берем по новым правилам; новые
инструктажи с 01.03.2015 проводим по новым
правилам; новых «клиентов» с 01.03.2015
идентифицируем по-новому и т.п.).
• Дается срок на приведение старых документов в
соответствие с новыми реалиями – по
идентификации (Положение 444-П) до 30 дней, по
электронным сообщениям (Указание 3484-У) –
тоже, но с учетом тех документов, которые
должен подготовить ЦБ, по 3471-У (обучение) и
445-П (правила внутреннего контроля) – до 3
месяцев
Указание Банка России от 05.12.14 № 3470-У
1. Квалификационные требования к СДЛ, ответственным за реализацию ПВК,
различаются в зависимости от вида организаций и их принадлежности к
малым или микропредприятиям
2. Понятие специального должностного лица, ответственного за реализацию
ПВК:
 Ответственный сотрудник по ПОД/ФТ
 Сотрудники структурного подразделения по ПОД/ФТ, если такое есть
3. Для КПК, СКПК, ломбарда, являющихся малым или микропредприятием,
ответственный сотрудник должен иметь:
 высшее образование ЛИБО
 опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее двух лет ЛИБО
 образование не ниже среднего профессионального +опыт в сфере ПОД/ФТ
не менее одного года
4. Если эти организации перестают быть малыми, то в течение года после
возникновения указанных условий квалификационные требования
прежние.
5. Не должно быть у СДЛ:
неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики
или преступления против государственной власти;
факта расторжения трудового договора по инициативе работодателя в
соответствии с пунктом 7 статьи 81 Трудового кодекса Российской Федерации
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 3) в течение
двух лет, предшествующих дню назначения на соответствующую должность.
Что такое малое предприятие?
•
•
•
•
Субъекты малого предпринимательства: индивидуальные предприниматели,
коммерческие организации, потребительские кооперативы, соответствующие
следующим требованиям:
1) для юридических лиц - суммарная доля участия РФ, субъектов РФ,
муниципальных образований, иностранных юридических лиц, общественных и
религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов в
уставном (складочном) капитале (паевом фонде) указанных юридических лиц не
должна превышать 25 % (за исключением активов акционерных инвестиционных
фондов и закрытых паевых инвестиционных фондов), доля участия, принадлежащая
одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого
и среднего предпринимательства, не должна превышать 25%.
2) средняя численность работников за предшествующий календарный год не должна
превышать ста человек включительно для малых предприятий;
3) выручка от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС или балансовая
стоимость активов (остаточная стоимость основных средств и нематериальных
активов) за предшествующий календарный год не должна превышать
установленных предельных значений – 400 млн. руб. (см. Постановление
Правительства РФ от 09.02.2013 № 101 "О предельных значениях выручки от
реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и
среднего предпринимательства»
Положение об идентификации (1)
• Обязанность ДО ПРИЕМА на обслуживание идентифицировать клиента,
представителя клиента, выгодоприобретателя
• Идентификация не проводится в отношении государственных органов,
органов местного самоуправления, учреждений, находящихся в их
ведении, государственных внебюджетных фондов, государственных
корпораций или организаций, в которых РФ, субъекты РФ или
муниципальные образования владеют более чем 50% акций (долей) в
капитале. НО: при этом необходимо идентифицировать их
представителей
• Можно НЕ идентифицировать выгодоприобретателя, если клиент
является организацией, указанной в ст. 5 ФЗ-115. НО: если возникают
подозрения в отмывании доходов/финансировании терроризма, надо
идентифицировать
• Если выгодоприобретателя невозможно было идентифицировать до
приема на обслуживание, его надо идентифицировать в течение 7
рабочих дней со дня совершения операции
• Обязанность принимать обоснованные и доступные меры по
идентификации бенефициарных владельцев
Положение об идентификации (2)
• Во внутренних документах надо самостоятельно определить
требования к документам юридического лица, период деятельности
которого не превышает трех месяцев со дня регистрации
• Во внутренних документах надо самостоятельно определить
требования к документам юридического лица – нерезидента
• Вправе требовать предоставления клиентом, его представителем
сведения и документы, необходимые для идентификации
• Вправе не проводить повторную идентификацию клиента,
представителя клиента, бенефициарного владельца, установление и
идентификацию выгодоприобретателя, если они уже были
идентифицированы и к сведениям о них обеспечен оперативный
доступ в постоянном режиме. При возникновении сомнений в
достоверности сведений необходимо провести их обновление
• Обратите внимание: расширение контактной информации,
конкретные требования к информации о финансовом положении и
деловой репутации, сведения об органах юридического лица и
другая дополнительная информация
ПВК: Положение 445-П
• Если ваша организация не относится к числу
микро- или малых предприятий, то надо
создавать подразделение по ПОД/ФТ –
отдельное либо в составе уже имеющегося
структурного подразделения (например,
юридического отдела, подразделения по
безопасности и т.п.), но не менее двух
сотрудников
• Дифференцированы требования к правилам
внутреннего контроля (далее – ПВК) в
зависимости от того, идет ли речь о малом
предприятии или об организации, к таковым
не относящейся
ПВК (2)
• Во-первых, внутренними нормативными документами
самой организации должен быть определен порядок
разработки ПВК, внесения изменений в ПВК, их
согласования подразделениями, утверждения. Вовторых, ПВК могут составляться как в форме единого
документа, так и в виде комплекта документов с
указанием перечня документов, входящих в состав
данного комплекта. В-третьих, несколько меняется
система программ, входящих в ПВК: например,
порядок документального фиксирования информации,
порядок хранения информации теперь стали частью
программы организации системы ПОД/ФТ, вместо
программы оценки степени (уровня) риска появляется
программа управления риском легализации и т.д.
• В-четвертых, проверки выполнения ПВК теперь можно
проводить не раз в полгода, а раз в год.
ПВК (3)
• В-пятых, ответственный сотрудник назначается из числа сотрудников
организации!
• На период его временной нетрудоспособности, отпуска (в том числе по
беременности и родам, по уходу за ребенком), служебной
командировки должен быть назначен исполняющим обязанности
другой сотрудник, соответствующий требованиям к сотруднику
подразделения по ПОД/ФТ.
• В-шестых, прописан более подробно порядок признания лица
бенефициарным владельцем.
• В-седьмых, подробно прописаны категории рисков легализации,
предусмотрено требование указать в ПВК способы управления риском,
особенности мониторинга и анализа операций клиентов, относящихся
к различным степеням (уровням) риска.
• В-восьмых, указаны требования к работе по отказу в выполнении
распоряжения клиента о совершении операции, к блокированию
(замораживанию) имущества, приостановлению операций и т.д.
• В-девятых, следует прочитать внимательно не только основной текст
Положения, но и приложения к нему: в частности, несколько меняются
критерии и признаки необычных операций, перечень факторов,
влияющих на оценку рисков клиента и т.д.
Указание 3471-У: обучение (1)
• Перечисляет сотрудников, которые должны проходить
обучение по ПОД/ФТ: руководитель, его заместитель,
курирующий вопросы по ПОД/ФТ, главбух или сотрудник,
осуществляющий функции по бухучету, ответственный
сотрудник и сотрудники структурного подразделения по
ПОД/ФТ, руководитель юридической службы (юрист),
руководитель службы безопасности, руководители,
«безопасники», руководители юридических служб и
бухгалтеры филиалов, контролер, сотрудники службы
внутреннего контроля, иные сотрудники по усмотрению
руководителя организации. В частности, в КПК это
менеджеры по займам, другие лица, непосредственно
работающие с клиентами, деньгами, документами.
Указание конкретно в отношении КПК дополнительно к
приведенному перечню называет сотрудников,
выполняющих функции по привлечению денежных средств
от физических и юридических лиц
Указание 3471-У: обучение (2)
• Видов инструктажей теперь всего три: вводный
(первичный), целевой (внеплановый),
повышение квалификации (плановый
инструктаж). Что интересно: теперь сама
организация вправе решить, проводит ли она
инструктажи сама (силами ответственного
сотрудника) или через специализированные
организации. Детализированы требования к
программе и обучению по ПОД/ФТ и учету
прохождения сотрудниками обучения,
проверке их знаний.
Указание от 15.12.2014 № 3484-У
• Оно устанавливает порядок передачи в Росфинмониторинг сведений об
операциях, подлежащих обязательному контролю, подозрительных
операциях, о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных
средств или иного имущества, о результатах проверки наличия среди своих
клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены
или должны применяться меры по замораживанию (блокированию)
денежных средств или иного имущества, о приостановленных операциях, о
случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении
операции.
• Указаны сроки для сообщения по каждому виду операций. Установлено, что
сведения представляются в Росфинмониторинг в виде формализованных
электронных сообщений (ФЭС) через Личный кабинет организации на
портале Росфинмониторинга по определенным им каналам связи.
• Не позднее следующего рабочего дня после отправки сообщения
организация получит квитанцию, подтверждающую принятие или
непринятие (с указанием причины) сообщения. Если получена квитанция о
непринятии сообщения, организация на следующий день после получения
сообщения исправляет ошибки и направляет ФЭС снова.
• Форматы и структуру ФЭС, а также квитанции о принятии или непринятии
ФЭС должен разработать в 30-дневный срок, то есть к концу марта, Банк
России.
А если СДЛ назначен до 11.01.2015?
• Читайте пункт 12 Указания: «12.
Квалификационные требования к ответственному
сотруднику, сотруднику структурного
подразделения, работнику индивидуального
предпринимателя, установленные настоящим
Указанием, предъявляются к лицам, назначенным
на соответствующую должность после вступления в
силу настоящего Указания». Таким образом, если вы
назначили СДЛ до 11 января 2015 года (то есть до
даты вступления в силу Указания 3470-У)
требования к СДЛ будут те, которые установлены
Постановлением Правительства РФ от 29.05.2014
№492.
Вопрос: сейчас при написании ПВК чем руководствоваться –
Постановлением 667 или только Положением 445?
• Ответ: ныне действующие у вас ПВК написаны с учетом
Постановления 667 (в редакции постановления 577 от
21.06.2014) и с учетом Указания 3470-У и (не обязательно, но
рекомендательно) Письма 238-Т Банка России.
• С 1 марта вы работаете над новыми ПВК – и их пишете уже с
учетом только Положения 445 и тех новых документов,
которые мы перечислили (Указания 3470-У, 3471-У, 3484-У,
Положения 443, 444, 445 Банка России ), а не Постановления
667. На эту работу у вас есть три месяца (до конца мая). Но
обратите внимание: некоторые проверяющие УЖЕ требуют
внесения до 30 марта в ПВК изменений, следующих не
только из Указания 3470-у, но и Положения 444-П, так как
там срок для адаптации к этому Положению ПВК не указан,
следовательно не больше 30 дней. Можно: 1) попытаться
поспорить, 2)изменить ПВК в два этапа: вначале учесть 444П, потом не спеша доработать с учетом 445-П, 3471-У и т.п.
3)напрячься и сразу выдать итоговую редакцию с учетом
всех новых документов.
Нормативное обеспечение проверок
•
•
•
•
•
•
Инструкция Банка России № 151-И от 24.04.2014 «О порядке проведения проверок
деятельности некредитных финансовых организаций и саморегулируемых
организаций некредитных финансовых организаций уполномоченными
представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»
Инструкция Банка России от 01.09.2014 № 156-И «Об организации инспекционной
деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в
отношении некредитных финансовых организаций и саморегулируемых
организаций некредитных финансовых организаций»
Инструкция Банка России от 25.02.2014 № 149-И «Об организации инспекционной
деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»:
опубликована в «Вестнике Банка России» 13.03.2014, вступила в силу через 10 дней
после опубликования
Указание Банка России от 04.03.2014 № 3207-У «О перечне должностных лиц Банка
России, уполномоченных составлять протоколы об административных
правонарушениях»
Письма Банка России 223-Т и 224-Т от 13.11.2013
Положение о порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых
организаций аудиторскими организациями по поручению Банка России (утв. Банком
России 07.08.2014 N 427-П)
Надежный тыл: 115-ФЗ
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
правила внутреннего контроля и приказ об их утверждении (возможно и предыдущие редакции)
приказ о назначении специального должностного лица,
подтверждение (сертификат) о прохождении специальным должностным лицом (далее – СДЛ) целевого
инструктажа до назначения на должность; подтверждение повышения уровня знаний,
справка об отсутствии у СДЛ судимости или о погашенной или снятой судимости по экономическим или
государственным преступлениям, подтверждение отсутствия факта расторжения трудового договора по
инициативе работодателя в соответствии с пунктом 7 статьи 81 Трудового кодекса Российской Федерации в
течение двух лет, предшествующих дню назначения на соответствующую должность.
подтверждение наличия у СДЛ профильного образования либо стажа
перечень и график обучения сотрудников, подлежащих обучению по теме противодействия отмыванию,
подтверждение прохождения ими обучения;
журнал проведения внутренних (вводных и дополнительных) инструктажей или протоколы их проведения
или иной документ, подтверждающий их проведение (с указанием места и даты, содержания,
присутствующих, тем, задаваемых вопросов, подписями присутствующих и СДЛ)
журнал учета приостановленных операций;
многие проверяющие требуют должностную инструкцию СДЛ, учет в должностных инструкциях
руководителя, главбуха, юриста, безопасники и т.д. (см. выше) требований о знании и соблюдении
требований законодательства о противодействии отмыванию;
справки, подтверждающие выполнение требований статей 4.1 и 4.2 Федерального закона «О
микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»;
сведения, требуемые для идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей,
бенефициарных владельцев: документы, подтверждающие дальнейшее изучение клиентов;
подтверждение направления уведомлений в Росфинмониторинг
Отчеты о проверках
Обратите внимание: даже если формально ответственность за
какое-либо нарушение не установлена в КоАП, но проверка вам
указала на необходимость устранить данное нарушение,
устранить придется, иначе – санкции за неисполнение
предписаний (см. следующие слайды) в соответствии с пунктом
9 ст. 19.5 КоАП
Статья 19.5. п.9:
«Невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в
размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических
лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей».
Но: предписание – это юридический документ, требующий от человека или
определённых органов и должностных лиц выполнить определённые
действия. Неисполнение требований влечет за собой наказание. См.
название статьи и формулировку п.1 ст. 19.5: «Невыполнение в
установленный срок законного предписания (постановления,
представления, решения) органа (должностного лица), осуществляющего
государственный надзор (контроль), муниципальный контроль, об
устранении нарушений законодательства».
Вопрос: каков штраф за противодействие проведению проверки?
•
•
•
•
•
Смотря какая проверка… 1) Статья 19.7.3 КоАП РФ :
Непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов,
уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для
осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо
представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, за
исключением случаев, если в соответствии со страховым законодательством, законодательством
Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и
микрофинансовых организациях и о ломбардах Банком России дается предписание об устранении
нарушения страхового законодательства, законодательства Российской Федерации о кредитной
кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах, если
эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 2 тысяч до 4 тысяч руб.; на
должностных лиц - от 20 тысяч до 30 тысяч рублей или дисквалификацию на срок до одного года; на
юридических лиц - от 500 тысяч до 700 тысяч рублей.
2) В статье 15.27 часть 3:
3. Воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или
иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом
проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 тысяч до 50
тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от
700 тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на
срок до девяноста суток.
Вопрос: какой срок ЦБ дает на подготовку документов для передачи на проверку?
•
•
•
•
•
Ответ: в поручении на проверку это указывается конкретно. Обычно от 5 дней.
Если не успеваете, отошлите, что можете и письменно запросите отсрочку с
объяснением причин задержки
Вопрос: в каком формате проходит проверка: размещение проверяющих в
офисе МФО или просто предоставление документов?
Ответ: зависит от вида проверки (камеральная или выездная)
Вопрос: необходимо ли наличие полноценного офиса с сотрудниками и
компьютерной техникой для проверки в случае кредитования только онлайн?
Будут ли они смотреть программы, в которых хранятся персональные данные и
информация о кредитном портфеле? Возможна передача данных (анкет,
паспортов и др.) в электронном виде, а не на бумаге?
Ответ: если проводится выездная проверка, то проверяющим надо предоставить
помещение и технику для работы. Если этого сделать невозможно, проверяющие
указывают это в акте проверки. Смотреть они могут всё, разумеется, при
обязанности сохранять тайну. В каком виде предоставлять информацию, будут
определять сами проверяющие. Если нет возможности предоставить сразу всё и в
том виде, как они требуют, главное не отмалчиваться, а объяснить причину и
договориться о продлении сроков или изменении формы их предоставления.
Еще важное о сроках:
Статья 28.5 КоАП устанавливает сроки составления протокола об административном
правонарушении: немедленно после выявления совершения административного
правонарушения. В случае проведения административного расследования протокол
об административном правонарушении составляется по окончании расследования в
сроки, предусмотренные статьей 28.7 настоящего Кодекса, то есть в течение месяца с
момента возбуждения дела об административном правонарушении. В
исключительных случаях указанный срок по письменному ходатайству должностного
лица, в производстве которого находится дело, может быть продлен решением
руководителя органа, в производстве которого находится дело об административном
правонарушении, или его заместителя - на срок не более одного месяца. То есть два
месяца – это предельный срок для составления протокола.
• Какой период может охватывать проверка – год, два, три? Есть ли какие-либо
ограничения по периоду?
• Ответ: и год, и два, и три... Не исключено, что по каждому вопросу, подлежащему
проверке, будет при необходимости установлен свой проверяемый период. Вопрос в
другом: если будет выявлено правонарушение, по которому уже истек срок давности
привлечения к административной ответственности, в Акте о нем напишут, но штрафы
или другие санкции применять не смогут. Если только данное правонарушение не
является длящимся (см. предыдущий слайд).
Полезно знать:
• Обычно (по опыту уже проведенных проверок) КПК и МФО стараются
исправить те недостатки, которые указаны в Акте. Обязательно, даже
если Вам об этом не напоминают, пришлите документы,
подтверждающие факт исправления выявленных при проверке
недостатков, в Банк России (территориальное учреждение Банка России)
• Если у вас были недостатки, но они были устранены, то в Аналитической
части Акта должны быть сведения «об устранении поднадзорной
организацией на дату совершения проверки фактов (событий)
выявленных нарушений и недостатков, а также недостоверности учета
(отчетности)
• Ознакомить руководителя и совет директоров (наблюдательный совет)
проверяемой организации с мотивированными суждениями,
отраженными в докладной записке о результатах проверки, - право
должностного лица Банка России, подписавшего поручение на
проведение проверки
Полезно знать:
•
Обратите внимание: глава 4 КоАП РФ регламентирует назначение
административного наказания:
1) при совершении лицом двух и более административных правонарушений
административное наказание назначается за каждое совершенное
административное правонарушение
2) постановление по делу об административном правонарушении не может
быть вынесено по истечении 2 мес. (если дело рассматривается судьей – трех
мес.) со дня совершения правонарушения, но в отношении ряда составов
указаны более длительные сроки (например, срок для привлечения к
административной ответственности по ПОД/ФТ - 1 год. Поэтому, если выявлен
факт нарушения, но с момента нарушения (оконченного) прошло уже больше
этого срока, вас не имеют права привлечь к административной
ответственности. Подробнее по срокам давности привлечения к
административной ответственности см. ст. 4.5 КоАП РФ
3) При длящемся административном правонарушении срок для привлечения к
административной ответственности начинает исчисляться со дня
обнаружения правонарушения
Плюс см.: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.05 и
Постановление Пленума ВАС РФ от 02.06.04 № 10
Важно:
• Понять сроки вступления в силу и сроки и
формы реагирования
• Сравнить требования проверяющих и сроки
• Самобытность
• Правила общения с проверяющими
• Нормативная база
• Рука помощи
Наши контакты:
• Если у вас вопросы к отделу обучения:
[email protected]
• Если вы хотите заказать актуальные и прежние
редакции правил внутреннего контроля,
обращайтесь по адресу: [email protected]
или [email protected]
• Мой адрес: [email protected]
СПАСИБО ВАМ И УСПЕХОВ!