Новации для областного бюджета на 2011 – 2013 годы

Департамент финансов Тверской области
Тверская область
Параметры областного бюджета
Тверской области на 2011 - 2013 годы
1
Основные подходы к формированию проекта
областного бюджета Тверской области на 2011-2013 годы
 Преемственность основных направлений бюджетной и
налоговой политики
 Сохранение социальной ориентации областного бюджета
 «Бюджет развития» превышает размер дефицита бюджета
 Основные направления инвестиционной политики остаются
прежние: приоритет социальной сфере, дорогам, газификации,
инфраструктуре жилищного строительства
 Максимальное содействие исполнению первоочередных
расходных обязательств местных бюджетов
 Продолжение трехлетнего бюджетного планирования
 Продолжение реализации принципов результативного
бюджетирования (БОР)
2
Динамика основных параметров областного
бюджета в 2008 – Тверской
2013 годах области
(млн. рублей)
Администрация
факт
закон
2008 год 2009 год 2010 год
(73-зо)
29 589,9 35 518,0 34 332,8
30 134,9 38 218,4 41 397,0
-545,0 -2 700,4 -7 064,2
2,6
13,0
29,5
Доходы
Расходы
Дефицит
%
2011 год
(проект)
34 360,7
38 480,5
-4 119,8
15,0
проект
2012 год
(проект)
36 296,3
41 022,4
-4 726,1
15,0
2013 год
(проект)
39 250,9
44 547,5
-5 296,6
14,9
50 000,0
40 000,0
30 000,0
41 397,0
20 000,0
34 332,8
38 480,5
34 360,7
10 000,0
0,0
Де
ф
иц
ит
Ра
сх
од
ы
До
х
-10 000,0
од
ы
-7 064,2
-4 119,8
3
Департамент финансов Тверской области
Администрация Тверской области
Динамика темпов роста налоговых и неналоговых доходов
областного бюджета Тверской области за 2004-2008 годы и за 2009-2013 годы
(с учетом доходов от предпринимательской деятельности)
160
2005 г.
150
140
152,5%
2004 г.
143,9%
2006 г.
2007 г.
133,3%
130
129,9%
2010 г.*
120
2008 г.
2011 г.
115,8%
110
2012 г.
113,7%
114,7%
2009 г.
100
116,4%
112,1%
2013 г.
100,6%
2004-2008 года
* Ожидаемая оценка
2009-2013 года
4
Динамика соотношения безвозмездных перечислений и налоговых и
неналоговых доходов областного бюджета в 2008 – 2013 годах
Администрация Тверской области
40 000,0
3 939,9*
35 000,0
4 788,9 *
30,3%
30 000,0
25 000,0
8 870,8
30,0%
14 668,2 41,3% 10 404,4
10%
13,2%
6 895,5 * 20,1%
20 000,0
15 000,0
10 000,0
23 928,3 69,7%
20 849,8
20 719,1
70,0%
35 310,9
31 507,4
27 465,2
86,8%
79,9%
90%
58,7%
5 000,0
0,0
2008 год
2009 год
Налоговые и
неналоговые доходы
2010 год
(73-зо)
2011 год
(проект)
2012 год
(проект)
2013 год
(проект)
Безвозмездные
перечисления
* Объем безвозмездных перечислений указан без учета нераспределенных межбюджетных трансфертов из федерального бюджета
5
Структура налоговых и неналоговых доходов областного бюджета на
2011 год (млн. рублей)
Администрация Тверской области
Иные налоговые
доходы
1 668,3
6%
Неналоговые
доходы
1 628,1
6%
Налог на
прибыль
организаций
7 856,1
29%
Налог на
имущество
организаций
3 388,9
12%
Акцизы
5 386,7
20%
Налог на доходы
физических лиц
7 537,1
27%
Более 88% доходов областного бюджета приходится на
четыре доходных источника.
6
Динамика поступлений налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет
Тверской области с учетом доходов от предпринимательской деятельности
Администрация Тверской области
40,0
35,3
35,0
31,5
3,7
27,5
3,5
5,1
24,1
3,3
4,7
3,4
30,0
Млрд. рублей
25,0
20,0
15,0
10,0
20,7
20,8
3,1
3,5
2,4
3,0
2,5
2,8
2,9
3,6
6,8
6,6
6,6
5,4
4,9
9,3
7,5
5,0
7,3
8,3
7,0
5,1
5,4
6,2
2008 год
2009 год
Оценка
на 2010 год
7,9
8,5
10,0
Прогноз
на 2011 год
Прогноз
на 2012 год
Прогноз
на 2013 год
0,0
Налог на прибыль организаций
Акцизы
Прочие налоговые и неналоговые поступления
Налог на доходы физических лиц
Налог на имущество организаций
Всего налоговые и неналоговые доходы
7
Соотношение плановых расходов и объемов дефицита
областного бюджета в 2008 – 2013 годах (в млрд. рублей)
Администрация Тверской области
50,0
20,0
44,5
41,4
40,0
41,0
40,6
16,0
38,5
30,0
32,3
12,0
20,0
8,0
7,1
4,1
5,3
10,0
4,7
5,3
4,0
3,4
-
2008 год
2009 год
2010 год
Расходы
2011 год
2012 год
2013 год
Дефицит
8
Основные принципы долговой политики на период 2011-2013 годов
 Осуществление заимствований и проведение операций с
государственным долгом, направленных на оптимизацию его
структуры и сокращения расходов на его обслуживание
 Достижение оптимальных значений уровня кредитного
рейтинга Тверской области
 Увеличение сроков заимствований, использование
облигационных займов в качестве основного инструмента
заимствований
 Сохранение диверсификации инструментов заимствований
 Формирование равномерного профиля погашения долга
 Информационная открытость
9
Департамент финансов Тверской области
Администрация Тверской области
Динамика размера государственного долга в процентном отношении
к доходам бюджета без учета безвозмездных поступлений из федерального
бюджета на период 2011-2016 г.г
180%
Основные параметры прогноза
БЕЗ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ГАРАНТИЙ
160%
Государственный долг:
2011г. - 16,5 млрд.руб. (59%)
2012г. - 20,8 млрд.руб. (67%)
2013г. - 25,7 млрд.руб. (72%)
2014г. - 30,4 млрд.руб. (78%)
2015г. - 34,8 млрд.руб. (81%)
2016г. - 38,7 млрд.руб. (81%)
140%
120%
Ограничение размера долга
по БК РФ
100%
80%
78%
60%
59%
54%
40%
20%
31%
17%
21%
67%
81%
81%
72%
2006
2007
Дефицит:
2011г. - 4,2 млрд.руб.
2012г. - 4,6 млрд.руб.
2013г. - 4,9 млрд.руб.
2014г. - 4,7 млрд.руб.
2015г. - 4,4 млрд.руб.
2016г. - 3,6 млрд.руб.
26%
2008
2009
Расходы:
2011г. -39,3 млрд.руб.
2012г. - 40,2 млрд.руб.
2013г. - 44,4 млрд.руб.
2014г. - 46,9 млрд.руб.
2015г. - 50,3 млрд.руб.
2016г. - 54,1 млрд.руб.
55%
0%
2005
Доходы:
2011г. -35,1 млрд.руб.
2012г. - 35,5 млрд.руб.
2013г. - 39,4 млрд.руб.
2014г. - 42,8 млрд.руб.
2015г. - 46,6 млрд.руб.
2016г. - 51,2 млрд.руб.
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Дефицит:
2011г. -дефицит 15,0%
2012г. - дефицит 15,0%
2013г. - дефицит 13,8%
2014г. - дефицит 12,1%
2015г. - дефицит 10,3%
2016г. - дефицит 7,6%
2016
10
Основные принципы формирования областного
бюджета на 2011 – 2013 годы
 Формирование бюджета исходя из консервативного
прогноза с учетом утвержденных показателей на
плановый период
 Планомерное снижение дефицита бюджета, оптимизация
управления госдолгом
 Обеспечение безусловного исполнения социальных
обязательств перед гражданами
 Переход на нормативные принципы финансирования, в
том числе в межбюджетных отношениях
 Совершенствование правового статуса бюджетных
учреждений
 Оптимизация расходов в целях обеспечения
финансирования приоритетных расходных обязательств
 Дальнейшее развитие практики программно-целевого
бюджетного планирования
11
Новации для областного бюджета
на 2011 – 2013 годы
 Изменение налоговой политики на федеральном уровне
•
Увеличение норматива отчислений налога, взимаемого в связи с
применением упрощенной системы налогообложения с 90% до 100%
•
Увеличение норматива отчислений единого сельскохозяйственного налога с
90% до 100%
•
Увеличение налоговых ставок акцизов по всем видам подакцизной продукции
 Ставки транспортного налога на 2011 год не снижаем
•
Действующие ставки, утвержденные в 2003 году, укладываются в границы
нового коридора допустимых значений (с учетом уменьшения базовых ставок
налога)
 Рост ЕСН (тарифов страховых взносов) на 8% и как
следствие:
•
дополнительные расходы областного бюджета
•
снижение темпов роста налога на прибыль
 Рост заработной платы бюджетников на 6,5% с 01.06.2011
12
Методика формирования расходов областного
бюджета на 2011 – 2013 годы
 Отсутствие индексации по фонду оплаты труда сотрудников
органов государственной власти;
 Увеличение фонда оплаты труда работников государственных
учреждений области с 01.06.2011 на 6,5%;
 Индексация основных расходов на индекс-дефлятор 5,9%:
•

Индексация расходов на оплату коммунальных услуг
•
•

услуги связи, транспортные услуги, расходы на арендную плату,
содержание имущества, увеличение стоимости основных средств, прочие
работы и услуги;
для органов власти – ожидаемое исполнение в 2010 году на индексдефлятор 9,0%;
для гос. учреждений - исполнение в 2009 году на прогнозируемый на
2010 год уровень инфляции 8,5% и на индекс-дефлятор 9,0%;
Учет роста ЕСН (тарифов страховых взносов) на 8% при
планировании расходов на оплату труда с начислениями
13
Распределение расходов областного бюджета
на 2011 год по направлениям (млн. руб., %)
Лесное хозяйство
642,5
1,7%
Водное хозяйство
60,6
0,2%
Связь и информатика
23,6
Дорожное хозяйство
ЖКХ
0,1%
2 692,0
1 548,7
Охрана окружающей среды
7,0%
4,0%
153,1
Транспорт
0,4%
223,0
0,6%
Сельское хозяйство
1 239,7
3,2%
Образование
6 571,9
17,1%
Культура
1 188,2
3,1%
Национальная экономика
910,7
2,4%
Безопасность
1 591,5
4,1%
Здравоохранение
5 261,1
13,7%
Общегосударственные
вопросы
2 561,4
6,7%
Облуживание госдолга
1 390,5
3,6%
СМИ
164,8
0,4%
Межбюджетные
трансферты
4 048,3
10,5%
Физическая культура и
спорт
652,5
1,7%
Социальная политика
7 556,3
19,6%
Более 50%
расходов
направляются
на социальные
нужды
14
Динамика расходов областного бюджета
в 2008 - 2013 годах по направлениям (млн. руб., %)
45,0
0,7
40,0
1,4
1,8
2,2
5,2
6,5
6,0
4,0
3,8
3,8
20,8
21,2
1,4
35,0
0,1
(млрд. руб.)
30,0
25,0
5,3
9,7
3,4
3,5
Обслуживание
госдолга
3,4
2,4
20,0
15,0
14,9
17,8
49%
5,0
9,2
54%
47%
10,0
20,6
19,9
52%
54%
52%
6,6
6,9
7,3
7,0
7,2
2009
2010
2011
2012
2013
ЖКХ,
строительство,
дорожное
хозяйство
Межбюджетные
трансферты
Социальные
расходы
Прочие
0,0
2008
15
Реализация целей и задач бюджетной политики, определенных
в Бюджетном послании Президента РФ на 2011-2013 годы
Снижение уровня дефицита областного бюджета с
2013 года.
Увеличены расходы по ДЦП «Развитие инновационной
деятельности в Тверской области на 2009-2013 годы»
до 18,4 млн. руб. в 2011 году.
Для обеспечения полного исполнения всех
обязательств по выплате социальных пособий и
компенсаций гражданам с учетом изменившихся
условий увеличены расходы областного бюджета по
отрасли социальной защиты на реализацию
действующих публичных нормативных и публичных
обязательств на 334,9 млн. руб. по сравнению с 2010
годом.
Заработная плата работников бюджетных учреждений
проиндексирована на 6,5% с 1 июня 2011 года, как на
федеральном уровне.
Предусмотрены расходы на реализацию национальной
образовательной инициативы «Наша новая школа» в
2011 году – в общей сложности 250 млн. руб.
Предусмотрены затраты на обеспечение комплексной
безопасности учреждений социальной сферы
(субсидии в 2011 году в сфере культуры – 15 млн. руб.,
в сфере образования – 30 млн. руб.).
Создание Комиссии по повышению эффективности
бюджетных расходов в Тверской области, начало
анализа эффективности и результативности
действующих расходных обязательств.
Организация разработки региональной программы
повышения эффективности бюджетных расходов
Тверской области.
Принятие и выполнение плана мероприятий по
реализации Федерального закона № 83-ФЗ
(распоряжение Администрации Тверской области от
21.05.2010 № 460-ра).
Предусмотрены субсидии муниципальным
образованиям с целью стимулирования их работы по
расширению доходной базы в части имущественных
налогов – 10 млн. руб.
16
Отдельные направления расходов в сфере здравоохранения,
имеющие высокую социальную значимость
ДЦП "Развитие здравоохранения Тверской области на 2009 - 2011 годы" (млн. рублей)
205,9 *
129,6
2009
212,0
212,0
212,0
2011
2012
2013
**
2010
* сумма, первоначально предусмотренная в областном бюджете
Страховые взносы на ОМС неработающего населения (млн. рублей)
1881,1
1916,0
2009
2010
2354,4
2354,4
2354,4
2011
2012
2013
17
Отдельные направления расходов в сфере здравоохранения,
имеющие высокую социальную значимость
Программы и мероприятия, реализуемые в Тверской области
Бесплатное обеспечение лекарственными средствами и изделиями
медицинского назначения отдельных категорий граждан в Тверской области
Финансовое обеспечение дополнительной медицинской помощи, оказываемой
врачами (федеральный бюджет)
Денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских
пунктов, врачам скорой медицинской помощи (федеральный бюджет)
Организация оздоровления детей в Тверской области
Содержание Областного перинатального центра
Приобретение путевок для долечивания (реабилитации) граждан,
проживающих в Тверской области, после стационарного лечения
Объем средств,
предусмотренных в
бюджете, тыс. рублей
2010
2011
225 590,0
244 979,4
204 369,0
216 552,0
85 382,0
83 676,6
62 309,0
92 699,0
83 676,6
82 295,0
45 506,1
45 506,1
18
Отдельные направления расходов в сфере образования,
имеющие высокую социальную значимость
Программы и мероприятия, реализуемые в Тверской области
Субвенция на обеспечение прав граждан на получение образования
Субсидии на обеспечение учащихся начальных классов муниципальных
общеобразовательных учреждений горячим питанием
Субвенции на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка
в государственных и муниципальных образовательных учреждениях,
реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного
образования
ДЦП "Развитие образования Тверской области на 2009-2012 годы" в т.ч.:
Поощрение инновационной деятельности и развитие вариативных форм
подготовки профессиональных кадров для рынка труда региона
Развитие материально-технической базы, включая дистанционное обучение
детей-инвалидов и обеспечение реализации инициативы "Наша новая
школа"
Субсидии на проведение капитального ремонта зданий и помещений,
находящихся в муниципальной собственности и используемых для
размещения образовательных учреждений
Субсидии на обеспечение подвоза учащихся, проживающих в сельской
местности, к месту обучения в общеобразовательные учреждения
Субсидии на приобретение школьных автобусов по отрасли "Образование"
Субсидии на обеспечение комплексной безопасности зданий и помещений,
находящихся в муниципальной собственности и используемых для размещения
образовательных учреждений (противопожарные мероприятия)
Объем средств,
предусмотренных в
бюджете, тыс. рублей
2010
2011
3 011 887,4 3 219 732,0
78 042,0
117 063,0
98 694,5
64 764,5
98 694,5
96 332,7
4 673,6
13 471,1
14 292,0
32 897,0
65 444,7
65 444,7
0,0
10 000,0
64 516,4
20 210,0
10 000,0
30 000,0 19
Отдельные направления расходов в социальной сфере,
имеющие высокую социальную значимость
Программы и мероприятия, реализуемые в Тверской области
Предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и
коммунальных услуг
Меры социальной поддержки ветеранов труда
Выплаты семьям опекунов на содержание подопечных детей
Предоставление льготного проезда в общественном транспорте по ЕСПБ
Меры социальной поддержки граждан, имеющих звание "Ветеран труда
Тверской области"
Ежемесячное пособие на ребенка
Возмещение расходов на бесплатную жилую площадь с отоплением и
освещением педагогическим работникам образовательных учреждений,
Выплаты приемной семье на содержание подопечных детей
Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшимся без
попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой
(попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения
Ежемесячное пособие на ребенка многодетной семье
Вознаграждение, причитающееся приемному родителю
Организация питания в школах детей из семей, находящихся в трудной
жизненной ситуации
Объем средств,
предусмотренных в
бюджете, тыс. рублей
2010
2011
637 738,1
698 588,8
286 592,8
244 079,7
134 533,5
830
761
303
244
364,2
568,4
925,6
380,9
209 850,7
234 190,6
210 564,7
111 731,0
77 510,0
128 580,0
87 498,0
85 000,0
72 691,6
55 152,2
85 000,0
83 043,0
60 888,2
60 035,5
60 545,5
20
Отдельные направления расходов в социальной сфере,
имеющие высокую социальную значимость
Программы и мероприятия, реализуемые в Тверской области
ДЦП "Сохранение культурного наследия в Тверской области на 20092011 годы": проектные работы и реставрация комплекса Путевого
дворца, XVIII-XIX вв., г.Тверь.
ДЦП "Развитие сферы культуры на 2009-2011 годы"
Транспортное обслуживание населения на маршрутах
внутримуниципального сообщения автомобильного транспорта в
соответствии с минимальными социальными требованиями
Транспортное обслуживание населения на маршрутах
межмуниципального сообщения, пролегающие между муниципальными
районами и городскими округами, в соответствии с минимальными
социальными требованиями
Поддержка социальных маршрутов внутреннего водного транспорта
Субсидии на проведение противопожарных мероприятий и ремонта
зданий и помещений, находящихся в муниципальной собственности и
используемых для размещения учреждений культуры
Объем средств,
предусмотренных в
бюджете, тыс. рублей
2010
2011
295 418,3
50 954,0
269 158,3
98 511,9
50 616,0
60 240,0
3 200,0
30 443,2
4 008,0
15 000,0
15 000,0
21
Отдельные направления расходов в коммунальной
сфере, имеющие высокую социальную значимость
ДЦП "Территориальное
планирование и
градостриотельное зонирование
муниципальных образований
Тверской области
на 2009-2013 годы"
(млн. рублей)
734,5
364,7
22,5
2011
2012
2013
ДЦП "Обеспечение населения Тверской области
качественной питьевой водой на 2009-2015 годы"
(млн. рублей)
150,0
150,0
94,9
86,8
57,6
2009
2010
2011
2012
2013
22
Основные направления поддержки секторов экономики
области (млн. рублей)
ДЦП «Развитие инновационной деятельности в
Тверской области на 2009-2013 годы» (млн. рублей)
18,5
18,3
15,9
14,2
5,3
ДЦП «Развитие малого и среднего
предпринимательства» (млн. рублей)
2009
202,1
2010
2011
2012
2013
156,6
121,2
70,0
70,0
2012
2013
39,0
2008
2009
2010
2011
23
Основные направления поддержки секторов экономики
области (млн. рублей)
ДЦП "Государственная поддержка развития сельского хозяйства и регулирования
рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Тверской
области на 2009-2012 годы" (млн. рублей)
766,4
761,0
809,2
649,2
633,9
633,9
311,4
2008
2009
2010
2011
2012
2013
ДЦП "Ипотечное жилищное кредитование
в Тверской области на 2009-2013 годы"
(млн. рублей)
156,1
112,9
Субсидии инвесторам на
компенсацию процентных
ставок по инвестиционным
кредитам (млн. рублей)
126,6
76,5
57,8
53,4
52,9
52,9
52,9
2011
2012
2013
2009
2010
2011
2012
2013
15,0
2008
2009
2010
24
Адресная инвестиционная программа и софинансирование инвестиционных
программ муниципальных образований на 2011-2013 годы
Областные объекты
Фонд софинансирования расходов
1800,0
1600,0
1400,0
1200,0
1000,0
800,0
1517,8
1540,2
1438,0
600,0
400,0
821,6
754,1
693,0
200,0
0,0
2011 год
2012 год
2013 год
В 2011 году финансирование ранее начатых объектов
В 2012-2013 годах финансирование разработки документов территориального планирования
25
Структура адресной инвестиционной программы
на 2011 год
ЖКХ; 177
АПК; 63,5
Прочие
отрасли; 25
Прочие
отрасли;
22,5
Образование
; 115,4
ЖКХ; 613,1
Культура;
209
Социальная
политика;
52,5
Физическая
культура и
спорт; 128,5
Здравоохра
нение; 50,6
Областные объекты
Физическая
культура и
спорт; 57,4
Фонд софинансирования
расходов
 Главный приоритет ФСР – жилищно-коммунальное и газовое хозяйство
26
Финансирование направлений в рамках адресной инвестиционной программы Тверской области в 2008-2013 годах
Наименование отраслей
Образование
Социальная политика
Здравоохранение
Физическая культура и спорт
Культура
Прочие отрасли
Агропромышленный комплекс
Жилищно-коммунальное
Газификация
Коммунальное строительство
2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год
73,1
54,5
622,1
1 030,9
169,4
202,9
0,0
454,0
169,0
285,0
2 607,0
48,2
60,0
1 914,9
431,2
200,2
149,4
54,5
1 101,8
403,5
698,3
3 960,2
108,8
100,7
137,2
51,2
71,8
178,4
0,0
910,2
378,8
531,4
1 558,3
115,4
52,5
50,6
185,9
209,0
47,5
63,5
790,1
437,5
352,6
1 514,6
332,0
22,0
191,5
373,3
355,3
907,0
49,3
827,7
381,6
446,1
3 058,0
455,9
41,0
150,0
441,1
350,0
364,7
0,0
539,3
389,3
150,0
2 342,1
27
Объекты адресной инвестиционной программы
на 2011-2013 годы, реализуемые в 2011 году
ОБРАЗОВАНИЕ:
•
Комбинат школьного питания в г. Тверь
•
Профессиональное училище №55. Многофункциональный зал,
пос. Сандово
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА:
•
Реабилитационный центр для детей и подростков с
ограниченными возможностями, Лихославльский район
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ:
•
г.Тверь-реконструкция дома ребенка «Теремок»
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ
•
Всего 6 объектов, в т.ч.:
– г.Бологое - Универсальный спортивный комплекс
– г.Калязин - Спорткомплекс с универсальным игровым залом
КУЛЬТУРА:
•
г. Тверь - фондохранилище под хранение музейных фондов
28
Объекты адресной инвестиционной программы
на 2011-2013 годы, реализуемые с 2011 года
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО
Газификация:
• Строительство газопровода-отвода и АГРС «Калинин-3»
• Развитие газификации в 60 населенных пунктах
Коммунальное строительство:
• Строительство инженерной инфраструктуры в
пос.Никифоровское под комплексную жилищную застройку
• Строительство водозабора в г.Ржев
АПК
• Строительство 4-х пунктов приемки и переработки молока в районах
области
• Строительство пункта по первичной переработке
сельскохозяйственных животных и картофелехранилища
29
Отдельные направления расходов по дорожной отрасли,
имеющие высокую социальную значимость
Капитальный ремонт и
ремонт автодорог (млн. рублей)
411,3
Федеральный
бюджет
1 104,8
Областной
бюджет
665,7
14,0
228,5
497,4
337,1
143,7
117,9
2008
2009
2009
671,3
725,5
702,9
2011
2012
2013
Реконструкция и
строительство
автодорог (млн. рублей)
368,6
281,5
2008
2010
317,4
2010
244,3
232,4
2011
2012
299,3
2013
30
Адресная инвестиционная программа дорожной отрасли и софинансирование
инвестиционных программ муниципальных образований на 2010-2013 годы
Областные объекты
Фонд софинансирования расходов
250
200
150
236,1
202,7
100
231,8
215,9
132,5
50
67,5
41,6
17,4
0
2010 год
2011 год
2012 год
2013 год
31
Отдельные направления расходов по дорожной отрасли,
имеющие высокую социальную значимость
Программы и мероприятия, реализуемые в Тверской области
Субвенция на содержание автодорог
Субсидии на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог
Объем средств,
предусмотренных в
бюджете, тыс. рублей
2010
2011
108 220,0
177 900,0
130 000,0
112 382,0
ДЦП "Развитие транспортной системы
Тверской области на 2009-2011 годы" (млн. рублей)
1854,1
1795,1
2010
2011
1956,2
2099,6
1071,2
2009
2012
2013
32
Динамика расходов областного бюджета в сфере дорожного
хозяйства, транспорта и связи
Содержание автодорог
(млн. рублей)
1 341,8
1 133,7
809,3
826,1
2008
2009
1 223,8
882,3
2010
2011
2012
2013
33
Новации для местных бюджетов
№
п/п
Содержание
Сумма
(млн.руб.)
1
Рост ЕСН (тарифов страховых взносов) с 01.01.2011 (с 26,2%
до 34,2%)
304,8
2
Индексация заработной платы работников бюджетной
сферы с 01.06.2011 на 6,5%
196,8
3
Перенос срока уплаты налога на имущество физических
лиц
172,4
4
Перенос срока уплаты земельного налога
44,2
5
Дополнительные расходы, связанные с платой за
негативное воздействие на окружающую среду
25 – 60
6
Иные вновь возникшие расходные обязательства
муниципальных образований
с учетом последних
изменений МБО
7
Необходимость внесения корректировок в объемы
финансовой помощи в течение года
75
(оценка)
34
Идеология формирования
межбюджетных отношений на 2011 год
 Сохранение модели межбюджетных отношений 2010
года;
 Выделение дополнительной дотации на компенсацию
выпадающих доходов поселений;
 Выделение дополнительной дотации на компенсацию
дополнительных расходов, связанных с платой за
негативное воздействие на окружающую среду;
 Сохранение при балансировке местных бюджетов
принципа обеспечения финансирования первоочередных
расходных обязательств;
 Учет новых расходных обязательств муниципальных
образований при формировании межбюджетных
отношений;
35
Идеология формирования
межбюджетных отношений на 2011 год
 Объем финансовой помощи муниципальным
образованиям по сравнению с 2010 годом увеличится;
 Использование принципов нормативного
формирования доходов и расходов муниципальных
образований;
 Инвентаризация состава ФСР;
 Включение в состав дотации на сбалансированность
части (до 10 %), распределяемой по решению и в порядке,
определяемым Администрацией Тверской области;
 Содействие МО по погашению бюджетных кредитов,
направленных на инвестиционные цели, а также при
реализации программ финансового оздоровления.
36
Особенности формирования доходов и расходов МО
на 2011 год
 Нормирование доходов от платных услуг, оказываемых бюджетными
учреждениями
Для целей МБО применяется нормативы:
- для городских округов – 30% от объема ННД;
- для ЗАТО – 15% от объема ННД;
- для муниципальных районов – 25% от объема ННД
 Нормирование доходов от продажи земли и имущества
Для целей МБО применяется нормативы :
- для городских округов – 6% от объема «чистых» ННД (4-5% от общего объема ННД);
- для ЗАТО – 0% в от объема ННД;
- для муниципальных районов – 12% от объема «чистых» ННД (8-9% от общего объема ННД)
Особенности формирования первоочередных расходов МО на 2011 год:
 Актуализация расходов по формированию фонда оплаты труда работников
бюджетной сферы;
 Нормирование расходов на оплату труда работников бюджетной сферы за
счет внебюджетных источников;
 Учет темпов роста расходов по оплате ЖКУ (17 %).
 Общее увеличение расходов по иным статьям (кроме 310 КОСГУ) на 5,9%;
37
Схема предоставления межбюджетных трансфертов
муниципальным образованиям в 2011 году
Принцип: сопоставление расчетных расходов и прогнозируемых доходов
РАСЧЕТНЫЕ РАСХОДЫ
местных бюджетов
Дотации на выравнивание
бюджетной обеспеченности
НАЛОГОВЫЕ и
НЕНАЛОГОВЫЕ
ДОХОДЫ (прогноз)
Доходы от
предпринимательской
деятельности
МР и ГО: 1 ч. (замена допнормативом от НДФЛ)
2 ч. (в виде дотаций)
1 672 млн. руб.
Поселениям: (в виде субвенции районам)
437 млн. руб.
Недостаток средств на сбалансированность местных бюджетов
«Выравнивающая»
субсидия
943 млн. руб.
943 млн. руб.
Дотация на
сбалансированность
«Инвестиционная» субсидия
346 млн. руб.
Дотации за прирост налоговых
доходов
100 млн. руб.
Объем субсидии = 50% от объема недостатка
Механизм предоставления – на основе реализации программ развития отраслей:
ОБРАЗОВАНИЕ, ЗДРАВООХРАНЕНИЕ, КУЛЬТУРА и ФИЗКУЛЬТУРА и СПОРТ.
Контроль – департамент финансов
Объем = 5% от расчетных расходов – превышение доходов над расчетными
расходами
Цель: стимулирование инвестиционной деятельности
Распределение в течение года по результатам работы органов местного
самоуправления с налоговой базой своей территории
38
Сравнение трансфертов 2010 и 2011 годов
В 2011 году дополнительно планируется предоставление:
 Дотация на компенсацию выпадающих доходов поселений – 120 млн.руб.
Предусмотрена в связи с принятием федеральных законов о переносе сроков уплаты НИФЛ и ЗН
 Дотация на компенсацию платы за негативное воздействие на окружающую
среду – 25 млн.руб.
Предусмотрена в связи с принятием федеральных законов об отмене льгот для бюджетных
учреждений
 Дотация на стимулирование принятия и реализации программ финансового
оздоровления муниципальных образований – 10 млн.руб.
(млн.руб.)
2010 год
2011 год
Выравнивающие и балансирующие
трансферты (с учетом дотации,
замещаемой дополнительным
нормативом от НДФЛ
3 791,7
4 430,6
Общий объем финансовой помощи
3 891,7
4 685,6
39
Тверская область
Администрация Тверской области
40